Примерная тематика рефератов

1.История налогов: от первобытных времен до античного мира.

2.История возникновения и развития налогов в царской России.

3.История налогообложения Советской России. Основные черты налогообложения при командно-административной системе управления.

4.Сущность налогов и принципы налогообложения. Функции налогов.

5.Роль налогов в формировании финансов государства.

6.Объекты и субъекты налогообложения. Источники уплаты налогов.

7.Налоговая ставка, ее значение в системе налогообложения. Виды налоговых ставок.

8.Способы уплаты налогов, их характеристика. Налоговая декларация.

9.Значение налоговых льгот в стимулировании производства и регулировании доходов.

10. Налоговая политика на современном этапе.

11.Особенности налоговых правоотношений и формы налогового администрирования.

12.Налоговая система Российской Федерации на современном этапе.

13.Прямые налоги, их характеристика.

14.Косвенные налоги, их характеристика.

13.Налог на прибыль организаций: значение, особенности исчисления.

15.Налог на доход иностранных юридических лиц от предпринимательской деятельности в РФ.

16.Особенности налогообложения коммерческих банков.

17.Особенности налогообложения страховых организаций.

18.Платежи за пользование природными ресурсами.

19.Показатели эффективности налоговой системы.

20.Налог на имущество предприятий: содержание, особенности исчисления.

21.Налог на доходы физических лиц.

22.Налог на добавленную стоимость, его роль в доходной части государственного бюджета.

23. Налоговый контроль и оценка его эффективности на современном этапе.

24.Учет и отчетность по налогам.

25.Проблемы взаимодействия бухгалтерского и налогового учета.

26.Органы управления налоговой системы: их задачи и функции.

27.Налоговая нагрузка хозяйствующего субъекта. Методы ее расчета и снижения.

28.Местные налоги, как источник финансовой стабилизации муниципалитетов.

29. Законодательство Российской Федерации о налогах и сборах.

30. Налоговое планирование и прогнозирование.

Содержание

Общие указания		3
Раздел 1. Экономическая сущность налогов и основы налогообложения		4
	Тема 1: История возникновения и развития налогообложения	4
	Тема 2: Налоги в экономической системе общества	5
Раздел II. Налоговая политика и налоговая система государства		11
	Тема 3: Налоговая политика и налоговая система государства	11
	Тема 4: Налоговое обязательство и его исполнение	15
Раздел III. Права, обязанности и ответственность налоговых органов, налогоплательщиков и налоговых агентов. Налоговый контроль		21
	Тема 5: Права, обязанности и ответственность налоговых органов, налогоплательщиков и налоговых агентов. Налоговый контроль	21
Раздел IV. Налогообложение юридических лиц		26
	Тема 6: Налог на прибыль организаций	26
	Тема 7: Налог на имущество организаций	34
	Тема 8: Налог на добавленную стоимость	38
	Тема 9: Акцизы	45
	Тема 10: Таможенные пошлины	50
Раздел V. Налогообложение физических лиц		53
	Тема 11: Налог на доходы физических лиц	53
	Тема 12: Налог на имущество физических лиц	60
Раздел VI. Другие виды налогов и сборов с юридических и физических лиц		63
	Тема 13: Единый социальный налог	63
	Тема 14: Платежи за пользование природными ресурсами	67
	Тема 15: Транспортный налог	76
	Тема 16: Налог на игорный бизнес	79
	Тема 17: Государственная пошлина	82
Раздел VII. Специальные налоговые режимы		85
	Тема 18: Упрощенная система налогообложения	85
	Тема 19: Единый налог на вмененный доход	88
	Тема 20: Единый сельскохозяйственный налог	90
	Тема 21: Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции	94
Рекомендуемая литература		98
Словарь		101
Примерная тематика рефератов		104