Тема 21. Кредитные организации небанковского типа

ПЛАН ЗАНЯТИЯ

1. Понятие и виды небанковских кредитных учреждений.

2. Лизинговые компании.

3. Факторинговые компании.

4. Негосударственные пенсионные фонды.

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ

Негосударственный пенсионный фонд, инвестиционный фонд, кредитный союз.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Объясните функции небанковских кредитных организаций в экономике.

2. Охарактеризуйте деятельность негосударственных пенсионных фондов.

ТЕМЫ РЕФЕРАТОВ (ТЕЗИСОВ / ВЫСТУПЛЕНИЙ)

Учреждения небанковского типа в Уральском регионе.

СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ (ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ)

1. Захаров, Д.Ю. Паевой инвестиционный фонд или коммерческий банк: альтернатива выбора / Д.Ю. Захаров, А.Р. Плетнева // Финансы и кредит. – 2007. – № 1. – С. 58-62.

2. Никишенков, О. «Золотые ПИФы»: перспективы создания / О. Никишенков // Рынок ценных бумаг. – 2006. – № 24. – С. 52.

3. Чулюков Ю. Паевые инвестиционные фонды: формирование, управление и контроль / Ю. Чулюков // Рынок ценных бумаг. – 2006. – № 24. – С. 53-57.

Тема 22. Банки и денежное обращение. Организация платежного оборота

Формы безналичных расчетов

ПЛАН ЗАНЯТИЯ

1. Роль Центрального банка и коммерческих банков в организации денежного обращения.

2. Современный эмиссионный механизм.

3. Сущность и структура денежного оборота.

4. Налично-денежный оборот. Особенности расчетов наличными денежными средствами.

5. Безналичный и платежный оборот. Межбанковские расчеты.

6. Платежная система и ее элементы.

7. Формы и инструменты расчетов. Банковский перевод. Инкассо. Аккредитив.

8. Особенности неденежных форм расчетов.

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ

Денежное обращение, налично-денежный оборот, безналично-денежный оборот, платежный оборот, корреспондентские отношения, корреспондентский счет, платежная система, банковский перевод, инкассо, аккредитив, платежное поручение, вексель, чек, платежное требование.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Объясните, являются ли деньгами в обращении средства, хранящиеся в резервных фондах РКЦ?

2. Объясните принцип действия банковского мультипликатора.

3. Объясните роль межбанковских расчетов в организации денежного обращения.

4. Объясните роль РКЦ в осуществлении межбанковских расчетов.

5. Охарактеризуйте виды аккредитивов, применяющиеся при безналичных расчетах.

6. Объясните особенности расчетов платежными поручениями.

7. Объясните особенности расчетов чеками.

8. Объясните отличия расчетов инкассовыми поручениями и платежными требованиями.

9. Объясните, какие требования предъявляются к наличным расчетам.

10. Объясните, почему клиринговые учреждения способствуют ускорению взаиморасчетов.

11. Охарактеризуйте особенности расчетов пластиковыми картами.

12. Объясните взаимосвязь понятий: наличный денежный оборот, безналичный денежный оборот, платежный оборот.

13. Объясните понятие кассовой дисциплины.

ЗАДАЧИ

Задача 1.

Фирма «Восток», обслуживаемая банком «Резерв», решила открыть аккредитив в пользу фирмы «Запад», имеющей расчетный счет в банке «Универсал». «Восток» представила в свой банк заявление на открытие аккредитива и поручение на перевод средств в банк «Универсал» на сумму 40 000 тыс. руб. Составьте схему документооборота при условии выполнения договорных условий всеми сторонами сделки.

Задача 2.

В банке открыт расчетный счет ОАО «Восход» № 40702810400000000285.

Остаток средств на счете на начало рабочего дня 22.11.07 составляет 22600 рублей.

В картотеке № 1 « Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты»:

1. Акцептованное платежное требование № 210 от ООО «Вихрь» на сумму 18000 за отгруженный товар, срок оплаты 22.11.07. В течение операционного дня поступили следующие документы:

2. Платежное поручение ОАО «Восход» № 214 на перечисление в доход Федерального бюджета налога на прибыль согласно акту проверки в сумме 3000 рублей.

3. Платежное поручение ОАО «Восход» № 214 на перечисление ЗАО «Каравелла» по счету фактуре №2 за полученный товар на сумму 4100 рублей.

4. Денежный чек ОАО «Восход» на получение наличных денег для выдачи отпускных в сумме 13000 рублей.

Требуется:

• Выявите возможность оплаты документов.

• Установите очередность платежей, а в случае необходимости документы поместить в картотеку № 2 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»

Задача 3.

В банке открыт расчетный счет ОАО «Восход» № 40702810400000000285.

Средств на счете на начало рабочего дня 22.11.07 нет.

В картотеке № 2 « Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты»:

1. Акцептованное платежное требование № 210 от ООО «Вихрь» на сумму 18000 за отгруженный товар, срок оплаты 22.11.07.

В течение операционного дня поступили следующие документы:

1. Платежное поручение № 111 от ЗАО «Ураган» на перечисление средств ОАО «Восход в сумме 22600 рублей по счету – фактуре № 2 за материалы.

2. Платежное поручение ОАО «Восход» № 214 на перечисление в доход Федерального бюджета налога на прибыль согласно акту проверки в сумме 3000 рублей.

3. Платежное поручение ОАО «Восход» № 214 на перечисление ЗАО «Каравелла» по счету фактуре №2 за полученный товар на сумму 4100 рублей.

4. Денежный чек ОАО «Восход» на получение наличных денег для выдачи отпускных в сумме 13000 рублей.

Требуется:

• Выявите возможность оплаты документов;

• Установите очередность платежей, а в случае необходимости документы поместить в картотеку № 2 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»

ЗАДАНИЯ

Задание 1.

Найдите в Гаранте действующие формы платежных документов и заполните их.

Задание 2.

Дайте определение инкассового поручения, схематично покажите документооборот по расчетам с использованием инкассового поручения, охарактеризуйте этапы документооборота.

Задание 3.

Дайте определение платежного поручения, схематично покажите документооборот по расчетам с использованием платежного поручения, охарактеризуйте этапы документооборота.

СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ (ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ)

1. Аглицкий, И. Новые технологии платежей / И. Аглицкий // Финансовая газета. – 2007. – № 9. – С. 15.

2. Банковское дело: учеб. для вузов / под ред. Г.Г. Коробова. – Изд. с изм. – М.: Экономистъ, 2006. – 766 с.

3. Банковское дело: учеб. для вузов / под ред. О.И. Лаврушина. – Изд. 5-е, стер. – М.: КноРус, 2007. – 768 с.

4. Геронин, Н.Н. Мировая практика регулирования платежных систем центральными банками / Н.Н. Геронин // Финансы и кредит. – 2006. – № 36. – С. 46-50.

5. Гизатуллин, Ф. Правовые вопросы практического использования аккредитивной формы расчетов / Ф. Гизатуллин // Хозяйство и право. – 2007. – № 1. – С. 90-101.

6. Зверев, О.А. Проблемы развития рынка пластиковых карт в России в аспекте интернационализации платежных систем / О.А. Зверев, А.П. Дьяков // Финансы и кредит. – 2006. – № 34. – С. 84-86.

7. Ионов, В.М. Индустрия наличного денежного обращения: международные контакты и источники информации / В.М. Ионов // Деньги и кредит. – 2006. – № 12. – С. 57-65.

8. Крахмалев, С.В. CRIPS – крупнейшая частная клиринговая в США и ее место в платежной инфраструктуре страны / С.В. Крахмалев // Финансы и кредит. – 2006. – № 35. – С. 2-11.

9. Крахмалев, С.В. SWIFT – глобальная телекоммуникационная система, обеспечивающая проведение международных финансовых операций / С.В. Крахмалев // Финансы и кредит. – 2007. – № 9. – С. 21-29.

10. Крахмалев, С.В. Основные общеевропейские клиринговые системы, обеспечивающие расчеты в единой валюте (TARGET и EURO 1) / С.В. Крахмалев // Финансы и кредит. – 2007. – № 5. – С. 2-12.

11. Криворучко, С.В. Процесс наблюдения за платежными системами: различие между наблюдением за платежными системами и надзором за банками / С.В. Криворучко // Финансы и кредит. – 2007. – № 11. – С. 18-24.

12. Латышева, Н.В. Некоторые аспекты развития платежных технологий в России и странах дальнего зарубежья / Н.В. Латышева // Финансы и кредит. – 2007. – № 12. – С. 30-38.

13. Печникова, А.В. Банковские операции: учеб. для сред. проф. образования / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. – М.: Форум, Инфра-М, 2007. – 367 с.

14. Федорусенко, А. Платежная система как инструмент повышения конкурентоспособности банка / А. Федорусенко // Государственная служба. – 2007. – № 1. – С. 96-101.

15. Private Banking: [тема номера] // Банковское дело. – 2007. – № 2. – С. 48-63.