Финансовое планирование

Задача 41.

На основании данных таблицы рассчитайте недостающие экономические показатели и определите планируемую балансовую прибыль предприятия.

Таблица.

Наименование показателя

Значение в планируемом году, тыс. руб.

Выручка от реализации товаров, работ, услуг Себестоимость реализации товаров, работ, услуг Коммерческие расходы Управленческие расходы Прибыль (убыток) от реализации Проценты к получению Доходы от участия в других организациях Прочие операционные доходы Прочие операционные расходы Прибыль (убыток) от прочей реализации Внереализационные доходы Внереализационные расходы Прибыль (убыток) от внереализационных операций

4 336 487 3 863 531 43 175 95 964 711 194 7 918 54 792 3 807 111 267

Задача 42.

Проект реконструкции здания цеха потребует вложения 913 тыс. руб., из которых собственные средства предприятия составляют 23 тыс. руб.

Привлечение средств планируется на условиях кредитования в течение 3 лет. Выплата процентов ежегодно по ставке 10%. На основании данных таблицы составьте план получения и возврата кредита.

Таблица.

Показатели	1 год	2 год	3 год
1.Сумма кредита на начало года	890
2.Возврат кредита (основной долг)	100	331
3.Плата за кредит (10%)
4.Общая сумма долга

Задача 43.

Инвестиционный проект требует привлечения кредитных ресурсов в объеме 36 тыс. руб. Погашение кредита планируется равномерно помесячно в течение года с ежемесячной выплатой процентов по ставке 12% годовых. В таблице составьте план получения и возврата кредита.

Таблица

Месяцы года	Сумма кредита на начало месяца	Погашение кредита	Проценты	Итого за месяц
1 2 … 12
Всего

Задача 44.

На предприятии капитальные вложения в проект расширения производства планируются в размере 42 млн. руб., их которых 12 млн. руб. составляют собственные средства. Капитальные вложения осуществляются на следующих условиях: 2/3 средств инвестируется в первом году деятельности, оставшаяся часть – во втором. Привлечение средств планируется на условиях получения кредита в первом году деятельности.

На основании данных таблицы составьте кассовый план предприятия при условии, что показатели второго и третьего лет деятельности планируются с учетом роста цен и затрат на производство продукции на 20% при неизменном объеме выпуска.

Таблица

(тыс. руб.)

Показатели	1 год	2 год	3 год
1. Поступление средств – всего: выручка от реализации продукции; чистая прибыль (добавление к резервам); кредит.	35172,8 2888,93	3466,72	4160,06
2. Выплаты – всего: капитальные вложения; полная себестоимость продукции; плата за кредит; налоги.	26376 5700 807,87	3800 969,44	190 1163,33
3. Накопленные денежные средства
4. То же нарастающим итогом
5. Погашение кредита	10000	19000
6. То же нарастающим итогом
7.Свободные денежные средства
8. То же нарастающим итогом