ЦБ для_эл_учебника

Условия получения и обслуживания кредитных и дебетовых карт в кредитных организациях-эмитентах или фирмах-распространителях, как правило, различны.

Помимо перечня документов, необходимых для открытия карточного счета и получения банковской карты, о

котором речь пойдет ниже, юридическое лицо или гражданин обязаны внести определенную денежную сумму.

Для дебетовой карточки - это неснижаемый лимит или минимальный депозит, для карточки кредитной - страховой депозит. В первом случае эта сумма необходима для обеспечения владельца карточки денежными средствами,

при помощи которых он сможет производить расчеты за товары (работы, услуги) либо списывать наличные, а во втором - для безопасности эмитента и возможных кредиторов владельца карты.

Единого перечня пакета документов, представляемых в банк для получения платежной карты, не существует -

каждым банком он определяется самостоятельно. Но, как показала практика, обязательным является заполнение бланка заявления, содержащего подробные сведения о будущем владельце карточки (ФИО, адрес, телефон,

финансовое положение).

Часто банки требуют предъявления таможенной декларации о ввозе валюты из-за границы; документа,

подтверждающего происхождение валюты; разрешения на вывоз валюты; справки из налоговой инспекции о постановке на учет; банковской справки о "надежности" клиента и пр.

Для получения кредитной карточки в ряде случаев необходима "кредитная история" - сведения о полученных и возвращенных кредитах за определенный промежуток времени.

Комплекс услуг, предоставляемых банками в области использования платежных пластиковых карт, также неодинаков. Помимо выдачи карточки и ее годичного обслуживания, кредитные организации оказывают услуги по осуществлению расчетов за товары (работы, услуги), выдаче наличных по картам, эмитированных этими организациями и другими банками, конвертации при безналичных расчетах валюты, отличной от валюты карточки и прочие операции.

За услуги кредитные организации могут взимать соответствующее комиссионное вознаграждение. Например,

для обеспечения платежеспособности карты устанавливать размеры неснижаемых остатков средств на карточном счете, минимального первоначального взноса (без неснижаемого остатка), лимиты дневной выдачи наличных по карточке, проценты за несвоевременное погашение кредита по кредитной карточке, ежегодные банковские начисления на остаток на карточном счете, проценты за конвертацию при безналичных расчетах и пр.

Основной задачей Департамента методологии и организации расчетов является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов на основе проведения единой политики в области безналичных расчетов.

Деятельность Департамента касается безналичных расчетов, совершаемых в рублях на территории Российской Федерации. Департамент разрабатывает правила, формы, сроки и стандарты безналичных расчетов и осуществляет контроль за правильностью прохождения операций через расчетную сеть Банка России. Для этого Департамент разрабатывает методологию идентификации участников расчетов, проводит обследования платежного оборота, анализирует состояние различных расчетных и платежных систем.

Платежная система Банка России является в настоящее время единственной из системно-значимых платежных систем России, актуальной является задача совершенствования функции Банка России как оператора собственной платежной системы.

Стратегией развития банковского сектора РФ, утвержденной Правительством Российской Федерации и Банком России, определено, что совершенствованию платежной системы России будет способствовать построение Банком

121

России системы валовых расчетов в режиме реального времени для проведения крупных, срочных, приоритетных платежей, генерируемых межбанковскими рынками, рынками ценных бумаг, другими пользователями.

Это позволит существенно повысить роль национальной платежной системы в обеспечении эффективной работы финансовых рынков и осуществить в дальнейшем ее интеграцию в международные платежные системы.

Для повышения эффективности функционирования платежной системы Банка России потребуются изменения подхода к разработке нормативных актов, регулирующих порядок осуществления расчетов через Банк России.

К основным принципам нового подхода можно отнести:

целостное описание платежной системы Банка России с точки зрения используемых инструментов, процедур и применяемых правил;

разграничение участников платежной системы Банка России в зависимости от требований законодательства к операциям, осуществляемых по счетам участников (кредитные организации, органы Федерального казначейства), содержания предоставляемых им услуг (прямые и косвенные участники) и способа доступа к ним

(непосредственный или опосредованный через расчетно-кассовые центры);

определение перспектив развития платежной системы Банка России с учетом необходимости сближения функциональных характеристик региональных расчетных систем и унификации их регламентов с переходом к единому регламенту по московскому времени;

укрупнение региональных компонент и снижение их количества в целом по стране.

При совершенствовании правил использования расчетных документов в электронной форме

потребуется:

1.Применение электронных платежных документов сокращенного формата.

2.Устранить различия в осуществлении внутрирегиональных и межрегиональных расчетов и соответственно отойти от связанных с этим понятий.

3.Отменить ограничения по формам расчетов.

4.Автоматизировать функции ведения очередей неисполненных расчетных документов (в действующих нормативных актах пока используется бухгалтерское понятие «картотека»).

5.Разработать механизмы исполнения расчетных документов в электронной форме, поступающих от прямых участников - кредитных организаций, в отношении которых вводятся ограничения по основаниям,

предусмотренным законодательством (ликвидационные процедуры, арест денежных средств на счете и т.п.) без

прекращения электронного документооборота с такими участниками.

6.Устранить различия в технологиях и структурах данных, применяемых в различных программных комплексах («унифицированные форматы обмена электронными сообщениями»).

7.Совершенствование инструментов, используемых в платежной системе Банка России, в целях обеспечения сквозной обработки данных и совместимости с внешними платежными системами.

Эффективность реализации финансовых решений, принимаемых банком, во многом зависит от организации

безналичных расчетов и технологий, обеспечивающих их своевременное и надлежащее проведение.

122

Принципы проведения безналичных расчетов, в большей степени соответствуют сегодняшнему уровню развития банковских технологий, применяемых в данной области, а их соблюдение будет способствовать эффективному и бесперебойному движению денежных средств в безналичной форме.

Вопросы для самопроверки

1.Основные формы безналичных расчетов.

2.Способы осуществления платежей.

3.Виды операций, проводимых по корреспондентским счетам.

4.Модели проведения клиринговых операций.

5.Условия эффективности функционирования Системы электронных платежей в России.

Практическая работа 1. Кредитная карта - как форма расчета.

Цель работы: рассмотреть форму расчета с использованием кредитной карты, предоставление кредитной

карты.

Для выполнения работы необходимо:

Положение «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществление расчетов по операциям» операциям».

Спиранов И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами. Москва: Интеркрим-пресс, 2000.

Выполнение работы:

Согласно Положению об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденному Центральным Банком Российской Федерации юридические лица имеют право осуществлять оплату своих расходов с помощью банковских карт.

Если договор с банком заключает организация - юридическое лицо, то держателем банковской карты является физическое лицо, выступающее в роли уполномоченного представителя юридического лица, на которое в обслуживающем банке открыт банковский счет и чье название приведено на лицевой стороне карты.

Кредитная карта используется для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора, т.е. банк фактически предоставляет организации кредит.

На территории Российской Федерации кредитные организации осуществляют эмиссию банковских карт,

являющихся видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения физическими лицами операций с денежными средствами, в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором кредитной организации.

123

Юридические лица могут осуществлять с использованием кредитных карт следующие операции:

получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации для осуществления на территории Российской Федерации в соответствии с порядком, установленным Банком России, расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов;

оплата в валюте Российской Федерации расходов, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов, на территории Российской Федерации;

получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации для оплаты командировочных и представительских расходов;

оплата командировочных и представительских расходов в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации.

Клиенты заключают договор с кредитной организацией, в котором определяются конкретные условия предоставления денежных средств для расчетов по операциям, совершаемым с использованием кредитных карт,

порядок возврата предоставленных денежных средств, а также начисления и уплаты процентов по указанным денежным средствам.

Предоставление кредитной организацией денежных средств клиентам для расчетов по операциям,

совершаемым с использованием кредитных карт, осуществляется посредством зачисления указанных денежных средств на банковские счета клиентов.

Держатель карты, уполномоченный клиентом, может совершать операции с использованием кредитных карт,

выданных кредитной организацией - эмитентом.

Практическая работа 2. Использование банкомата для осуществления расчетов

Цель работы: рассмотреть функции банкомата, используемого для безналичного расчета.

Для выполнения работы необходимо:

Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки.

Рудакова О.С. Банковские электронные услуги.

Выполнение работы:

Все больше потребителей предпочитает безналичную форму расчетов. Для этих целей может использоваться банкомат.

Банкомат многофункциональное устройство самообслуживания, предназначенное для обслуживания клиентов в отсутствие банковского персонала, главной функцией которого остается снятие наличных денег с карточного счета.

Хороший современный банкомат может производить практически все операции, которые

выполняет обычно кассир банка:

сообщить остаток средств на счете держателя карточки;

выдать наличные деньги;

124

принять наличные деньги;

перевести указанную держателем карточки безналичную сумму на другой счет;

давать отчет о движении средств на счете за определенный период времени;

выполнять периодические платежи; представлять информационно справочные услуги.

Предоставили возможность клиентам не только снимать деньги в банкоматах, но и обслуживаться в удобных для них местах и, кроме того, оформлять беспроцентные кредиты.

Для стимулирования перехода на безналичные формы расчетов с помощью банкомата можно оплачивать мобильную связь. Внедряется такая функция как оплата коммунальных услуг.

Задание:

Перечислите и проанализируйте, пожалуйста, достоинства и недостатки безналичной формы расчета с использованием банкоматов и пластиковых карт.

Оцените, пожалуйста, перспективы развития в России безналичной формы расчета с использованием банкоматов и пластиковых карт.

Важнейшей функцией Центрального банка, как отмечалось ранее, является разработка и осуществление совместно с Правительством России единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

Деньги выступают как эквивалент товарно-материальных ценностей и сами должны иметь материальные формы. Такими формами могут быть металлические монеты, бумажные купюры, записи на банковских счетах или записи на магнитных носителях, когда денежные остатки и переводы отражаются в компьютерах. Чтобы деньги выполнили свою роль, как средства платежа и обращения, необходимо их реальное присутствие в одной из перечисленных форм.

Роль наличных денег на современном этапе развития экономики любой страны неразрывно связана с теми временами, когда именно банкноты и монеты составляли основу денежной системы, и посредством их обращения выполнялись практически все расчеты и другие денежные операции.

Независимо от уровня рыночной экономики и преобладания в денежно-кредитных системах инструментов безналичных расчетов наличное денежное обращение продолжает занимать определенной место в экономике.

Наличные деньги выражают сложившееся в человеческом восприятии в течение многих веков предназначение и функцию денег, когда деньгами выступали реальные товары и в том числе драгоценные металлы.

Денежное обращение представляет собой обращение наличных денег и денег в их безналичной форме.

125

Небезынтересно отметить, что до перехода России к рыночным отношениям в понятие «денежное обращение» включалось только обращение наличных денег, в то время как во всех других странах денежное обращение рассматривается в единстве движения денег в виде банкнот и по банковским счетам.

Потребность хозяйственной жизни в денежной наличности остается непреходящей, несмотря на уровень развития финансово-кредитной системы в стране и внедрение в практику проведения расчетов и платежей самых современных технологий.

Наличные деньги как ликвидное платежное средство продолжают обслуживать экономические отношения,

связанные с получением, распределением и использованием денежных доходов населения.

Для России, где доля налично-денежного обращения по ряду исторических, экономических, технических и психологических причин пока достаточно велика, регулирование налично-денежного обращения имеет большое значение. Наличные деньги являются важной составляющей российской денежной системы. Оснований предполагать, что значение денежной наличности в жизни российского общества в обозримо будущем может ослабнуть, не имеется.

Наличные деньги наряду с безналичной составляющей денежной массой являются постоянным объектом контроля и регулирования со стороны Центрального банка.

Федеральный закон «О Центральном банке (Банке России)» в части регулирования наличного денежного обращения на территории Российской Федерации возлагает на Банк России выполнение следующих функций:

прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет Банка России,

создание их резервных фондов;

установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитованных организаций;

установление признаков платежеспособности банкнот и монет Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монет Банка России;

определение порядка ведения кассовых операций.

Первая из указанных функций Банка России непосредственно связана с выпуском в хозяйственный оборот банкнот и монет как законных платежных средств в наличной форме. Выпуск наличных денег в хозяйственный оборот не всегда сопровождается ростом денежной массы.

Под собственно денежной эмиссией понимается выпуск в обращение дополнительного количества денежных знаков и платежных средств, приводящий к росту денежной массы.

В статье 30 Федерального закона «О Центральном банке (Банке России)» записано «… Банкноты и монеты Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счет, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации».

Также этот закон определяет обязательную природу банкнот и монет:

1. «Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение»;

126

2.«Банкноты и монеты Банка России не могут быть объявлены недействующими (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монеты нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена»;

3.«Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами»;

4.«Совет директоров принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет Банка России, об изъятии из обращения банкнот и монет Банка России старого образца, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикует в средствах массовой информации».

Наличные денежные средства вместе с резервами коммерческих банков образуют денежную базу в экономике.

Наличные деньги, эмитируемые Центральным банком, поступают в обращение и изымаются из него через систему коммерческих банков при выполнении этими банками расчетно-кассовых и кредитных операций.

Центральный банк выступает банком для кредитных организаций, через которые деньги непосредственно поступают в обращение. Центральный банк передает денежные знаки из оборотной кассы расчетно-кассового центра в кассу коммерческого банка. Клиент получает наличные деньги из кассы коммерческого банка, в котором открыт счет или депозит.

Организация наличного денежного обращения требует от Центрального банка серьёзных материальных затрат. Они охватывают широкий спектр мероприятий - от использования новейших достижений техники в процессе изготовления денежных знаков до применения новейших технологий их обработки в процессе оборота,

контроля количества и качества денежных знаков, изъятия из обращения негодных денежных знаков и их утилизации с соблюдением экологических требований.

Представление банкнот для платежного оборота в стране является для любого центрального банка технически сложным процессом. Центральные банки занимаются не только производством банкнот, но и их дизайном. Например, на современных российских бумажных знаках предполагается изображение российских городов.

Центральные банки уделяют большое внимание долговечности банкнот и разработке способов защиты их от подделки. Банкноты как средство обращения и платежа имеют свой срок хождения. Степень их износа зависит от уровня культуры их использования в качестве платежного средства, обращением и местом хранения. Банкноты выпускаются строго определенного достоинства и на особой бумаге.

При изготовлении и разработке банкнот на первом месте стоит защита от подделок. Наряду с отличительными знаками (вид бумаги, пунктирная металлическая нить, проверочный регистр и др.) банкноты содержат дополнительные невидимые приметы, различаемые только при помощи специального оборудования.

Центральное хранилище Банка России бесперебойно обеспечивает расчетно-кассовые центры банкнотами и монетой. Центральное хранилище Банка России является обособленным подразделением, режимным объектом особой государственной важности. Центральное хранилище включает Дирекцию Центрального хранилища Банка России и межрегиональные хранилища с подразделениями безопасности и перевозки.

Основная деятельность Центрального хранилища банка России осуществляется непосредственно

под руководством Департамента эмиссионно-кассовых операций по направлениям:

127

хранение, учет и контроль запаса драгоценных металлов Банка России;

прием, хранение, учет, экспертиза, пересчет и уничтожение банкнот, монет, других ценностей, а также их выдача;

перевозка ценностей спецвагонами, спецавтомобилями, воздушным и водным транспортом;

прием поврежденных банкнот на экспертизу, их хранение и принятие решения об утилизации;

проверка качества изготовления денежных знаков.

В современных условиях в отношении налично-денежной эмиссии отказались от разделения кассового и денежно-кредитного планирования, и перешли к анализу и прогнозированию состояния денежного обращения по денежным параметрам, которые дают представление о динамике совокупного денежного оборота и необходимости выпуска денег в обращение.

Прогнозирование хозяйственного оборота в денежных средствах осуществляется путем установления контрольных цифр минимальных и максимальных границ прироста денежной массы.

Для управления денежным обращением ЦБ РФ публикует и использует в процессе денежного регулирования различные показатели - денежные агрегаты, принятые в международной практике:

1.Агрегат МО показывает сумму наличных денег.

2.Агрегат М1 включает агрегат МО и остатки денег, находящихся на счетах в банках.

3.Агрегат М2 отличается от агрегата М1 на сумму срочных вкладов в системе Сбербанка.

4.Для исчисления агрегата МЗ к агрегату М2 добавляются депозитные сертификаты и облигации государственных займов.

Анализ различных показателей, характеризующих денежную массу, позволяет ЦБ РФ принимать оптимальные решения в процессе регулирования денежного обращения. Для определения скорости возврата денег сумму их поступлений за год в кассы системы ЦБ РФ относят к среднегодовому показателю агрегата МО.

Скорость обращения наличных денег исчисляется как отношение их совокупного оборота по приходу и расходу также к среднегодовому показателю агрегата МО.

Для определения скорости обращения всей массы денег, т. е. в их наличной и безналичной формах,

возможно использование данных о валовом национальном продукте. Показатель скорости здесь вычисляется как отношение стоимости этого продукта к среднегодовым данным об агрегатах М1 и М2.

На скорость обращения денег влияют такие факторы, как:

уровень цен и инфляция,

процентные ставки и состояние платежей,

соотношения между наличной и безналичной массой денег,

общее состояние экономики и политическая обстановка.

Выпуск наличных денег в обращение складывается из нескольких этапов:

1. Составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного совершения расчетов;

128

2.Изготовление денежных знаков и их защита от подделок;

3.Организация резервных фондов денежной наличности;

4.Транспортирование денежной наличности в регионах;

5.Собственно выпуск денег в обращение.

Составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного совершения расчетов основывается на прогнозе кассовых оборотов на квартал в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации.

На основании прогноза кассовых оборотов определяется:

объем поступления наличных денег;

источники поступления наличных денег в кассы коммерческих банков;

направление выдачи наличных денег;

собственно потребность в выпуске или изъятии наличных денег из обращения.

Прогноз кассовых оборотов составляется кредитными организациями ежеквартально по источникам поступлений и направлениям выдачи средств.

После составления кредитной организацией прогнозных расчетов по приходу и расходу наличных денег итог сообщается в расчетно-кассовый центр, в котором открыт корреспондентский счет. Расчетно-кассовые центры используют расчеты для составления прогнозов по подкреплению оборотной кассы. В случае превышения расхода над приходом осуществляется выпуск денег в оборот, при превышении прихода над расходом - их изъятие.

Структурные подразделения центрального аппарата Банка России обобщают прогнозы кассовых оборотов,

поступившие от территориальных учреждений, и с учетом направлений государственной денежно-кредитной политики, темпов инфляции, мер по стабилизации денежного обращения составляют сводный расчет потребности в наличных деньгах.

На основе этих прогнозов формируется заказ предприятиям ГПО «Гознак» на изготовление денежных знаков с указанием количества и покупюрного строения.

Затем билеты упаковывают в пачки в соответствии с правилами упаковки, приема, выдачи, пересчета и хранения банкнот Банка России для вывоза с предприятий ГПО «Гознак» в Центральное хранилище Банка России и его филиалы.

Следующим этапом выпуска наличных денег в обращении является организация резервных фондов денежной наличности. Денежные знаки, находящиеся в резервных фондах, не считается деньгами, выпущенные в оборот.

Для обеспечения бесперебойного подкрепления денежной наличности соответствующие расчетно-кассовые центры создаются в региональных фондах, которые находятся в исключительном ведении Банка России и совершают все операции по распоряжению Департамента эмиссионно-кассовых операций.

Транспортировка денежной наличности в регионы являются следующим этапом выпуска наличных денег в хозяйственный оборот. Правильная организация транспортировки имеет для нашей страны особое значение в связи с огромной территорией и неравномерностью территориального распределения денежной наличности по регионам.

Доставка наличных денег с ГПО «Гознак» происходит:

129

через филиал Центрального хранилища банка России;

через региональные резервные фонды банка России;

непосредственно в территориальные учреждения Банка России.

Собственно выпуск наличных денег в хозяйственный оборот осуществляется в дальнейшем при выдаче подкреплений операционным кассам коммерческих банков. Расчетно-кассовые центры Банка России обязаны удовлетворять потребности коммерческих банков в необходимой сумме и купюрном составе, удобном коммерческому банку для кассового обслуживания своих клиентов.

Для своевременной выдачи подкреплений операционным кассам коммерческих банков

необходимым является предоставление:

заявки на получение подкрепления;

наличие соответствующей суммы на корреспондентском счете коммерческого банка в данном расчетно-

кассовом центре.

Денежное обращение регулируется Центральным банком в процессе осуществления кредитной политики,

выражаемой в кредитной экспансии или кредитной рестрикции. Кредитная экспансия ЦБ РФ увеличивает ресурсы коммерческих банков, которые в результате выдаваемых кредитов повышают общую массу денег в обращении.

Кредитная рестрикция влечет за собой ограничение возможностей коммерческих банков по выдаче кредитов и тем самым по насыщению экономики деньгами.

Инструментами кредитной экспансии или рестрикции являются учетная ставка Центрального банка и некоторые неэкономические меры.

Официальная учетная ставка - это проценты по ссудам, используемым Центральным банком при

кредитовании коммерческих банков.

Определение размера учетной ставки - один из наиболее важных аспектов кредитно-денежной политики,

а изменение учетной ставки выступает показателем изменений в области кредитно-денежного регулирования.

Размер учетной ставки обычно зависит от уровня ожидаемой инфляции и в то же время оказывает на инфляцию большое влияние. Когда ЦБ РФ намерен смягчить кредитно-денежную политику или ее ужесточить, он снижает или повышает учетную (процентную) ставку.

Банк может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки.

Процентные ставки ЦБ РФ представляют собой минимальные ставки, по которым Банк России осуществляет свои операции. ЦБ РФ использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки в целях укрепления рубля.

На протяжении 1991-1997 гг. учетная ставка неоднократно пересматривалась в диапазоне от 10 до 200%

годовых, в зависимости от экономической ситуации в стране. Коммерческие банки получают в ЦБ РФ ссуды в порядке рефинансирования и переучета векселей. Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики, используя при этом в качестве инструмента учетную ставку.

130