10. Формирование документов дня и их хранение

10.1. Мемориальные документы дня формируются ответственными исполнителями управления по учету корсчетов банка, осуществляющими дебетование счетов. Мемориальные ордера, платежные поручения и другие документы **на бумажных носителях**, на основании которых осуществлены бухгалтерские проводки по счетам баланса Банка, подкладываются по порядку к описи введенных документов, сверяются с записями в лицевых счетах, подписываются и штампуются ответственными исполнителями и контроли­рующим работником. До момента передачи документов дня в ОПЕРУ на следующий банковский день до 12.00 документы хранятся в управлении по учету корсчетов банка в несгораемых шкафах.

10.2. Ответственность за хранение документов дня **на бумажных носителях** несут начальники отделов по учету счетов «Лоро» и по учету счетов «Ностро», начальник управления по учету корсчетов банка и его заместитель.

**10.3. Электронные мемориальные документы с ЭЦП ответственного исполнителя, осуществляющего операции, и контролирующего работника, на основании которых осуществлены бухгалтерские проводки по счетам баланса, в конце операционного дня формируются ответственными исполните­лями в файлы электронных мемориальных документов для дальнейшего их помещения в архив электронных мемориальных документов (далее – АЭМД). По проведенным электронным документам ответственные исполнители формируют:

описи в электронном виде о проведенных электронных документах, удостоверенные ЭЦП;

справку на бумажном носителе о суммах электронных документов, подлежащих помещению в АЭМД.

Справка на бумажном носителе, описи документов и документы на бумажном носителе, сформированные в соответствии с пунктом 10.1, переда­ются ответственному исполнителю, осуществляющему формирование докумен­тов дня, описи электронных документов, файлы электронных документов направляются ответственному исполнителю, осуществляющему формирование файла электронных мемориальных документов для помещения в АЭМД.**

Настоящая Инструкция вступает в силу с 1 сентября 2006 г.

С выходом настоящей Инструкции утрачивает силу Порядок исполнения банковских переводов в Акционерном Сберегательном банке «Беларусбанк», утвержденный Правлением Банка 26.12.2001 (протокол № 50.14).

Департамент международных и межбанковских расчетов

Приложение 1

Порядок оформления клиентом Банка платежного поручения для осуществления международного банковского перевода

№ п/п

Наименование

Значение

1	2	3
Поля, обязательные к заполнению плательщиком
1.	ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ	Наименование документа.
2.	N	Указывается номер платежного поручения цифрами, символами.
3.	Дата	Дата составления платежного поручения. Указываются день, месяц, год – цифрами (в формате ДД.ММ.ГГГГ).
4.	Срочный Несрочный	Указывается статус платежного поручения.
5.	0401600031 или 0401600036	Код формы.
6.	Сумма и валюта	Сумма перевода прописью указывается с прописной буквы, при этом дробная часть валюты платежа проставляется цифрами. Наименование валюты перевода не сокращается. В соответствующих субполях указываются сумма цифрами и код валюты перевода. При наличии в сумме цифрами дробной части дробная часть отделяется точкой либо запятой. При переводе с конверсией, покупкой, продажей с начала строки делается надпись произвольной формы, содержащая: - в случае необходимости конверсии, покупки, продажи опреде­ленной суммы денежных средств, имеющейся на счете(ах) кли­ента, – сумму (цифрами и прописью); наименование подлежа­щей конверсии, покупке, продаже валюты; наименование валюты, приобретаемой в результате конверсии, покупки, продажи, без указания ее суммы; - в случае необходимости конверсии, покупки, продажи имею­щихся на счете(ах) клиента денежных средств в определенную сумму денежных средств в валюте перевода – наименование подлежащей конверсии, покупке, продаже валюты (без указания суммы); сумму (цифрами и прописью) и наименование валюты, приобретаемой в результате конверсии, покупки, продажи; курс конверсии, покупки, продажи, или согласие на проведение конверсии, покупки, продажи по курсу, складывающемуся на валютном рынке. При переводе с конверсией, покупкой, продажей субполя «Код валюты» и «Сумма цифрами» не заполняются.
7.	Плательщик	Указываются: - наименование плательщика-юридического лица и/или полные фамилия, ^@@@собственное имя ^@@@ (при наличии – отчество) плательщика-физического лица; - реквизиты документа (наименование, номер, дата выдачи), удостоверяющего **слова исключены** личность плательщика-физического лица (паспорт, удостоверение беженца, вид на жительство); - при переводе без открытия счета физического лица дополнительно указывается контактный телефон плательщика. ^@@@По финансовым операциям на сумму, равную или превышающую 100 базовых величин, указываются: для плательщика организации: – наименование, номер счета (в случае его отсутствия – номер финансовой операции), учетный номер плательщика (в случае его отсутствия для иностранных организаций – иной идентификационный номер) (при его наличии); для плательщика физического лица – фамилия, собственное имя, отчество (при наличии), номер счета (в случае его отсутствия – номер финансовой операции), место жительства (пребывания), реквизиты документа, удостоверяю­щего личность, а для плательщика физического лица, являющегося индивидуаль­ным предпринимателем, также учетный номер плательщика (при его наличии)^@@@.
8.	Банк-отправитель	Указываются наименование учреждения Банка, его местонахожде­ние. В субполе «Код банка» в первой ячейке проставляется значение идентификационного кода банка, принятого (используемого) в соответствующей системе расчетов.
9.	Банк-получатель	Указываются наименование банка-получателя, местонахожде­ние, страна регистрации. В платежных поручениях в свободно конвертируемой валюте дополнительно указывается код банка в системе СВИФТ либо код в национальной платежной системе. В платежных поручениях в российских рублях и украинских гривнах в субполе «Код банка» в первой ячейке проставляется значение идентификационного кода банка в национальной платежной системе. В платежных поручениях в российских рублях для банка-получателя - резидента Российской Федерации дополнительно указывается его корреспондентский счет. В платежных поручениях в свободно конвертируемой валюте наименование банка-нерезидента и его адрес указываются на английском языке либо на языке страны данного банка в латинской графике в зависимости от того, какой из вариантов является общепринятым в международном банковском сообще­стве и используется в справочных базах данных.
10.	Бенефициар	Указываются: - наименование бенефициара-юридического лица или полные фамилия, ^@@@собственное имя ^@@@ (при наличии – отчество) бенефициара-физического лица; - реквизиты документа (наименование, номер, дата выдачи), удостоверяющего **слова исключены** личность бенефициара-физического лица (паспорт, удостоверение беженца, вид на жительство), – при переводе в пользу лица, не имеющего счета; - счет N: указывается номер счета бенефициара в банке-получателе (может не проставляться, если бенефициар не имеет счета в банке); - в платежных поручениях в российских рублях в бюджет Российской Федерации – КПП бенефициара. В платежных поручениях в свободно конвертируемой валюте наименование и реквизиты бенефициара указываются на английском языке или на языке страны бенефициара с использованием латинской графики.
11.	Назначение платежа	Указываются: - назначение платежа (наименование платежа, товара, работы, услуги); - наименования, даты и номера документов, служащих основа­нием для осуществления платежа, или наименование, статья (пункт) акта законодательства Республики Беларусь, в соответст­вии с которыми осуществляется данный платеж (за исключением обязательных платежей в соответствии с Инструкцией № 66); - при переводе с покупкой – целевое направление покупаемой иностранной валюты. В платежных поручениях в российских рублях в поле дополни­тельно указывается код валютной операции, а также включает ли сумма перевода налог на добавленную стоимость. В платежных поручениях в украинских гривнах в поле дополнительно указывается код валютной операции, состоящий из семи знаков: первые четыре знака – код операции, последующие три знака – код страны получателя. В платежных поручениях физических лиц должна содержаться запись: «Перевод не связан с предпринимательской деятельно­стью».
12.	УНП плательщика	Указывается учетный номер плательщика.
13.	УНП бенефициара	По требованию банка-отправителя указывается учетный номер бенефициара (в платежных поручениях в российских рублях – ИНН бенефициара, в украинских гривнах – код получателя средств). ^@В случае неуказания плательщиком в платежном поручении реквизита УНП бенефициара (если данный реквизит не требуется актами законодательства страны бенефициара) заполнение данного реквизита Банком не требуется. ^@
14.	УНП третьего лица	В случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, указывается учетный номер плательщика-третьего лица.
15.	Код платежа	Указывается код платежа в бюджет в случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами, определяющими порядок уплаты платежей в бюджет.
16.	Очередь	В случаях, установленных нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь, указывается очеред­ность платежа.
Дополнительные поля, заполняемые плательщиком
17.	Корреспондент банка-получателя	При необходимости указывается наименование банка-корреспондента банка-получателя, его местонахождение, номер счета банка-получателя в банке-корреспонденте, СВИФТ-код (может запол­няться банком-отправителем). В субполе «Код банка» проставляется значение идентификацион­ного кода банка-корреспондента банка-получателя (используе­мого) в соответствующей системе расчетов.
18.	Расходы по переводу	При необходимости указывается, за чей счет осуществляются банковские вознаграждения и расходы по переводу: ПЛ – за счет плательщика; БН – за счет бенефициара; ПЛ/БН – расходы банка-отправителя за счет плательщика, расходы других банков за счет бенефициара. Необходимая позиция помечается символом «x». При осуществлении гарантированного перевода в долларах США символом «x» помечается позиция ПЛ, а в поле «Детали платежа» делается запись «Гарантированный перевод».
19.	Комиссию спи­сать со счета N	Указывается номер счета, с которого Банк должен списать вознаграждение.
20.	Дата и номер паспорта сделки	^@@При необходимости могут указываться регистрационный номер сделки и другая информация ^@@.
21.	Детали платежа	При необходимости осуществления валютного контроля указы­ваются последовательно через знак «тире»: код внешнеэкономи­ческого платежа; код валюты оценки договора; код страны регистрации плательщика; код страны регистрации поставщика товаров, работ, услуг по договору; код страны регистрации бенефициара. В случае отсутствия какого-либо кода его значение заменяется символом «x».
Поля, обязательные к заполнению плательщиком
22.	Подписи плательщика	Проставляются подписи (подпись) лиц, имеющих право подписи расчетных документов, согласно заявленным в Банк образцам.
23.	М.П.	Место для печати плательщика. Проставляется оттиск печати (при ее наличии) согласно заявленному в Банк образцу.
Поля, заполняемые банком
24.	Сумма к перечислению / списанию	Указываются: - сумма при переводе с конверсией, покупкой, продажей; - отметка исполняющего банка об обоснованности покупки иностранной валюты при переводе с покупкой; - сумма перевода, уменьшенная на сумму вознаграждения, уплачиваемого за счет бенефициара.
25.	Корреспондент банка-отправителя Дата валютирования Подпись	Не заполняется.
26.	Дебет счета Кредит счета Код валюты Сумма перевода Эквивалент в белорусских рублях	Контировка. Используется для оформления записей по счетам на балансе Банка.
27.	^@@@Слова исклю­чены ^@@@ Ответственный исполнитель Дата исполнения Штамп банка	Проставляются штамп Банка и подпись ^@@@слова исключены ^@@@ ответственного исполнителя службы по расчетно-кассовому обслуживанию, дата списания денежных средств со счета плательщика (день, месяц, год – цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ).
28.	Соответствие требованиям валютного законодательства проверено. Совершение и курс операции согласован. Принято к исполнению.	Проставляются штамп службы валютных операций и подпись ответственного исполнителя и контролирующего работника службы валютных операций, дата приема платежного поручения к исполнению (день, месяц, год – цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ).

**Пример оформления платежного поручения для осуществления международного банковского перевода

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ №1209

Дата15.05.2008

Срочный

Несрочный

Х

0401600031

Сумма и валюта:Триста долларов США 00 центов

Код валюты

840

Сумма цифрами

300.00

Плательщик:ОАО «Техноприбор» г.Могилев, ул.Пролетарская, 10

Счет №

3012010673058

Банк-отправитель:Филиал № 201 ОАО «АСБ Беларусбанк», г.Витебск

Республика Беларусь

Код банка

150801259

Банк-получатель:RietumuBank,Riga,Latvia

Код банка

RTMBLV2X

Бенефициар: ASKO Company, Riga, Latvia

Счет №

1140177500231140

Назначение платежа: Payment for meat by contract № 14/06 dd 02.06.07

УНП плательщика

УНП бенефициара

УНП третьего лица

Код платежа

Очередь

700099501

Корреспондент банка-получателя:

Код банка

BKTRUS33

Счет №

Deutsche Bank Trust Company, New York

Расходы по переводу

ПЛ

БН

x

ПЛ/БН

Комиссию списать со счета №

3012010673058

Дата и номер паспорта сделки:11.05.2008 № 14336/46005353

Детали платежа

1-840-112-428-428

Заполняется банком

Сумма к перечислению/списанию:280USD

Корреспондент банка-отправителя:

Дата валютирования

Подпись

Дебет счета

Кредит счета

Код валюты

Сумма перевода

Эквивалент в белорусских рублях

3012010673058 3012010673058

6101000000000 8101000000000

840 840

280 20

591640 42260

Подписи плательщика М.П.

^@@@Слова исключены ^@@@ Ответственный исполнитель ___________ Дата исполнения _____________________ Штамп банка

Соответствие требованиям валютного законодательства проверено Совершение и курс операции согласован: __________________________ Принято к исполнению: _________________________________________ (должность, фамилия, инициалы и подпись ответственного исполнителя)

Штамп службы валютных операций «____» __________ _____ (дата) (месяц) (год)

**