Тема 20. Прочие операции коммерческого банка. Операции с ценными бумагами, финансовые услуги, новые банковские операции и продукты

ПЛАН ЗАНЯТИЯ

1. Операции коммерческих банков с ценными бумагами: выпуск банком собственных бумаг, операции с долговыми обязательствами.

2. Виды деятельности коммерческого банка на рынке ценных бумаг.

3. Финансовые услуги коммерческого банка: лизинг, факторинг, траст и т.п.

4. Операции коммерческого банка с банковскими картами.

5. Системы банковского самообслуживания «клиент-банк», «интернет-банк», «телефон-банк».

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ

Акция, облигация, вексель, учет векселей, депозитный сертификат, сберегательный сертификат, пластиковая карта, банковская карта, эмиссия банковских карт, эквайринг, банкомат, платежный терминал, лизинг, факторинг, траст, форфейтинг.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Охарактеризуйте процедуру эмиссии ценных бумаг коммерческими банками.

2. Объясните, при соблюдении каких условий коммерческий банк получает право на выпуск сберегательных сертификатов.

3. Объясните, какие операции с векселями может осуществлять коммерческий банк.

4. Объясните, что такое валютная позиция коммерческого банка.

5. Объясните, с каким видом рисков связано открытие валютной позиции.

6. Объясните отличия систем «клиент-банк», «интернет-банк», «телефон-банк»

7. Объясните отличия факторинга и форфейтинга. Изобразите схему факторинговой операции.

8. Объясните преимущества факторинга для поставщика.

9. Объясните сущность лизинга, назовите его участников. Объясните варианты участия банка в лизинговых сделках, изобразите схему.

10. Назовите основных и косвенных участников лизинговой сделки.

11. Охарактеризуйте структуру лизинговых платежей.

12. Назовите известные вам виды лизинга. Объясните различия финансового и оперативного лизинга.

13. Объясните содержание трастовых сделок и их преимущества для банков.

14. Приведите классификацию пластиковых карт и банковских карт (в т.ч. по экономическому содержанию и техническим характеристикам).

15. Объясните отличия дебетовых, овердрафтных и кредитных банковских карт.

16. Охарактеризуйте преимущества и недостатки использования банковских карт для банка-эмитента и эквайера, для держателя и для торгово-сервисного предприятия, обслуживающего по картам.

ВОПРОСЫ для дискуссии

1. Лизинг и кредит как внешние источники финансирования основных средств предприятия.

2. Отличия факторинга от других банковских услуг, таких, как учет векселя, кредит (обычный), овердрафт.

3. Взаимосвязь понятий «факторинг» и «учет векселя».

4. Преимущества коммерческого банка в результате осуществления операций доверительного управления.

ЗАДАЧИ

Задача 1.

При создании банка было выпущено 20 000 акций номиналом 10 000 руб., которые были проданы по курсу 12 000 руб. За два года деятельности нераспределенная прибыль банка составила 500 и 750 млн. руб. соответственно. Приви­легированных акций банк не выпускал. На второй год работы было выпущено 200 000 облигаций номиналом 1000 руб. каждая. Определите капитал банка через два года после начала деятельности.

Задача 2.

Уставный капитал банка в 2 млрд. руб. разделен на обыкновенные акции (75 %) и привилегированные акции (25 %) одной номинальной стоимости в 10 000 руб. По привилегированным акциям дивиденд установлен в размере 12 % к номинальной стоимости. Рассчитайте, какие дивиденды могут быть объявлены по обыкновенным и привилегированным акциям, если на выплату дивидендов Совет директоров рекомендует направить 250 млн. чистой прибыли?

Задача 3.

Рассчитайте, какую сумму получит векселедержатель при учете 18 января 2008 года векселя номиналом 1500 тыс. руб. по учетной ставке 15 %. Дата составления векселя – 01.12.2007г., дата погашения векселя – 01.03.2008г.

Задача 4.

Стоимость платежных документов, переуступаемых фактору, составляет 1500 тыс. руб. Ставка по кредиту – 28 % годовых, комиссионные банка – 2 %. Банк оплачивает 80 % от суммы обязательств.

Договор факторинга заключен 18 января 2008 года. Срок погашения долговых обязательств – 1 марта 2008 года.

Определите размер аванса поставщику и вознаграждение банка при факторинговой операции.

Задача 5.

Рассчитайте общую сумму лизингового платежа за весь срок лизингового соглашения и размер ежегодного лизингового взноса по сделке, осуществленной на следующих условиях:

• стоимость оборудования – 100 000 тыс. руб.

• срок лизингового соглашения – 3 года

• норма амортизации – 20 %

• ставка по кредиту, привлекаемому для лизинга – 12 %

• ставка комиссионных выплат лизингодателю – 8 %

Привлечено кредитных ресурсов за весь период лизинга – 250 000 тыс. руб.

Задача 6.

Рассчитайте, за какую сумму индоссант может продать 28.02.2008 г. банковский вексель, имеющий следующие параметры:

• номинал – 400 тыс. рублей

• процентная ставка по векселю – 11 % годовых

• дата составления векселя – 24.11.2007г.

• дата погашения векселя – 24.04.2008 г.

ТЕСТЫ

1. Устройство, позволяющее держателю карты осуществлять платежные операции и формировать платежные чеки по совершаемым операциям:

а) платежный терминал;

б) банкомат;

в) импринтер;

2. Устройство, предназначенное для выдачи и приема наличных денежных средств, составления документов по операциям с использованием банковских карт, выдачи информации по счету, осуществления безналичных платежей и т.д.:

а) платежный терминал;

б) банкомат;

в) импринтер;

3. Документ, подтверждающий совершение операции с использованием платежной карты (содержит информацию о сумме, типе, дате операции, а также информацию для идентификации карты и терминала (банкомата)):

а) платежный чек;

б) банковская карта;

в) выписка по счету;

г) паспорт.

4. Персональный идентификационный номер держателя карты (удостоверяет его право распоряжаться средствами картсчета, используется для обеспечения гарантии того, что к системе не получат доступа посторонние):

а) ИНН;

б) ПИН-код;

в) 2-НДФЛ.

5. Платежная карта, позволяющая оплачивать базовые услуги связи:

а) дебетовая;

б) предоплаченная;

в) оптическая.

6. Карта, обладающая микропроцессором с энергонезависимой перепрограммируемой памятью размером около 2 Кбайт:

а) оптическая карта;

б) магнитная карта;

в) смарт-карта.

7. Режим работы с банковскими картами, при котором информация о покупке остается в терминале или электронной кассе, а проверка платежеспособности клиента и запрос на перевод средств с его счета осуществляется через некоторое время:

а) режим отложенной авторизации (OFF-LINE);

б) режим реального времени (ON-LINE).

8. При выпуске какого вида карт банку необходимо осуществлять проверку кредитоспособности клиента:

а) кредитная карта;

б) все виды банковских карт;

в) электронная карта.

9. Материально оформленная часть банковской услуги (карта, сберкнижка и т.п.):

а) банковская услуга;

б) банковский продукт;

в) интеллектуальная собственность.

10. Комплекс факторинговых услуг включает:

1. финансирование поставок товаров;

2. страхование кредитных рисков;

3. учет состояния дебиторской задолженности и регулярное предоставление соответствующих отчетов клиенту;

4. контроль за своевременностью оплаты и работа с дебиторами.

11. При каком виде лизинге период износа оборудования превышает срок лизингового контракта:

а) оперативный;

б) финансовый;

в) международный.

ЗАДАНИЯ

Задание 1

Подберите определение к каждому понятию (соответствие в виде «цифра – буква»).

Определения:

1. Совокупность участников операций с платежными картами и отношений между ними, возникающих при выпуске, обслуживании и проведении расчетов по операциям с использованием платежных карт.

2. Действия эмитента по изготовлению и выдаче банковской карты держателю.

3. Деятельность кредитной организации, включающая в себя осуществление расчетов с предприятиями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использованием банковских карт, и осуществление операций по выдаче наличных денежных средств держателям банковских карт, не являющимся клиентами данной кредитной организации.

4. Сбор, обработка и рассылка участникам расчетов информации по операциям с банковскими картами.

5. Получение разрешения эмитента карты на совершение операции с ней через телефонную, электронную или иную связь.

6. Любая операция, производимая держателем с использованием пластиковой карты.

Понятия:

1. авторизация;

2. платежная система;

3. процессинг;

4. транзакция;

5. эквайринг.

СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ (ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ)

1. Банковское дело: учеб. для вузов / под ред. Г.Г. Коробова. – Изд. с изм. – М.: Экономистъ, 2006. – 766 с.

2. Банковское дело: учеб. для вузов / под ред. О.И. Лаврушина. – Изд. 5-е, стер. – М.: КноРус, 2007. – 768 с.

3. Печникова, А.В. Банковские операции: учеб. для сред. проф. образования / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. – М.: Форум, Инфра-М, 2007. – 367 с.

4. Федорусенко, А. Платежная система как инструмент повышения конкурентоспособности банка / А. Федорусенко // Государственная служба. – 2007. – № 1. – С. 96-101.

5. Дорох, Е.Г. Роль Сберегательного банка в развитии роз­ничного банковского бизнеса: опыт России и практика Бела­руси / Е.Г. Дорох // Финансы и кредит. – 2007. – № 6. – С. 23-28.

6. Зверев, О.А. Проблемы развития рынка пластиковых карт в России в аспекте интернационализации платежных систем / О.А. Зверев, А.П. Дьяков // Финансы и кредит. – 2006. – № 34. – С. 84-86.

7. Крахмалев, С.В. SWIFT – глобальная телекоммуникационная система, обеспечивающая проведение международных финансовых операций / С.В. Крахмалев // Финансы и кредит. – 2007. – № 9. – С. 21-29.

8. Пискулов, А. Валютные и процентные деривативы на российском межбанковском рынке / А. Пискулов // Рынок ценных бумаг. – 2007. – № 1. – С. 40-42.

9. Пискулов, Д.Ю. Российский межбанковский рынок деривативов: итоги анкетирования НВА 2006 года / Д.Ю. Пискулов // Деньги и кредит. – 2007. – № 3. – С. 54-64.

10. Фетисов, А. Банковский сектор на рынке акций / А. Фетисов, А. Садыкпаева // Рынок ценных бумаг. – 2007. – № 4. – С. 30-34.

11. Билялов, Н. Самостоятельное направление: [Факторинг] / Н. Билялов // Журнал управление компанией. – 2006. – № 11. – С. 28-30.