Тема 17. Основы деятельности коммерческого банка. Активные и пассивные операции коммерческих банков

Работа в пределах реально-имеющихся ресурсов

Экономическая самостоятельность, подразумевающая экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности

Взаимоотношения КБ со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения

Государство может осуществлять регулирование деятельности КБ только косвенными экономическими методами

• аккумуляция (привлечение) средств в депозиты

• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет (инвестиционная функция)

• эмиссия платежных средств

Принципы деятельности коммерческого банка

Операции коммерческого банка

	Операции коммерческого банка
Пассивные		Активные
формирование фондов из прибыли эмиссия акций эмиссия долговых обязательств привлечение депозитов кредиты Центрального банка кредиты кредитных организаций		кредитные операции инвестиции в ценные бумаги кассовые операции посреднические и доверительные операции

Функциональная схема управления коммерческим банком

Органы управления коммерческим банком

Ресурсы коммерческого банка

Формирование ресурсов банка

Основные задачи управления ресурсами (пассивами) банка являются:

• привлечение необходимого количества дешевых и надежных кредитных ресурсов;

• поддержание оптимального соотношения между размерами собственных и привлеченных средств.

Компромисное решение

ФИНАНСОВЫЙ РЫЧАГ – соотношение собственного капитала и привлеченных средств. Показывает, насколько увеличение доли привлеченных средств (при прочих равных условиях) повлечет увеличение прибыльности собственного капитала. В мировой банковской практике колеблется от 1:10 до 1:100

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ по пассивным операциям или действующие ограничения установленные регулирующими органами (Банком России) несоблюдение которых приводит к ограничению активных операций и влечет значительные штрафные санкции

Размер собственного капитала банка – базовый показатель для расчета большинства экономических нормативов

Основные задачи управления пассивами банка

ПЛАН ЗАНЯТИЯ

1. Коммерческий банк как предприятие. Организационная структура банка.

2. Пассивные операции коммерческого банка. Банковские ресурсы.

3. Активные банковские операции – размещение банковских ресурсов.

4. Особенности построения баланса банка. Взаимосвязь активов и пассивов банковского баланса.

5. Оценка деятельности коммерческого банка. Взаимосвязь ликвидности, доходности и риска.

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ

Активные операции коммерческого банка, пассивные операции коммерческого банка, депозитные ресурсы, недепозитные ресурсы, операции РЕПО.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Раскройте содержание посреднической функции коммерческих банков.

2. Объясните особенности построения пассива банковского баланса.

3. Объясните функции банковского капитала.

4. Назовите основные экономические нормативы деятельности коммерческого банка.

5. В чем особенности построения актива банковского баланса?

6. Объясните отличия депозитных и недепозитных источников привлечения банковских ресурсов.

7. Дайте характеристику различным видам депозитов коммерческого банка.

8. Охарактеризуйте органы управления коммерческим банком.

ЗАДАЧИ

Задача 1.

Банком России 11 марта 2008 года предоставлен ломбардный кредит коммерческому банку сроком на 14 календарных дней под 7,25 % годовых в размере 920 млн. руб. Банк просрочил погашение как основного долга, так и процентов. Рассчитайте сумму погасительного платежа, если фактически долг был погашен 28.03.08. За ненадлежащее исполнение обязательств по кредитам Банка России начисляется неустойка за каждый день просрочки. Ставка рефинансирования в этот период составляла 10,25 % годовых.

Задача 2.

Банк привлек срочные депозиты на сумму 12000 тыс. руб. под 8 % годовых. Норма обязательных резервов 5 %. Ставка рефинансирования – 10,25 %. Рассчитайте, под какой процент банк может выдать кредиты:

1. чтобы не получить убыток;

2. если рентабельность активов составляет 10 %.

Задача 3.

Сумма вклада – 10 тыс. руб., % ставка – 5 % годовых по срочным вкладам и 0,1 % годовых по вкладам до востребования, срок хранения – 6 месяцев. Проценты начисляются по ставке простых процентов. Какую сумму получит клиент, если

1. средства с депозитного счета изъяты по окончании срока депозитного договора

2. средства изъяты за 1 месяц до окончания срока депозитного договора

3. средства изъяты через 1 месяц по окончании срока депозитного договора.

Задача 4.

Составьте баланс коммерческого банка, определив необходимую сумму межбанковского кредита, если имеются следующие данные

Наименование статей	Сумма, млн. руб.
Уставный фонд	543
Касса	26
Вложения в государственные долговые обязательства	421
Средства на корреспондентском счете в ЦБ РФ	123
Резервный фонд банка	82
Обязательные резервы, перечисленные в ЦБ РФ	334
Депозиты физ. и юр. лиц	9540
Ссудная и приравненная к ней задолженность	9610
Счета банков-корреспондентов (счета ЛОРО)	250
Средства на корреспондентских счетах в банках-резидентах (счета НОСТРО)	315
Межбанковские кредиты, полученные	?

ТЕСТЫ

1. Способы привлечения банками средств в депозиты:

1) прием средств населения во вклады;

2) открытие корреспондентских счетов в других банках;

3) открытие расчетных счетов клиентам;

4) получение кредитов в других банках;

5) открытие у себя корреспондентских счетов другим банкам;

6) выпуск облигаций.

2. В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока договора, договор считается продленным на ..., если иное не предусмотрено договором

1) условиях вклада до востребования;

2) прежних условиях.

3. Проценты на привлеченные денежные средства начисляются банком со дня:

1) совершения операции;

2) следующего за днем совершения операции.

4. Активные операции коммерческих банков:

а) выпуск депозитных и сберегательных сертификатов;

б) кредитование;

в) формирование резервного фонда банка.

5. Заемные средства банка:

а) депозиты;

б) депозиты банков и других кредитных учреждений;

в) депозиты клиентов;

г) резервный капитал.

6. Пассивные операции коммерческого банка – это:

а) управление ценными бумагами клиента;

б) управление имуществом;

в) привлечение вкладов населения.

ЗАДАНИЯ

Задание 1.

Сравните на основе таблицы срочные депозиты и депозиты до востребования:

Характеристика депозитов	Депозиты
	до востребования	срочные
Более высокие операционные расходы
Имеются ограничения по досрочному изъятию средств со счета
Проценты по счету невысоки либо вовсе не выплачиваются
Являются наименее стабильной частью банковских ресурсов
Могут оформляться депозитными (сберегательными) сертификатами

СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ (ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ)

1. Акинин, П.В. Система управления в современном коммерческом банке / П.В. Акинин, Т.В. Бут // Финансы и кредит. – 2007. – № 11. – С. 10-13.

2. Аксаков, А.Г. Надзорная банковская практика и пути ее совершенствования / А.Г. Аксаков // Банковское дело. – 2007. – № 3. – С. 42-44.

3. Арсланов, Э.Ф. Ресурсная база российских банков / Э.Ф. Арсланов // ЭКО. – 2007. – № 2. – С. 154-163.

4. Банковское дело: учеб. для вузов / под ред. Г.Г. Коробова. – Изд. с изм. – М.: Экономистъ, 2006. – 766 с.

5. Банковское дело: учеб. для вузов / под ред. О.И. Лаврушина. – Изд. 5-е, стер. – М.: КноРус, 2007. – 768 с.

6. Власов, С.В. К вопросу об организации внутреннего контроля в банковском секторе / С.В. Власов // Деньги и кредит. – 2007. – № 2. – С. 33-34.

7. Голубев, Н.К. Формирование новой организационной структуры управления банком / Н.К. Голубев // Финансы и кредит. – 2007. – № 8. – С. 2-10.

8. Евстратенко, Н.Н. Российская система страхования вкладов в контексте мирового опыта / Н.Н. Евстратенко // Деньги и кредит. – 2007. – № 3. – С. 48-53.

9. Заварихин, Н.М. Совершенствование корпоративного управления в коммерческом банке / Н.М. Заварихин, М.Н. Останин // Деньги и кредит. – 2007. – № 2. – С. 23-27.

10. Заварихин, Н.М. Совершенствование корпоративного управления как фактор укрепления банковской системы / Н.М. Заварихин, М.Н. Останин // Банковское дело. – 2007. – № 2. – С. 78-81.

11. Зражевский, В.В. Индивидуальное банковское обслуживание в России / В.В. Зражевский // Банковское дело. – 2007. – № 1. – С. 59-62.

12. Капелюш, А.К. Особенности социально-профессиональной структуры российской банковской клиентуры / А.К. Капелюш // Банковское дело. – 2007. – № 2. – С. 68-71.

13. Кодекс безупречной банковской практики: (Основные положения документа) // Деньги и кредит. – 2007. – № 2. – С. 3-10.

14. Моисеев, С.Р. Концентрация на банковском рынке: благо или зло для реальной экономики? / С.Р. Моисеев // Финансы и кредит. – 2007. – № 6. – С. 12-17.

15. Морковкина, Е.Б. Подходы к пониманию внутреннего контроля и оценке его эффективности в кредитной организации: российский и зарубежный опыт / Е.Б. Морковкина // Финансы и кредит. – 2007. – № 12. – С. 39-43.

16. Печникова, А.В. Банковские операции: учеб. для сред. проф. образования / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. – М.: Форум, Инфра-М, 2007. – 367 с.

17. Рыкова, И.Н. Проблемы оценки финансовой эффективности и конкурентоспособности филиалов кредитных организаций / И.Н. Рыкова, А.А. Чернышев // Финансы и кредит. – 2006. – № 34. – С. 2-9.

18. Рыкова, И.Н. Слияния в России как инструмент банковской консолидации / И.Н. Рыкова // Финансы и кредит. – 2007. – № 1. – С. 9-19.

19. Тавасиев, А.М. Объединительные процессы в банковской сфере: виды и содержание / А.М. Тавасиев, В.В. Михайлов // Банковское дело. – 2007. – № 2. – С. 26-31.