Тема 18. Операции коммерческого банка по кредитованию

Активные и пассивные кредитные операции банка

КРЕДИТНЫЙ ПРОЦЕСС – это приём и способы реализации кредитных отношений, расположенных в определённой последовательности и принятые данным банком; является сложной процедурой, состоящей из нескольких взаимодополняемых стадий, пренебрежение каждой из которых чревато серьёзными ошибками и просчётами.

Кредитный процесс коммерческого банка

Цена кредита и факторы, ее определяющие

Ключевые условия кредитного договора

ПЛАН ЗАНЯТИЯ

1. Классификация банковских кредитов. Кредиты: конто­корентный, ломбардный, кредитная линия, овердрафт и т.п.

2. Методы банковского кредитования.

3. Этапы кредитного процесса в банке. Порядок оформления ссуды. Кредитный договор.

4. Кредитный риск. Управление кредитным риском.

5. Обеспечение возвратности кредита: понятие, источники. Оценка кредитоспособности заемщика.

6. Понятие наращения и дисконтирования. Виды процентных ставок. Ставки финансово-кредитной сферы России.

7. Начисление процентных ставок по кредитам и вкладам. План погашения долга.

8. Цена кредита. Эффективная процентная ставка.

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ

Контокорентный кредит, консорциальный кредит, овердрафт, кредитная линия, одноразовая срочная ссуда, кредитный портфель, кредитная политика, залог, заклад, поручительство, гарантия, цессия, кредитный риск, кредитоспособность заемщика.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Охарактеризуйте этапы кредитного процесса в банке.

2. Охарактеризуйте кредитную политику банка и ее основные элементы.

3. Охарактеризуйте структуру кредитного соглашения.

4. Объясните понятие «структурирование ссуды».

5. Объясните, какие виды рисков учитывают банки при кредитовании субъектов.

6. Назовите существующие методы управления кредитным риском.

7. Назовите и кратко поясните основные способы оценки кредитоспособности юридических лиц.

8. Назовите и кратко поясните основные способы оценки кредитоспособности физических лиц.

9. Назовите документы, необходимые для оценки кредитоспособности юридических и физических лиц.

10. Объясните преимущества и недостатки скоринговых систем оценки кредитоспособности заемщиков.

11. Объясните различия между залогом, закладом и ипотекой.

12. Объясните, что означает наращение вкладов по сложной и простой процентной ставке.

13. Объясните отличия эффективной и номинальной процентной ставки.

14. Объясните отличия точного и приближенного способа расчета процентов.

15. Объясните понятие межбанковский рынок, назовите виды процентных ставок, которые на нем используются.

16. Назовите тенденции развития ресурсной базы коммерческих банков в РФ.

17. Объясните, каким образом можно использовать метод дисконтирования для расчета планов погашения долга.

ВОПРОСЫ для дискуссии

1. Сущность лимитирования, виды лимитов, устанавливаемых коммерческими банками.

2. Аннуитет, его использование в кредитных сделках.

3. Из чего складывается стоимость кредита и почему она отличается от процента переплаты.

4. Резерв на возможные потери по ссудам, как и зачем он формируется.

5. Отличие понятий «платежеспособность» и «кредитоспособность».

6. Что такое проблемный кредит и какие мероприятия банк проводит по работе с данной категорией ссуд?

7. Качество «кредитного портфеля».

8. Кредитный риск и факторы, на него влияющие.

9. Каким образом банк может снижать степень кредитного риска?

10. Каким образом формирование резерва на возможные потери по ссудам влияет на показатели прибыльности и доходности банка?

11. Взаимосвязь суммы выдаваемого кредита и дохода получаемого заемщиком (на примере потребительского кредита).

12. Необходимость внедрения бюро кредитных историй. В чем проявляется положительный и отрицательный эффект от их создания.

13. Для чего банки проводят анализ соответствия активов и пассивов по срокам?

ЗАДАЧИ

Задача 1.

Потребительский кредит выдается сроком на 1 год, путем перечисления средств на кредитную карту. Стоимость карты составляет 3 500 рублей. Комиссия за снятие денег через банкомат 1 % от суммы снятия. Процент по кредиту – 13 % годовых, начисляется на остаток долга. Погашение кредита производится ежемесячно, основная сумма долга погашается равными долями в течение года в конце каждого месяца. Сумма кредита – 36 000 рублей. При условии досрочного погашения взимается разовая комиссия с оставшейся суммы долга в размере 2,5 %. За каждый день просрочки начисляется штрафная ставка от суммы просроченного платежа в размере 20 % годовых. Определите процент переплаты, если:

а) кредит оформлен 1 января текущего года и в этот же день денежные средства полностью получены через банкомат. Кредит погашается своевременно.

б) условия те же, что в предыдущем варианте, но вместе с 10-ым очередным платежом досрочно погашается остаток долга.

в) кредит выдается наличными средствами через кассу банка без приобретения кредитной карты. Дополнительные комиссии и иные платежи в пользу банка, помимо процентных, отсутствуют. Процентная ставка составляет 25 % годовых.

Решение оформите в виде таблицы

№ пла­тежа	Остаток основного долга на начало пе­риода (до платежа)	Платеж по ос­новно­му дол­гу	Вариант А		Вариант Б		Вариант В
			про­ центы	переплата помимо процентов	про­ центы	переплата помимо процентов	про­ центы	переплата помимо процентов
0	36000
1	36000
2
………
12
ИТОГО
Переплата
Процент переплаты

Задача 2.

Рассчитайте возможную сумму кредита исходя из следующих условий:

• срок – 181 день

• процентная ставка – 24 % годовых

• в качестве обеспечения предложен залог валюты в размере 300 тыс. долл. США. Курс $/руб. = 24,75.

Задача 3.

Проверьте обеспеченность кредита, выданного на следующих условиях:

• сумма – 1000 тыс. рублей

• срок – 181 день

• процентная ставка – 25 % годовых

• стоимость ТМЦ, предложенных в обеспечение, – 1100 тыс. руб.

При необходимости рассчитайте сумму кредита, возможного к выдаче.

Задача 4.

Банк акцептовал вексель клиента номиналом 1000 тыс. руб. с условием его последующей оплаты. За акцепт банк взимает комиссию в размере 5 % от суммы сделки. Вексель оплачен банком 02.02.08, клиент же предоставил соответствующее покрытие векселя 05.02.08.

Определите доход банка от данной операции, если ставка по кредитам банка составляет 24 % годовых.

Задача 5.

Составьте ведомость начисленных процентов и рассчитайте доход банка от кредитной операции, осуществленной на следующих условиях:

• сумма кредита – 1200 тыс. рублей;

• дата выдачи – 16.12.2007 г.;

• дата погашения – 16.03.2008 г.;

• ставка – 23 % годовых;

• порядок уплаты основного долга – ежемесячно равными долями;

• порядок взыскания процентов – ежемесячно 1-го числа.

Рассчитайте размер погасительного платежа, если последняя часть ссуды в соответствии с договором пролонгации была погашена 30.03.2008 г. Ставка процентов на период пролонгации увеличилась до 33 % годовых.

Решение:

1. ведомость начисленных процентов

Период	Сумма основного долга, тыс. руб.	% ставка	Сумма %%, тыс. руб.
Доход банка

ТЕСТЫ

1. Краткосрочный межбанковский кредит под залог государственных ценных бумаг – это…

1. форфейтирование;

2. фирменный;

3. ломбардный.

2. Долгосрочный денежный кредит, выдаваемый банком под залог недвижимости – ….

1. онкольный;

2. овердрафт;

3. ипотечный.

2. Основная цель деятельности кредитных организаций –

1. регулирование денежных потоков в регионе;

2. кассовое исполнение бюджетов всех уровней;

3. получение прибыли в результате осуществления банковских операций.

2. Коммерческие банки имеют исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1. привлекать средства юридических и физических лиц;

2. размещать средства на условиях срочности, платности, возвратности;

3. проводить эмиссионно-кассовые операции;

4. осуществлять регулирование денежного обращения;

5. открывать и вести банковские счета клиентов.

2. Процентный спред – это:

1. сумма полученных процентов;

2. сумма уплаченных процентов;

3. разница между суммами полученных и уплаченных процентов;

4. это разница между средними процентными ставками по активным и пассивным операциям банка.

2. Процентные доходы банка – это проценты…

1. за предоставленные клиентам ссуды;

2. за депозиты, размещенные в других банках;

3. за ссуды, полученные от других банков;

4. начисленные по депозитным счетам клиентов банка.

2. По характеру выполняемых операций банки бывают:

1. универсальные;

2. акционерные;

3. специализированные;

4. государственные.

2. Гарантийная надпись на векселе называется:

1. индоссамент;

2. акцепт;

3. аваль

9. Новое заимствование для погашения имеющейся задолженности – …

1. рефинансирование;

2. цессия;

3. овердрафт.

9. Форма кредитования экспортера путем покупки векселей и других долговых требований по внешнеторговым операциям – …

1. контокоррентный кредит;

2. факторинг;

3. форфейтирование.

9. Акцептом оформляется…

1. обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму;

2. согласие плательщика на оплату;

3. предъявление претензий;

9. Выберете функцию кредита:

1. контрольная:

2. фискальная:

3. воспроизводственная.

13. Активные банковские операции коммерческого банка:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2. размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет.

13. Краткосрочный кредит, выданный под залог ценностей, которые погашаются по первому требованию – это …

1. онкольный;

2. овердрафт;

3. ипотечный.

13. Дифференцированный подход при кредитовании осуществляется в зависимости от:

1. величины капитала заемщика;

2. показателей деятельности заемщика;

3. показателей деятельности кредитора;

4. формы собственности.

16. В чем состоит особенность ипотечного кредита?

а) выдается под залог ценных бумаг;

б) выдается под залог недвижимости;

в) выдается под залог недвижимости и земли.

СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ (ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ)

1. Банковское дело: учеб. для вузов / под ред. Г.Г. Коробова. – Изд. с изм. – М.: Экономистъ, 2006. – 766 с.

2. Банковское дело: учеб. для вузов / под ред. О.И. Лаврушина. – Изд. 5-е, стер. – М.: КноРус, 2007. – 768 с.

3. Васильева, Н.М. Вопросы рефинансирования / Н.М. Васильева // Деньги и кредит. – 2007. – № 2. – С. 63-65.

4. Кошкин, Д. Страхование кредитных рисков на российском рынке / Д. Кошкин // Финансы. – 2006. – № 12. – С. 52.

5. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитование: учеб. пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. О.И. Лаврушина. – Изд. 3-е, доп. – М.: КноРус, 2007. – 264 с.

6. Печникова, А.В. Банковские операции: учеб. для сред. проф. образования / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. – М.: Форум, Инфра-М, 2007. – 367 с.

7. Проблема «плохих» кредитов и пути ее решения: [тема номера] // Банковское дело. – 2007. – № 3. – С. 48-68.

8. Розанова, Е. Оценка кредитоспособности с учетом риска деловой репутации контрагента / Е. Розанова // Рынок ценных бумаг. – 2006. – № 24. – С. 32-35.

9. Суворов, Г. Построение модели досрочного погашения: [Вторичный рынок ипотечных активов в России] / Г. Суворов, Р. Алферов // Рынок ценных бумаг. – 2007. – № 5. – С. 67-71.

10. Хрестинин, В.В. Финансовое состояние как фактор кредитоспособности предприятия / В.В. Хрестинин // Вестник Московского университета. Серия 6. Экономика. – 2006. – № 6. – С. 3-24.

11. Шушков, В.В. Финансовые схемы секьютиризации ипотечных кредитов / В.В. Шушков // Проблемы прогнозирования. – 2007. – № 1. – С. 159-164.

12. Яковлев, Я. Российский рынок долгов: итоги и прогнозы / Я.Яковлев // Рынок ценных бумаг. – 2007. – № 3. – С. 12-16.