Курс лекций по банковскому праву - Карабанова К.И

ÒÅÌÀ 4

специальной литературе. Однако на сегодняшний день наше

законодательство не содержит конкретных критериев для отнесения коммерческих банков к той или иной группе.

Âзависимости от базы, на которой они создавались, их

подразделяют на банки, созданные на базе бывших государ-

ственных спецбанков, и коммерческие банки, образованные впервые. Данная классификация используется в связи с тем,

что между этими группами банков сохраняется определенное

неравенство. Банки, созданные на базе прежних спецбанков, находятся в лучшем положении. Они имеют более надежную

клиентуру, более квалифицированные кадры, чем вновь обра-

зованные банки.

Наиболее значительной — как по количественным харак-

теристикам, так и по их влиянию на российский банковский

рынок — является первая группа. Вместе с тем исследования показали, что новые банки гораздо активнее проводят опера-

ции по кредитованию и привлечению средств клиентов.

Также реже новые банки пользуются межбанковскими кредитами. Это объясняется тем, что новые банки за получе-

нием межбанковского кредита вынуждены обращаться к дру-

гим коммерческим банкам или на биржу и получать их под оченьвысокийпроцент.Всвоюочередьстарыебанки,какправило, получают относительно более дешевые централизован-

ные кредиты.

Âзависимости от источников формирования уставного капитала все банки разделяют на банки, уставный капитал которых полностью образован за счет взносов российских юридических и физических лиц, и банки с иностранными инвес-

тициями.

По структуре клиентов того или иного банка их подразделяют на банки, совершающие операции с любой клиентурой, и банки взаимного кредита. Деятельность последних основывается на принципах кредитной кооперации. Они при-

влекают средства своих участников (пайщиков, акционеров)

èосуществляют кредитование только этих лиц.

–91 –

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

4. Пассивные и активные операции банков, их виды. Услуги банков, их виды

Операции коммерческого банка с экономической точки

зрения можно разделить на три группы:

1)пассивные (привлечение средств);

2)активные (размещение средств);

3)активно-пассивные (комиссионно-посреднические),

их еще называют услугами банка.

Пассивные операции банков делятся на:

1)депозитные, включая получение межбанковских кре-

дитов;

2)эмиссионные (размещение ценных бумаг банка).

Виды депозитов:

1)Депозит до востребования — такой договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому

требованию. Движение средств по этим счетам (поступление

èсписание) может оформляться наличными деньгами, чеком, переводом, иными расчетными документами. К депозитам до

востребования относятся корреспондентские счета банков.

Корреспондентские счета, открытые банком в других банкахкорреспондентах, называютсяностро-счетами (nostro conto

— наш счет), и наоборот, корреспондентские счета, открытые

банками-корреспондентамивданномбанке,называютсяëîðî-

счетами(loro conto — èõ ñ÷åò).

2)Срочный вклад (депозит) — такой договор банковского вклада заключается на условиях возврата вклада по истече- нии определенного договором срока. Срочные вклады не используются для осуществления текущих платежей. Если вклад-

чик желает увеличить или уменьшить сумму вклада, то он дол-

жен расторгнуть договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии средств он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью.

3)Сберегательный вклад совмещает в себе некоторые

свойства вклада до востребования и срочного депозита. Сберегательный вклад после первоначального взноса клиента может возрастать или уменьшаться в результате регулярного

–92 –

ÒÅÌÀ 4

или нерегулярного внесения определенных сумм или их изъя-

тия. При этом проценты по данному виду вклада выше, чем по вкладам до востребования.

4)Межбанковские кредиты. Коммерческие банки, имею-

щие временные излишки ресурсов, стремятся разместить их в

других банках-заемщиках с целью получения дохода. Риск при проведении таких операций минимален, так как гарантии воз-

врататакихкредитоввыше,чемкредитоввпроизводство.Банк,

привлекающий средства другого банка, выполняет пассивную операцию. Банк, размещающий средства в другом банке в це-

лью получения дохода — активную.

5)Сберегательный (депозитный) сертификат — ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и

права вкладчика (держателя сертификата) на получение по

истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат,

или в любом филиале этого банка. Сберегательные (депозит-

ные) сертификаты могут быть именными или предъявительскими. Сберегательные сертификаты выдаются физическим

лицам, депозитные — юридическим. В случае досрочного

предъявления депозитного (сберегательного) сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиямисер-

тификата не установлен другой размер процентов.

6)Банковский вексель. Условия эмиссии банковского векселя делают его похожим на депозитный (сберегательный) сертификат, однако, в отличие от последнего, банковский вексель может быть использован его владельцем в качестве пла-

тежного средства за товары и услуги, причем новый облада-

тель векселя также имеет право передать его третьему лицу. Активные операции —операциипоразмещениюсредств

ñцелью получения прибыли. Они делятся на:

1)Ссудные (кредитные).

2)Расчетные — операции по зачислению и списанию

средств со счетов клиентов.

3)Кассовые — операции, связанные с движением налич- ных денежных средств, их приемом и выдачей.

–93 –

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

4)Инвестиционные—операциипоинвестированиюбан-

ком денежных средств в ценные бумаги коммерческих структур, а также размещение в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Отличие инвестиционных операций

от кредитных состоит в том, что инициатива проведения пер-

вых исходит от самого банка, а не его клиентов.

5)Фондовые — операции с ценными бумагами (помимо

инвестиционных). К фондовым операциям относятся: 1) опе-

рации с векселями (инкассирование, домицилирование, акцепт и пр.); 2) операции с ценными бумагами, котирующими-

ся на фондовых биржах.

6)Гарантийныеоперации—выдачабанковскойгарантии.

Услуги банка.

1. Комиссионные — операции , совершаемые банками по

поручению и за счет клиента. К ним относятся:

1)Операциипоинкассированиюдебиторскойзадолженности (получение банком денег по поручению клиентов на

основании различных документов (векселей, чеков и др.) и

зачисление их в установленном порядке на счет получателя средств).

2)Переводные операции.

3)Торгово-комиссионные (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов и др.).

4)Операции по предоставлению клиентам консультаци-

онных услуг.

Примечания

1Положением ЦБ РФ от 21.09.2001 ¹ 153-П установлен порядок регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции.

2О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности. Инструкция ЦБ РФ от 23.07.98

¹75-È.

3См.: Банковское право: Учебное пособие / Под ред. проф. А.А.

Травкина. Волгоград, 2001. С. 59.

– 94 –

ÒÅÌÀ 4

Нормативные акты

ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10.07.02.

ФЗ «О банках и банковской деятельности» от от 2.12.1990.

Литература

Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е. Жукова. Ì. 1997.

Банковское право: Учебное пособие / Под ред. проф. А.А. Травкина. Волгоград: Издательство ВолГУ, 2001.

Белов В. Коммерческие банки и налоговая служба // Биз-

нес и банки. 1993. ¹ 45.

Ефимова Л. Коммерческий банк: предприятие или учреждение // Хозяйство и право. 1992. ¹ 7.

Коган М. Предприятие и банк: операции и сделки, права и обязанности. М., 1993.

Кричевский Н. Рынок банковских услуг // Финансы. 1999.

¹ 4.

Лебедев А. Регулирование деятельности кредитных организаций // Законодательство и экономика. 1999. ¹ 2.

Молчанов А. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. М., 1996.

Пыхтин С. Лицензирование банковской деятельности //

Законность. 2000. ¹ 11.

Рудько-Силиванов В., Афанасьев А. Российские коммер- ческие банки: структура операций на рынке срочных сделок /

/ Рынок ценных бумаг. 2001. ¹ 19.

Федоренко Н., Пипник Т. Обзор практики разрешения ар-

битражным судом Ростовской области споров с участием бан-

ков // Вестник ВАС РФ. 2001. ¹ 5.

Ширинская Е. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. М., 1995.

– 95 –

ÒÅÌÀ 5

ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Вопросы

1.Договор банковского счета (понятие, стороны, пред-

мет, виды счетов, форма договора, порядок заключения, ответственность банка).

2.Банковская тайна.

1.Договор банковского счета (понятие, стороны, предмет, виды счетов,

форма договора, порядок заключения, ответственность банка)

Понятие договора. В современном мире деньги в основном циркулируют в безналичной форме. Из вещей, которые определяются родовыми признаками, для многих субъек-

тов гражданского оборота они превратились в разновидность

обязательственных прав. Все отношения, связанные с зачислением и расходованием безналичных денег, существуют в рамках специальной экономической конструкции, которая называется «счет». Этот термин многопланов. С одной стороны, счет — это бухгалтерский документ, на котором отража-

ются состояние и движение средств, принадлежащих лицу. С

другойстороны,счетомназываюттребование,вкоторомпредлагается уплатить деньги за товар, работы или услуги. В граж-

данском праве счет лица в банке как экономическая категория

возникает при заключении особого договора банковского сче-

– 96 –

ÒÅÌÀ 5

òà 1. Этот договор предшествует всем кредитно-расчетным

операциям, которые ведутся с безналичными деньгами 2. Действующее законодательство рассматривает договор

банковского счета в качестве самостоятельного договорного

вида, посвящая ему отдельную главу. В ст. 845 ГК дается следу-

ющее его определение: по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет,

открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства,

выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других опе-

раций по счету. При этом банк получает возможность исполь-

зования имеющихся на счете денежных средств, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться ими. Из при-

веденного определения следует, что договор банковского сче-

та является консенсуальным: он заключается не в момент за- числения средств на счет, а в момент достижения сторонами

соглашения по всем существенным условиям договора. Не-

смотря на то что в определении ст. 845 ГК опущены встречные обязанности клиента, тем не менее они есть. В соответствии с

п. 2 ст. 861 ГК расчеты между юридическими лицами, а также

расчеты граждан-предпринимателей должны производиться, как правило, в безналичном порядке. Обязанность «хранить» деньги в кредитном учреждении прямо вытекает из закона.

Следовательно, открытие банковского счета является обязанностью названных лиц, которые не могут отказаться от заклю- чения соответствующего договора. Кроме того, клиент, заклю- чивший договор банковского счета, обязан подчиняться не только законодательству о банках, но и специальным внут-

ренним правилам ведения операций, применяемым в данном

кредитном учреждении. Таким образом, договор банковского счета является двусторонне обязывающим. В отличие от ранее действовавших правил в ГК предполагается возмездность договора банковского счета, если иное не установлено согла-

шением сторон (ст. 852 ГК). Банк уплачивает клиенту процен-

ты за пользование денежными средствами в размере, указан-

ном в договоре банковского счета. В случае, если в договоре не определен размер процентов, они соответствуют процентам

– 97 –

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

по вкладам до востребования и, следовательно, не могут быть

ниже ставки рефинансирования Банка России (ст. 838, 809 ГК). Срок уплаты процентов также устанавливается в договоре, либо они подлежат зачислению на счет клиента поквар-

тально.

По своему характеру договор банковского счета близок к публичному договору (ст. 426 ГК), хотя этот термин к нему пря-

мо и не применяется. Банк обязан заключить договор банков-

ского счета со всяким лицом, обратившимся к нему с офертой, соответствующей объявленным банком условиям откры-

тия счетов данного вида, закону и банковским правилам. Од-

нако эта обязанность не является безоговорочной. Банк не вправе отказать кому бы то ни было в открытии счета, совер-

шение операций по которому предусмотрено законом, учре-

дительными документами банка и его лицензией, кроме слу- чая, когда такой отказ обусловлен отсутствием у банка возмож-

ности принять это лицо на обслуживание либо когда такой

отказ допускается законом и иными правовыми актами. При необоснованном отказе банка от заключения договора кли-

ент вправе обратиться в суд с требованием о понуждении бан-

какзаключениюдоговораиовозмещениипричиненныхэтим убытков. Иными словами, особенность договора банковского счета в том, что обычно ни банк, ни юридическое лицо — кли-

ент не вправе отказаться от его заключения (последний, однако, имеет право выбора обслуживающего его банка). В данном случае обязанность клиента заключить договор вытекает из правил об осуществлении расчетов юридических лиц в безналичном порядке. Обязанность банка заключить договор вы-

текает из норм закона.

Элементы договора. Стороны договора — áàíê (в том числе иная кредитная организация, обладающая лицензией) и клиент (владелец счета). В ряде случаев «владелец счета» в узком смысле вообще может не быть стороной договора. Так,

это возможно, если юридическое лицо, которое имеет расчет-

ный счет, обратилось в банк с предложением об открытии сво-

ему филиалу или представительству иного (текущего) или аналогичного банковского счета. При этом филиал (предста-

вительство) будет владельцем счета, но не стороной договора

– 98 –

ÒÅÌÀ 5

(клиентом, создавшим филиал), даже если последний заклю-

чается им по доверенности юридического лица — клиента. Предмет договора — денежные средства клиента, нахо-

дящиеся на его банковском счете, с которыми осуществляют-

ся операции, обусловленные договором. Как и в случае с бан-

ковским вкладом, клиент не имеет на них права собственности (иного вещного права) либо утрачивает его при зачисле-

нии наличных средств на счет. Соответственно права клиента

на денежные средства носят обязательственный характер и учитываются в виде остатков по счету. В зависимости от со-

держания правоспособности клиента и круга операций с де-

нежными средствами, зачисленными на его счет, принято выделять виды счетов.

Основным является расчетный счет, который открыва-

ется всем коммерческим организациям для осуществления любых операций, предусмотренных договором банковского

счета (зачисления выручки от реализации товаров, производ-

ства платежей, получения кредитов ипр.). Количество расчетных счетов не ограничивается. Расчетные счета открываются

также большинству некоммерческих организаций (фондам,

добровольным объединениям, потребительским кооперативам, определенным видам учреждений, которые финансируются не только собственником, но и за счет других источ-

ников). Кроме того, расчетные счета могут открываться филиалам и представительствам юридического лица по ходатайству последнего, если они ведут коммерческую деятельность. Текущие счета открываются некоторым учреждениям, а также филиалам и представительствам юридических лиц при от-

сутствии у них коммерческой деятельности. Круг операций с

текущего счета ограничивается административными расходами, включая оплату труда. Бюджетные счета открываются субъектам, которым дано право распоряжаться бюджетными средствами (органам власти, администрациям). Они зависят

от вида бюджетов (федеральный, субъекта Федерации, муни-

ципального образования). Текущие валютные счета откры-

ваются клиентам для зачисления иностранной валюты и рас- четов ею. Порядок осуществления операций по таким счетам

особый, что связано с применением к ним валютного законо-

– 99 –

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

дательства. Счета, на которых учитываются взаиморасчеты

банков, носят название корреспондентских счетов (субсче- тов). Подобные счета открываются либо в расчетно-кассовых центрах Центрального банка России, либо непосредственно

банками на основе межбанковских соглашений. Поскольку

отношения между банками характеризуются значительной спецификой, установлено, что правила ГК о банковском счете

распространяются на них, если иное не предусмотрено зако-

ном, иными правовыми актами либо банковскими правилами (ст. 860 ГК). Корреспондентские счета являются разновиднос-

òüþ контокоррентных счетов. Назначение контокоррента

состоит в кредитовании владельца счета при отсутствии на нем средств и осуществлении зачетов по сальдо взаимных тре-

бований.

Форма договора банковского счета — простая письменная. Она напрямую связана с процедурой заключения догово-

ðà è открытия счета. При заключении договора клиенту или

указанному им лицу открывается счет в банке на согласованных условиях (п. 1 ст. 846 ГК). Открытие счета представляет

собой совокупность действий, совершаемых сторонами дого-

вора при его заключении. Порядок открытия и ведения счетов устанавливается Банком России. Для открытия счета клиент

— юридическое лицо представляет в банк: а) заявление на от-

крытие счета; б) учредительные документы и свидетельство о государственной регистрации юридического лица; в) карточ- ку с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера клиента и оттиска его печати. Последний документ должен

удостоверить права лиц, имеющих право распоряжаться де-

нежными средствами,находящимисянасчете.Посколькубан-

ковская практика создала новые средства идентификации такихлиц,договоромможетбытьпредусмотреноиспользование электронных средств платежа и других аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и прочих носителей ин-

формации, подтверждающих, что распоряжение дано уполно-

моченным на то лицом (ст. 847 ГК). Иногда возникает необхо-

димость предоставить право списывать денежные средства со счета клиента по требованию третьего лица. В частности, это

необходимо при исполнении клиентом-должником своего

– 100 –