2. Детализация взаиморасчетов с контрагентами

Взаиморасчеты с контрагентом детализируются по договорам и

сделкам (заказам, счетам, расчетным документам).

Оформление договора является обязательным при ведении

взаиморасчетов с контрагентом. При оформлении нового контрагента для

него автоматически вводится основной договор.

Количество договоров, оформленных для контрагента, не ограничено.

Для договора в качестве валюты взаиморасчетов может быть задана любая

валюта, зафиксированная в справочнике «Валюты».

В договоре регулируются кредитные отношения с контрагентом

покупателем или поставщиком, и устанавливается вариант ведения

взаиморасчетов: «По договору в целом», «По заказам», «По счетам», «По

расчетным документам».

В договоре помимо способа ведения взаиморасчетов указывается вид

договора:

• с поставщиком;

• с покупателем;

• с комитентом;

• с комиссионером;

• прочее. 7

Вид договора влияет на то, какие хозяйственные операции можно

проводить по этому договору. Например, операцию поступления товаров от

комитента, а соответственно и отражение во взаиморасчетах такой сделки,

можно проводить только по договору с видом «С комитентом». По виду

договора также различаются операции комиссионной торговли и торговли по

договору купли-продажи.

По договору в целом

Взаиморасчеты отслеживаются по всем документам, оформленным в

рамках договора. При этом могут быть оформлены как документы отгрузки и

оплаты, так и документы «Счет», «Заказ покупателю», «Заказ поставщику».

Взаиморасчеты будут вестись в целом по договору, независимо от того, в

рамках какого счета или заказа оформлен документ отгрузки и оплаты. Такой

вариант взаиморасчетов удобно применять в том случае, если оплата

производится в целом по договору и одним платежным поручением

производится оплата нескольких счетов (заказов) или нескольких расчетных

документов. В конфигурации предусмотрена возможность автоматического

распределения оплаты, поступившей по одному платежному документу по

нескольким документам отгрузки, поступления или по нескольким заказам

(счетам).

При ведении такого вида взаиморасчетов контролируется сумма

дебиторской задолженности, указанная в договоре.

По заказам

Это более детализированный вариант взаиморасчетов с контрагентом,

чем договор. Данный вариант взаиморасчетов предполагает ведение

взаиморасчетов в рамках документов», «Заказ поставщику» или «Заказ

покупателя». Контролироваться будет сумма отгрузки и оплаты по

конкретному счету (заказу), а не в целом по договору. В дальнейшем такой

вариант оформления документов будем называть сделкой. В сделке могут

быть указаны дополнительные параметры взаиморасчетов, такие, например,

как процент предоплаты, необходимый для осуществления отгрузки товара

покупателю.

Если процент предоплаты установлен равным 100%, то отгрузка товара

будет производиться только при полной оплате счета или заказа.

В то же время, если процент предоплаты не указан (равен нулю), то

отгрузка товара будет осуществляться без предоплаты.

Следует отметить, что при ведении такого вида взаиморасчетов не

исключается возможность контроля общей суммы дебиторской

задолженности по всем документам сделки, оформленных в рамках договора.

Если в рамках конкретной сделки указано, что товар может быть отгружен

без предоплаты, сумма отгрузки будет ограничена допустимой суммой

кредиторской задолженности, указанной в договоре.

По счетам

В этом случае в качестве сделок выступают счета на оплату. Такие

счета мы можем выставлять покупателю, например, на основании

сформированных заказов, можно также регистрировать счета от поставщиков 8

на основании заказов поставщикам. Задолженность в этом случае будет

погашаться в рамках указанного счета. По сути, схема с точки зрения

ведения взаиморасчетов аналогична предыдущей с тем лишь отличием, что в

качестве сделок выступают не заказы, а счета на оплату.

По расчетным документам

При установке такого вида взаиморасчетов можно отследить

взаимосвязь оплаты и отгрузки по конкретным документам от грузки или

оплаты. При этом осуществляется жесткий контроль отгрузки и оплаты по

конкретным документам и дополнительно контролируется допустимое число

дней задолженности. Приведем: несколько конкретных примеров

применения варианта взаиморасчетов по расчетным документам.

• Пример 1. Отгрузка товара по предоплате. Сначала оформляется

документ оплаты - поле «Расчетный документ» в нем не заполняется. Затем

оформляется документ отгрузки, в нем в качестве расчетного документа

указывается конкретный документ оплаты. То есть, таким образом,

определяется, что данный документ отгрузки оплачен конкретным

документом оплаты. При проведении документа отгрузки контролируется

сумма оплаты и сравнивается с суммой отгрузки. Документ не проводится,

если сумма оплаты меньше суммы отгрузки. Один документ оплаты может

погашать сразу несколько отгрузок. То есть один и тот же документ оплаты

может быть указан в качестве расчетного документа для нескольких

документов отгрузки.

• Пример 2. Торговля в кредит. Сначала оформляется документ

отгрузки, поле «Расчетный документ» в нем не заполняется. Затем

оформляется документ оплаты, в котором в качестве расчетного документа

указывается документ отгрузки. При этом документ отгрузки может быть

оплачен несколькими документами оплаты. В этом случае в каждом

последующем документе оплаты указывается один и тот же документ

отгрузки. При этом контролируется общая сумма отгрузки по договору, в

рамках которого оформляются документы. Общая сумма отгрузки по

договору не должна превышать допустимую сумму дебиторской

задолженности, указанной в договоре.

• Пример 3. Оплата поставщику после поступления товара.

Контроль взаиморасчетов производится в момент оформления

платежного документа. В платежном документе в качестве расчетного

документа указывается документ поступления, который сопровождает ту

поставку, которую необходимо оплатить. В том случае, если сумма

дебиторской задолженности по всем документам, оформленным по договору,

превышает сумму допустимой дебиторской задолженности, указанной в

договоре, платежный документ не проводится.

Пример 4. Предоплата поставщику. Оформляется платежный

документ. При поступлении товара от поставщика в документе поступления

в качестве расчетного документа указывается платежный документ, который

оплачивает данную поставку. Документ будет проведен только в том случае,

если сумма поставки полностью совпадает с суммой, указанной в платежном 9

документе.

Для удобства анализа данных по взаиморасчетам, контрагенты могут

быть объединены в группы (подгруппы). Предусмотрена также

дополнительная классификация контрагентов с помощью механизма свойств.

Кроме того, предусмотрен еще и вариант классификации договоров

контрагентов с помощью реквизита «Виды взаиморасчетов». С помощью

реквизита «Виды взаиморасчетов» можно объединить договора разных

контрагентов, назначив им один и тот же признак, например: кредитные

договора, договора с предоплатой, договора на поставку и т.д. В дальнейшем

можно проводить аналитику в отчетах по видам договоров (видам

взаиморасчетов).