Движение денежных средств на счетах денежных средств

за отчетный период

Показатель	Корр. счет	Сумма, д.ед.	Вид деятельности
1	2	3	4
Сальдо на начало отчетного периода		575000
Зачислены на расчетный счет выручка за проданную продукцию выручка за проданные основные средства проценты по ценным бумагам выручка за погашенные облигации наличные из кассы краткосрочный кредит банка		10410100 158700 43100 115400 48500 1700000
Продолжение таблицы 13
1	2	3	4
Перечислены с расчетного счета поставщикам за материалы за технику налоги в бюджет налоги и сборы во внебюджетные фонды банку в погашение кредита процентов по кредиту на благотворительные нужды в уставный капитал дочерней организации погашение лизинга наличные в кассу		4605000 1700000 1220000 370000 300000 42000 150000 300000 500000 1280000
Поступил в кассу возврат от работников возмещение недостачи выручка за материалы		4800 32000 25000
Выданы из кассы заработная плата под отчет работникам займы работникам материальная помощь		1230000 40000 110000 30000

Задание 18.

Составить Отчет о движении денежных средств фирмы «ЛАД» косвенным методом (табл.16).

Условие для выполнения задания приведены в таблицах 14, 15

Таблица 14

Бухгалтерский баланс Фирмы «лад» за отчетный год

Т.д.ед.

Статьи	На начало года	На конец года	Изменения
А к т и в
Денежные средства	120	690
Дебиторская задолженность	1280	1520
Материалы	460	340
И т о г о	1860	2550
П а с с и в
Кредиторская задолженность	820	1120
Акционерный капитал	300	1000
Нераспределенная прибыль	740	430
И т о г о	1860	2550

Таблица 15

Отчет о прибылях и убытках Фирмы «лад»

Статьи	Сумма, т.д.ед.
Выручка	2400
Расходы	1750
Прибыль до выплаты налогов	650
Налоги	150
Чистая прибыль	500

Фирма произвела в отчетом году эмиссию акций на сумму 700 тыс.руб., выплатила дивиденды в размере 110 тыс.руб.

Таблица 16