I. Акционеры

Поскольку капитал компании образуется из вкладов акционеров, они принимают в компании окончательные решения.

Компания стремится облегчить акционерам реализацию их законных прав. Компания принимает меры для того, чтобы общее собрание акционеров использовалось в качестве платформы для коммуникации и получало достаточно информации, чтобы выполнять функции высшего органа.

Компания обеспечивает акционерам возможность участия в общем собрании, заблаговременно и четко определяя сроки его проведения.

В ходе собрания акционеры должны иметь возможность кратко и по существу высказываться по обсуждаемым вопросам.

Право акционеров на получение информации и ознакомление с документами должно обеспечиваться организационными мерами.

На общем собрании акционеров должна верно выражаться воля большинства.

Правление принимает меры для поддержания контакта с акционерами в период между общими собраниями.

II. Правление и руководство компании

A. Обязанности правления:

правление избирается акционерами и осуществляет высшее руководство компанией или концерном;

неотъемлемые и не подлежащие передаче основные обязанности правления закреплены в швейцарском акционерном праве;

правление в соответствии с уставом определяет полномочия лиц, которым поручено управление компанией.

B. Состав

необходимо стремиться к сбалансированному составу правления;

правление планирует обновление своего состава и принимает меры для повышения квалификации своих членов.

C. Организация работы правления и председательство в правлении Правление определяет целесообразные процедуры для организации своей деятельности.

Председатель правления отвечает за подготовку и проведение заседаний; он является гарантом информации.

D. Действия при возникновении конфликта интересов и информационной асимметрии;

каждый член правления и руководства компании должен регулировать свои личные и деловые отношения таким образом, чтобы по возможности избегать конфликта интересов с компанией;

правление регулирует детальные правила моментальной публикации существенных сведений и принимает меры во избежание злоупотреблений инсайдерской информацией.

E. Председатель правления и главный руководитель: совмещение или персональное разделение полномочий

Принцип баланса между управлением и контролем должен действовать и на высшем уровне компании.

F. Внутренняя система контроля, работа с рисками, контроль за соблюдением законодательных норм.

Правление обеспечивает функционирование внутренней системы контроля и системы риск-менеджмента, которые соответствуют особенностям компании. Правление принимает меры для соблюдения действующих норм.

G. Комитеты правления:

правление организует комитеты с определенным кругом задач;

для членов комитетов действуют особые правила независимости;

правление формирует аудиторский комитет;

аудиторский комитет составляет собственную оценку внешнего аудита, внутренней системы контроля и годового баланса.

Комитет по компенсациям:

правление формирует комитет по компенсациям;

комитет занимается вопросами вознаграждений и компенсаций, прежде всего на высшем уровне компании.

Комитет по выдвижению кандидатов:

правление формирует комитет по выдвижению кандидатов.

Особые условия.

28. Правила Кодекса могут корректироваться в соответствии с конкретными условиями в зависимости от структуры и размера акционерного общества.