Задача 01-4

Прогноз движения денежных средств за три месяца

	месяц 1	месяц 2	месяц 3	Всего
Поступления
Капитал	5 000			5 000
Заем	18 000			18 000
Реализация за Д.С.	4 000	5 000	6 000	15 000
Поступления от дебиторов		6 000	7 500	13 500
Итого поступлений (А)	27 000	11 000	13 500	51 500
Выбытия
Закупки		15 000	15 000	30 000
Операционные затраты	1 000	2 000	2 000	5 000
Проценты	180	180	180	540
Постоянные активы	18 000			18 000
Итого выбытий (В)	19 180	17 180	17 180	53 540
(А) - (В)	7 820	-6 180	-3 680	-2 040
Д.С. на начало месяца		7 820	1 640
Д.С. на конец месяца	7 820	1 640	-2 040

Прогноз отчета о прибыли за 3 месяца

	месяц 1	месяц 2	месяц 3	Всего
Выручка	10 000	12 500	15 000	37 500
Себестоимость проданных товаров	6 000	7 500	9 000	22 500
Валовая прибыль	4 000	5 000	6 000	15 000
Операционные затраты	2 000	2 000	2 000	6 000
Амортизация	500	500	500	1 500
Операционная прибыль	1 500	2 500	3 500	7 500
Проценты	180	180	180	540
Нераспределенная прибыль	1 320	2 320	3 320	6 960

Прогноз баланса на конец месяца 3
Постоянные активы	18 000
минус Амортизация		1 500	16 500
Текущие активы
запасы *	22 500
дебиторы **	9 000
денежные средства	0	31 500
минус Текущие обязательства
Торговые кредиторы	15 000
Овердрафт	2 040
Прочие кредиторы	1 000	18 040
Чистые текущие активы			13 460
Долгосрочные обязательства	18 000		18000
Чистые активы			11960
Представлены:
Средства акционеров
Капитал	5 000
Нераспределенная прибыль	6 960		11 960

* (3 000 - 1 500)  15 у.е. = 22 500 у.е.

** 600  0,6  25 у.е. = 9 000 у.е.