7. Зачисление средств в иностранной валюте, поступивших через счета «ностро», в пользу бенефициаров

7.1. Зачисление средств в иностранной валюте, поступивших через счета «Ностро», в пользу бенефициаров или Банка осуществляется на основании платежных поручений (кредитовых авизо) и выписок по счетам «Ностро», передаваемых банками-корреспондентами ^@слова исключены ^@в соответствии с условиями заключенных договоров корреспондентского счета. Платежные поручения (кредитовые авизо), переданные с использованием телетрансмисси­онных средств, должны быть снабжены тестирующими ключами. При передаче сообщений по системе используются:

выписки в форматах МТ950, МТ940 (далее – выписки);

платежные поручения (кредитовые авизо) в форматах МТ103, МТ910, МТ202 (далее – кредитовые авизо).

Зачисление средств в пользу бенефициара:

на основании выписки без получения кредитового авизо допускается при условии, что в выписке содержатся все необходимые для зачисления реквизиты бенефициара и детали платежа;

на основании кредитового авизо до получения выписки допускается, если кредитовое авизо получено от банка-корреспондента, в котором открыт соответствующий счет «Ностро»;

до наступления даты валютирования, указанной в кредитовом авизо и/или выписке, не допускается.

7.2. Оператор СВИФТ принимает выписки и кредитовые авизо и передает программно в подсистему управления валютными документами H_SWIFT. Настройки подсистемыH_SWIFTобеспечивают в автоматическом режиме:

сопоставление (квитование) сумм кредитовых авизо и выписок по номеру счета в банке-корреспонденте, сумме, дате валютирования, референсу платежа;

направление кредитовых авизо и выписок в электронном виде ответственному исполнителю отдела по учету счетов «Ностро».

7.3. Зачисление поступивших средств по назначению осуществляется на основании мемориального ордера ф. 0401540101, заверенного подписью и штам­помответственного исполнителя отдела по учету счетов «Ностро» **и подписью начальника управления по учету корсчетов банка (начальника отдела по учету счетов «Ностро», его заместителя)**.

7.4. Ответственный исполнитель отдела по учету счетов «Ностро», получив выписку и кредитовое авизо:

проверяет соответствие вида валюты, суммы и даты валютирования, указанных в кредитовом авизо и выписке;

определяет назначение перевода на основании реквизитов кредитового авизо.

7.4.1. При поступлении средств в иностранной валюте по операциям с чеками, аккредитивами, гарантиями, межбанковскими кредитами и депозитами, векселями, другими ценными бумагами, пластиковыми картами, валютно-обменным и другим операциям, совершаемым непосредственно структурными подразделениями центрального аппарата Банка, ответственный исполнитель отдела по учету счетов «Ностро»:

уведомляет соответствующее структурное подразделение центрального аппарата Банка о поступлении средств (по требованию структурного подразделения, инициировавшего операцию, представляет документальное подтверждение поступления средств);

получает мемориальный ордер ф. 0401540101, заверенный подписями руководителя и ответственного исполнителя структурного подразделения центрального аппарата Банка (либо самостоятельно формирует мемориальный ордер ф. 0401540101, если в кредитовом авизо указаны номер лицевого счета для зачисления средств и соответствующее ему назначение платежа);

осуществляет бухгалтерскую проводку в соответствии со счетами, указанными в мемориальном ордере.

Структурное подразделение центрального аппарата Банка представляет надлежащим образом оформленный мемориальный ордер ф. 0401540101 для зачисления поступившей суммы по назначению в день получения уведомления от отдела по учету счетов «Ностро».

7.4.2. Средства в иностранной валюте, поступившие в пользу уполномо­ченного банка или его клиента, зачисляются на счет «Лоро» уполномоченного банка при наличии:

счета «Лоро» уполномоченного банка, открытого в Банке в валюте перевода;

счета «Лоро» уполномоченного банка, открытого в ином уполномочен­ном банке, который, в свою очередь, имеет счет «Лоро» в Банке в валюте перевода.

В этом случае ответственный исполнитель отдела по учету счетов «Ностро»:

формирует мемориальный ордер ф. 0401540101, в который программно переносится вся информация из кредитового авизо о плательщике, бенефициаре и назначении платежа;

осуществляет бухгалтерскую проводку в соответствии с пунктом 9.11настоящей Инструкции;

передает первый экземпляр мемориального ордера для хранения в документах дня;

передает программно через подсистему H_SWIFTотделу по учету счетов «Лоро» второй экземпляр мемориального ордера и кредитовое авизо для формирования кредитового авизо уполномоченному банку.

7.4.3. При поступлении средств в иностранной валюте, подлежащих зачислению учреждению Банка, ответственный исполнитель отдела по учету счетов «Ностро»:

формирует мемориальный ордер ф. 0401540101, в который программно переносится вся информация из кредитового авизо о плательщике, бенефициаре и назначении платежа;

осуществляет бухгалтерскую проводку в соответствии с пунктами 9.11,9.12настоящей Инструкции;

передает первый экземпляр мемориального ордера для хранения в документах дня;

передает программно по системе «Клиент-банк» второй экземпляр мемориального ордера и кредитовое авизо учреждению Банка;

зачисление средств бенефициару осуществляется в соответствии с подпунктом 4.4.3настоящей Инструкции.

7.5. При поступлении средств для выплаты перевода в пользу физического лица без открытия счета кредитовое авизо в двух экземплярах хранится у ответственного исполнителя службы по расчетно-кассовому обслуживанию учреждения Банка до момента выплаты. При осуществлении выплаты поступившего перевода физическому лицу:

один экземпляр кредитового авизо помещается в кассовые документы вместе с расходным валютным ордером;

второй экземпляр кредитового авизо, заверенный штампом учреждения Банка, передается бенефициару в подтверждение выплаты.

7.6. В случае невозможности определения назначения перевода на основании реквизитов кредитового авизо и выписки ответственный исполнитель отдела по учету счетов «Ностро»:

формирует мемориальный ордер ф. 0401540101, в который программно переносится имеющаяся информация из кредитового авизо и выписки;

осуществляет бухгалтерскую проводку в соответствии с пунктом 9.14настоящей Инструкции;

регистрирует перевод в Журнале учета сумм до выяснения (приложение 14настоящей Инструкции);

передает первый экземпляр мемориального ордера для хранения в документах дня;

передает отделу платежей второй экземпляр мемориального ордера и кредитовое авизо для выяснения принадлежности средств (проведения расследования).

**Журнал учета сумм до выяснения может вестись на бумажном носителе и (или) в электронном виде.**

Начальник управления по учету корсчетов банка осуществляет контроль за соблюдением установленных сроков хранения сумм на счетах, предназна­ченных для учета сумм, которые на момент поступления не могут быть зачислены на счет бенефициара, на основании данных Журнала учета сумм до выяснения.

7.7. *Документация о проводимых операциях, представленная *клиентом учреждению Банка для осуществления функций агента валютного контроля по зачисленным на счета клиентов денежным средствам по внешнеэкономическим сделкам, *хранится * в отдельных папках по каждому клиенту.

* **Часть исключена**

При поступлении денежных средств клиенту по валютной операции, проводимой с нарушением валютного законодательства Республики Беларусь, учреждение Банка ^@(в случаях, определенных пунктом 31 Инструкции № 46)^@обязано после зачисления денежных средств на счет клиента не позднее следующего рабочего дня после дня установления факта нарушения (факт нарушения фиксируется не позднее шестого рабочего дня после дня поступления денежных средств на счет клиента) уведомить Комитет государственного контроля Республики Беларусь путем направления формуляра учета поступления денежных средств по валютной операции, проводимой с нарушением законодательства, составленного^@в соответствии с требованиями пункта 30 и приложения 2 к Инструкции № 46^@.*

7.8. **Банковские переводы в пользу физических лиц в рамках двусто­ронних соглашений с банками Российской Федерации могут осуществляться путем передачи кредитовых авизо в формате МТ103 по системе «Клиент-банк» в адрес отделений (ЦБУ) Банка для выплаты бенефициарам без открытия счета.

После получения сообщения в формате МТ103 с отметкой «Срочный перевод» центральный аппарат Банка:

направляет его в отделение (ЦБУ), которое указано в сообщении;

на основании полученного МТ103 производит зачисление поступившей суммы на счет учреждения Банка, которое указано в сообщении МТ103, согласно пункту 9.11настоящей Инструкции;

формирует мемориальный ордер, содержащий идентификатор денежного перевода, сумму перевода, а также номер отделения (ЦБУ), получившего сообщение в формате МТ103.

Ответственный исполнитель службы по расчетно-кассовому обслужива­нию учреждения Банка, получив данный мемориальный ордер, совершает бухгалтерские проводки согласно пункту 9.17настоящей Инструкции.

Выплата перевода, поступившего в отделение (ЦБУ), осуществляется по обращении клиента на основании документов, удостоверяющих личность бенефициара, после их сверки с реквизитами, указанными в сообщении формата МТ103.

Клиент представляет ответственному исполнителю отделения (ЦБУ) документ, удостоверяющий личность. Ответственный исполнитель отделения (ЦБУ) удостоверяется в личности лица, представившего документ, и совпаде­нии данных, указанных в сообщении формата МТ103, с данными документа, удостоверяющего личность.

При совпадении данных, указанных в сообщении формата МТ103, с данными документа, удостоверяющего личность (реквизиты документа, фамилия,^@@@собственное имя^@@@, отчество бенефициара), ответственный исполнитель отделения (ЦБУ) распечатывает МТ103, расходный валютный ордер на сумму перевода, дает расписаться в расходном валютном ордере клиенту, выплачивает деньги и выдает копию сообщения в формате МТ103 со штампом Банка и своей подписью в качестве подтверждения выплаты перевода. Расходный валютный ордер и сообщение в формате МТ103 хранятся в кассовых документах отделения (ЦБУ).

Денежные средства, поступившие для выплаты перевода в пользу физического лица без открытия счета и не выплаченные в связи с неявкой бенефициара, учитываются в соответствии ^@с пунктом 2.7 Указаний № 77.4^@.

В обязанности ответственного исполнителя также входит:

информирование клиента-гражданина Республики Беларусь о необходи­мости отнесения поступивших денежных средств к иностранной безвозмездной помощи в соответствии с требованиями Декрета № 24 и ^@@@Инструкции № 9^@@@.

В случае отнесения поступивших денежных средств к иностранной безвозмездной помощи о необходимости:

заполнения Уведомления, в случае если сумма не превышает 100 базовых величин в эквиваленте в месяц на дату поступления средств. Уведомления отсылаются в учреждение Банка ежедневно вместе с кассовыми документами, по ЦБУ, подчиненному центральному аппарату Банка, – ежемесячно, не позднее3‑го операционного дня месяца, следующего за отчетным, ***департаменту валютного контроля и финансового мониторинга ***;

открытия благотворительного счета и перечисления полученных денежныхсредств на него, в случае если сумма превышает 100 базовых величин в эквива­ленте в месяц на дату поступления. Выдача денежных средств с благотвори­тельного счета осуществляется на основании расходного валютного ордера с обязательным указанием цели использования иностранной безвозмездной помощи и номера удостоверения, выданного Департаментом по гуманитарной деятельности в соответствии с требованиями пункта 9 Инструкции № 150^@@@, а также документов согласно пункту 15 Инструкции № 9^@@@ **.