7. 3. Имущественное страхование

Имущественное страхование (ИС) согласно ст. 4 Зако­на "О страховании" представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию стра­ховой услуги, когда защита имущественных интересов свя­зана с владением, пользованием или распоряжением иму­ществом. Страхователями по ИС могут быть как юридичес­кие, так и физические лица.

В страховой практике к ИС относят любое страхование, не связанное с личным страхованием и страхованием ответ­ственности (в зарубежном страховании к ИС относят и страхование ответственности).

Под имуществом при ИС понимается не только кон­кретный предмет, вещь (телевизор, кинокамера, шуба и т. п.), но и группа вещей, предметов, изделий, а также сред­ства транспорта, грузы, государственное имущество и иму­щество граждан, финансовые риски и др. Имущественные интересы граждан и хозяйствующих субъектов могут проявляться при повреждении (разруше­нии'/ имущества, его гибели, уничтожении, затоплении, краже и т. п. Однако ИС защищает указанные имуществен­ные интересы только в случае, если они носят непреднаме­ренный (случайный) характер.

Повреждением имущества считается такое состояние, когда отсутствуют признаки полной гибели или уничтоже­ния и оно может быть восстановлено путем ремонта. (Ги­бель, уничтожение, затопление (пропажа) имущества оз­начает его выбытие из пользования. Кража - это изъятие имущества из пользования путем воровства, мошенничества, разбоя, грабежа и т. п.)

Конкретные страховые случаи, устанавливаемые при страховании имущества, определяются характером страхово­го риска. Однако наличие одного лишь факта (повреждения, гибели, хищения имущества) недостаточно для возник­новения обязательств страховщика по выплате страхового возмещения и права страхователя требовать такое возмеще­ние. Для этого необходимы еще определенные экономические и юридические последствия повреждения, пропажи, хищения имущества. Последствиями, учитываемыми в стра­ховании, являются ущерб или убыток.

Именно ущерб (убыток) является тем имущественным интересом, на предмет которого проводится страхование. Если в результате страхового случая не нанесен ущерб стра­хователю (т. е. не нарушен имущественный интерес страхо­вателя), то нет и потребности в страховой выплате. В ст. 21 Закона "О страховании" сказано, что основанием для отказа страховщика произвести страховую выплату страхователю по ИС является "получение страхователем соответствующего возмещения ущерба от лица, виновного в причинении этого ущерба". Исходя из этого следует, что страховая выплата возмещения не может служить источником необоснованного обогащения страхователя страховых фондов страховщика. Поэтому, заключая договор, страховщик и страхователь заранее определяют обстоятельства, которые могут привести к при­чинению убытка ( например, при страхования риска непогашения кредита, заранее определяют обстоятельства, которые могут привести к его невозврату).

В Правилах ИС страховщики нередко устанавливают условия о дополнительной компенсации убытков, которые могут возникнуть в результате наступления согласованных страховых случаев. Например, дополнительные убытки у страхователя могут возникнуть от потери предполагаемых доходов, которые недополучены из-за поломки или повреж­дения производственного оборудования, электронно-вычи­слительной техники в результате стихийного бедствия или других страховых случаев.

Могут возникнуть и дополнительные убытки от невы­полнения коммерческих сделок, условий контрактов по оказанию услуг (например, по организации и проведению туров и экскурсий) и др. Такие условия о дополнительной компен­сации убытков применяются, как правило, лишь по согла­шению Сторон с оговоркой в полисе, либо путем заклю­чения отдельного договора.

При заключении договора имущественного страхования оговариваются также и обстоятельства, которые не обеспе­чиваются данным договором. Например, страховщики не компенсируют убытки, возникшие вследствие:

• умышленных действий или неосторожности застрахо­ванного (оставление туристами вещей без присмотра);

• скрытия дефектов или действительной стоимости имущества;

• гибели имущества по причине само­возгорания, взрыва и т. п. при участии страхователя;

• кражи, хищения, грабежа по сговору с третьими ли­цами (сговор с целью получения страхового возмеще­ния) и др.

В договоре страхования или страховом полисе оговари­ваются также условия, при которых страховщик имеет право отказать в выплате страхового возмещения из-за несоблю­дения страхователем определенных требований, предписываемых ему Условиями страхования. Например, при повреждении, или хищении имущества страхова­тель обязан:

• в срок, указанный в Условиях, со­общить о страховом случае страховщику;

• принять все меры к уменьшению ущерба и спасению имущества (например, при пожаре срочно сообщить об этом в пожарную службу, срочно сообщить о случившемся в компетентные ор­ганы);

• сохранять пострадавшее имущество в том виде, в ка­ком оно оказалось после страхового случая, до прибытия представителей страховщика;

• предоставить представителю страховщика возмож­ность беспрепятственного осмотра повреж­денного имущества, включая и имущество, составляющее коммерческую тайну;

При заключении договора ИС устанавливается также и объем ответственности страховщика, под которым пони­мается совокупность конкретных страховых случаев, при ко­торых возникает обязательство страховщика по выплате страхового возмещения страхователю. Например, страхова­ние имущества туристской организации может осущест­вляться в следующих вариантах: "с ответственностью за все риски", происшедшие по любой причине, кроме специально оговоренных случаев (землетрясения, наводнения и др.); "с ответственностью только от пожара" вследствие взрыва, короткого замыкания электропроводки, удара молнии и т. п.; "с ответственностью за гибель и повреждения" вследст­вие конкретных событий (землетрясение, авария, катастро­фа и другие).

При определении объема ответственности страховщик иногда применяет условную или безусловную франшизу, что позволяет возмещать мелкие убытки за счет страховате­ля и снижать размер страхового взноса.

При наступлении страхового случая и соблюдении всех согласованных условий страхования страховщик обязан про­извести страховую выплату. При этом страховое возмещение не может превышать размер прямого ущерба, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме или в виде компенсации ущерба в натуральной форме (например, недвижимостью, автомашинами и др.).

Страховой взнос по ИС рассчитывается страховщиком исхо­дя из соответствующих ставок и тарифов, которые опреде­ляются с помощью актуарных расчетов.

Контроль за обоснованностью страховых тарифов осу­ществляется Федеральной службой по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзором).

Условия ИС формируются страховщиком в соот­ветствии с общими Правилами страхования имущества, раз­рабатываемыми Росстрахнадзором

В страховом портфеле страховщика имеется, как пра­вило, определенный набор Условий ИС по различным ви­дам в соответствии с лицензией на проведение страховой деятельности.

Наиболее популярными подотраслями ИС в нашей стране являются:

1. Страхование имущества.

2. Страхование финансовых, предпринимательских коммерческих, биржевых, валютных и туристских рисков.

Подотрасль страхования имущества включает следующие основные виды:

-Страхование государственного имущества.

-Страхование имущества граждан.

-Страхование средств транспорта и грузов.

Страхование гос. имущества:

-страхование государственного жилого фонда;

-страхование государственного имущества, сданного в аренду или пользование (проводится в обязательном поряд­ке).;

-страхование государственного имущества организаций.

Обязательное страхование государственного имущества осуществляется только Госстрахом.

Страхование имущества граждан:

а)страхование подворий и квартир;

б)страхование дач и садовых участков;

в)страхование жилья и имущества;

г)страхование имущества туристов и др.

Страхователями могут быть граждане, которым принад­лежит имущество на правах личной собственности. Страхование имущества граждан может быть в обязательной и добровольной форме.

Органы Госстраха для определения размеров страховых платежей обязательного страхования ежегодно проводят учет и оценку строений и другого имущества, принадлежащего гражданам. В хозяйствах граждан обязательному страхованию под­лежат принадлежащие им дома, садовые домики, гаражи и хозяйственные постройки в размере 40% их стоимости по государственной оценке.

В дополнение к обязательному страхованию имущество может быть застраховано по добровольному страхованию в пределах 60% их стоимости (оценки) с учетом износа.

При добровольном страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости).

Добровольное имущественное страхование охватывает имущество хозяйствующих субъектов, общественных орга­низаций, страхование граждан, занимающихся индивиду­альной трудовой деятельностью, страхование домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражда­нам.

Страхование средств транспорта и грузов - это совокуп­ность видов страхования от опасностей, возникающих на различных видах транспорта. Объектами страхования могут быть как сами средства транспорта, так и перевозимые ими грузы. Страхование грузов по международной терминологии называется карго, а страхование средств транспорта - каско. По транспортному страхованию страховщик несет ответ­ственность за убытки, возникающие в результате пожара, взрыва, столкновения судов и др.

Подотрасль страхование рисков.

Страхование финансовых рисков представляет собой га­рантию того, что определенные финансовые обязательства, установленные в процессе заключения какой-либо сделки, будут выполнены. Сторонами подобных сделок являются (в общем случае) с одной стороны - заемщик, делающий заем, а с другой - заимодавец, или вкладчик (инвестор).

К числу наиболее популярных финансовых рисков от­носятся: риски в области коммерческого кредита, ценных бумаг, недвижимости, а также валютные и биржевые риски, риски неплатежей; риски от убытков вследствие перерывов в производстве, выхода из строя техники, несовершенства технологий, аварий при перевозке грузов и т. п.

Все виды рискового страхования как бы сами говорят за себя. Важно определить в каждом конкретном случае страховое событие, или предмет страхования. Так, страхо­вым событием непогашения кредита считается неполучение банком кредита с процентом от заемщика кредита в течение 20 суток после наступления срока погашения.

Оценка степени риска, а следовательно, и процента страхового взноса производится на основе изучения доку­ментов страхователя (кредитозаемщика), подтверждающих платежеспособность заемщика кредита; юридическую достоверность лица (Устав АО, товарищества, фирмы, и др., уставный капитал, баланс, расчетный счет в банке, наличие оборотных средств и т. п.); потребность в кредите; наличие технико-экономического обоснования, подтверждающего, что заем кредита на определенную цель в конечном итоге финансово обеспечивается и что кредитозаемщик в состоя­нии будет возвратить кредит.

В настоящее время на российском страховом рынке функционирует много страховых компаний, которые предполагают широкий круг услуг по добровольному страхованию различных видов, связанных с финансовыми рисками. В их числе:

• страхование риска невозврата кредита (страхователь -банк);

• страхование ответственности заемщика за невозврат кредита (страхователь - заемщик);

• страхование несвоевременной уплаты заемщиком процентов за кредит;

• страхование потребительского кредита (страхователь - физическое лицо);

• страхование коммерческого кредита (страхование век­селей);

• страхование депозитов (страхователь - банк или вкладчик).

Страхование предпринимательских рисков, на­правлено на защиту предпринимательской деятельности,как ее конечных результатов, так и раз­личных факторов, обеспечивающих достижение намеченных целей.

Страхование биржевых и валютных рисков может вы­ступать как форма защиты интересов клиентов, а также са­мой биржи. Эти виды страхования пока еще слабо развиты в нашей стране, имеются лишь отдельные примеры заключе­ния договоров страхования, связанных с рисками биржевой и валютной деятельности.

Страхование валютных рисков необходимо прежде всего для возмещения следующих возможных потерь:

• затрат, связанных с производством экспортной про­дукции;

• убытков от неплатежа за предоставленные товары;

• убытков от изменения курса валюты платежа за пери­ од от заключения контракта до его исполнения и др.

Валютные риски проявляются при изменении за время осуществления внешнеторговой операции курсового соот­ношения между валютой платежа и валютой, в которой вы­ражены издержки экспортера, или валютной цены. Ве­личина валютного риска связана с потерей покупательной способности валюты. Поэтому она находится в прямой за­висимости от разрыва во времени между сроком заключения сделки и моментом платежа.

Степень валютных рисков можно снизить, используя два метода: 1) правильный выбор валюты цены и 2) регули­рование валютной позиции по контрактам.

Наиболее характерным страхованием туристских рисков

является страхование на случай возможной потери ожидае­мой прибыли или недополучения предполагавшегося дохо­да. Здесь к наиболее часто встречающимся можно отнести следующие факторы:

• изменение (ухудшение) рыночной конъюнктуры;

• нарушение (невыполнение) контрактов со стороны поставщиков услуг (турагентов);

• невостребование или недовостребование услуг со сто­роны потребителей (туроператоров) и др.

Пример. Туристская фирма (турагент) РФ предполага­ла согласно контракту о сотрудничестве в области ту­ризма с турецкой фирмой "Тройка туризм А. Ш." : (туроператор) реализовать групповые и индивидуаль­ные туры (турпутевки) в города Анталия, Измир, Стамбул на сумму 500 млн руб. с возможностью по­лучения прибыли в 50 млн руб. (10%). Турфирма ре­шила застраховать туристский риск с ответствен­ностью за недополучение планируемой прибыли в размере 70%. Из-за непредвиденных обстоятельств фактическая реализация турпутевок составила лишь 300 млн руб. и только 21 млн руб. (7%) прибыли. С учетом этих данных размер финансового ущерба тур­фирмы составил 3%. В результате чего страховая ком­пания, с которой был заключен договор, выплатила турфирме страховое возмещение в сумме 10,5 млн руб. (500 х 0,03 х 0,7 = 10,5).