2. Фактори, що впливають на розмір страхових тарифів та порядок сплати страхових премій

Відповідно до статті 10 Закону України «Про страхування» страхова премія – це плата за страхування, яку страхувальник зобов'язаний внести страховику згідно з договором страхування.

Страховий тариф – це ставка страхового внеску з одиниці страхової суми за визначений період страхування [1].

Страховi тарифи за добровiльними видами страхування розраховуються актуарно (математично) iз залученням послуг актуаріїв, додаються до правил страхуванyя i пiдлягають затвердженню в Упонвоваженому органi в складi ліцензійної справи [8].

Страховий тариф у страхуваннi вiд втрат прибутку має враховувати настання таких ризикiв: базового ризику — пошкодження або знищення майна пiдприємства; ризику сповiльнення або зупинення виробничого процесу. Крiм цього, на розмiр страхового тарифу впливатиме сезоннiсть виробництва та розмiр франшизи, тобто частка власної участi у фiнансуваннi ризику втрати прибутку (наприклад, власна участь пiдприємства становить 5 днiв, це означає, що вiдповiдальнiсть страховика починається iз шостого дня).

У таблиці 2.1 наведено тарифи деяких українських страхових компанiй, якi використовуються ири укладаннi договорiв страхувания майна юридичнинх осiб [3, с. 128-130].

Таблиця 2.1 - Страхові тарифи деяких українських страховиків (у відсотках від страхової суми)

Страхова компанія, місто		Об’єкт страхування		Повний пакет					Пожежа				Затоплення водою				Стихійні лиха		Протиправні дії третіх осіб
1		2		3					4				5				6		7
УАСК «АСКА», Донецьк		Нерухомість		0,3-1,5					0,1-0,3				0,1-0,5				0,05-0,25		0,05-0,5
		Технологічне устаткування		0,5-3					0,15-1				0,1-1				0,05-0,3		0,3-2,0
		Товарні запаси в обороті		2,0-5					0,2-1,5				0,15-1				0,05-0,25		2,0-3,5
		Електронне устаткування		1,0-6					0,15-0,7				0,15-1				0,05-0,3		1,0-4
		Внутрішня обробка, інтер’єр		0,6-2					0,25				0,3-1				0,05-0,25		0,15-0,5
Гала-СКД, Дніпро-петровськ		Будинки		0,8					0,25				0,15				0,2		0,2
		Промислове устаткування		1,0					0,25				0,2				0,15		0,3
		Товар на складі		1,5					0,5				0,4				0,2		0,4
		Оргтехніка, радіо-електроніка		1,6					0,65				0,3				0,15		0,5
		Меблі		1,4					0,6				0,2				0,15		0,4
		Побутова техніка			1,5					0,5			0,3				0,2				0,4
Гарант-АВТО, Київ		Будинки			Дані не представ-влені					0,1-0,5			0,1-0,2				0,005-0,2				0,3
		Промислове устаткування								0,2-0,7			0,1-0,2				0,05-0,2				0,5
		Товар на складі								0,2-0,6			0,2-0,3				0,05-0,2				0,6
			Оргтехніка, радіо-електроніка									0,2-0,6		0,1-0,2		0,05-0,2				0,7
			Меблі									0,02-0,5		0,1-0,3		0,05-0,2				0,4
			Будинки									0,1-0,5		0,1-0,2		0,05-0,2				0,5
			Побутова техніка									0,2-0,5		0,1-0,3		0,05-0,2				0,6
Скайд-Вест, Київ			Нерухомість					Дані не представ-влені				0,02-0,57		0,02-0,1		0,02-0,37				0,01-0,05
			Офісні меблі									0,06-0,82		0,09-0,62		0,04-0,43				0,02-0,09
			Електронне устаткування									0,06-0,82		0,09-0,47		0,04-0,43				0,02-0,09
			Побутова техніка									0,06-0,82		0,09-0,69		0,04-0,43				0,1-0,95
			Машини й устаткування									0,06-0,82		0,09-0,069		0,04-0,43				0,1-0,95
			Вітрини, скло, дзеркала									0,04-0,67		0,09-0,99		0,03-0,25				0,1-0,75
Страхова група «ТАС», Київ	Будинки						0,3-1,7					0,1-0,45		0,05-0,15		0,01-0,15						0,1-0,8
	Промислове устаткування						0,5-1,2					0,2-0,35		0,05-0,2		0,04-0,15						0,15-0,35
	Товар на складі						0,7-1,5					0,3-0,5		0,15-0,35		0,025-0,12						0,25-0,6
	Оргтехніка, радіо-електроніка						0,6-1,8					0,3-0,65		0,1-0,2		0,025-0,1						0,25-1,8
	Меблі						0,4-1,4					0,3-0,6		0,05-0,2		0,025-0,15						0,2-0,35
	Шибки, дзеркала, вітрини						2,0-3,2					0,35-0,7		0,15-0,35		0,02-0,25						1,6-3,0
	Побутова техніка						0,8-1,8					0,3-0,6		0,1-0,2		0,025-0,1						0,3-0,8
СК «Остра-Київ», Київ	Будинки і споруди						0,16-0,22					Тарифи в кожному конкретному випадку встановлюються індивідуально
	Внутрішня обробка						0,2-0,35
	Шибки, дзеркала, вітрини						2,-2,5
	Стаціонарне технічне устаткування						0,18-0,26
	Електронне устаткування (офісна техніка, оргтехніка)			0,32-0,4
	Меблі, торговельне устаткування			0,22-0,36
	Рекламні установки			1,1-1,5
Укргазпромполіс, Київ	Будь-яке майно			0,3-0,4							-				-								0,8-1,2
Українська екологічна страхова компанія, Київ	Будинки			до 1							0,2				0,3			0,2					0,4
	Промислове устаткування			до 1							0,2				0,3			0,2					0,4
	Товар на складі			до 1,5							0,6				0,4			0,2					0,3
	Оргтехніка, радіо-електроніка			до 2,2							0,7				0,6			0,4					1
	Меблі			до 1,9							0,5				0,4			0,3					0,7
	Шибки, дзеркала, вітрини			-							-				-			-					-
	Побутова техніка			до 2							0,7				0,4			0,4					-
UTICO, Київ	Будинки					0,18-0,3					0,08-0,2				0,05			-					-
	Промислове устаткування					0,25-1,2					0,15-1,1				0,05			-					-
	Товар на складі					0,8-1,2					0,2-0,6				0,05			-					0,5
	Оргтехніка, радіо-електроніка					1,0					0,4				0,05			-					0,5

Отже, прокоментуємо дані таблиці 2.1. Умови страхування, наведенi в таблицi, в рiзних страхових компанiй далеко не однаковi. Це пов’язано зi складнiстю побудови страхового захисту для майнових ризикiв. Наприклад, в «Українськiй екологiчнiй страховiй компанiї» ризик «затоплення водою» замінено на ризик «аварiя», що має на увазi знищення або пошкодження майна внаслiдок аварiї водопровiдних, каналiзацiйних, опалювальних систем, систем пожежегасiння, а також вибуху парових казанiв, газосховищ, газопроводiв, машин, апаратiв, приладiв тощо.

Програми майнового страхування СК «Укргазпромполіс» не передбачають вiдокремленого страхування ризикiв (окремо «пожежа» або окремо «затоплення водою»). Пропонусться тiльки «повний пакет», шо включає пожежу, затоплення, стихiйнi лиха, протиправні дії третiх осiб. Вiд крадiжки зi зломом майно страхується додатково. СК «Остра-Київ» теж пропонує остаточну цiну тiльки на повний пакет страхування майна. Тариф по кожному ризику окремо встановлюсться персонально для кожного клiєнта i залежить вiд мiсця розташування об’єкта страхування, його технiчного стану органiзації охорони, пожежної безпеки, iнших даних, що впливають на ступiнь ризику та статистичних даних збитковостi. У цiлому при страхуваннi майна страховики намагаються пiдходити до кожного клiєнта персонально. Тому страховий тариф залежно вiд об’єкта страхування може змiнюватися в десятки разiв. Однiєю з проблем, що виникає при встановленнi страхових тарифiв, є вiдсугнiсть можливостi розмiщення великих майнових ризикiв на території України. Виходячи з цього, українським страховикам доводиться виконувати умови перестраховикiв-нерезидентiв, у тому числi й тi, що стосуються встановлення тарифiв, оскiльки вiтчизнянi страховi компанії в цiй ситуацiї виступають практично як агенти-перестраховики [3].

Водночас, згідно зi ст. 40 Закону України «Про страхування», не дозволено, за винятком обов’язкових видiв страхування, страхувати життя, майно громадян, експортно-імпортні поставки пiд гарантiю держави та дiяльностi страхових посередникiв, будь-яке ценралiзоване регулювання (унiфiкацiя, обмеження, обов’язковiсть тощо) розмiрiв страхових платежiв (тарифiв) i страхових сум (сграхового вiдшкодування), умов укладашiя страхових договорiв, взаємовідносин страховика i страхувальника, якщо вони не суперечать законодавству Украни, здiйснювати перерахування [1].

Величина страхової премії залежить вiд страхового тарифу, страхової суми та деяких iнших умов, наприклад франшизи. Якщо в договорi зазначається франшиза, то страхувальник може отримати знижку зi страхової премiї. Якщо договiр страхуванка укладається термiном на один рiк, то страхову премію можна сплачувати частинами. Перша частина платежу може становити не менше — 25 % нарахованої до сплати суми, а в деяких випадках — і 50 %. Періодичність внесення страхових премiй визначається договором страхування. Якщо договiр укладається на період, менший за один рiк, то страхова премiя визначається за ногодженням сторiн i сплачуться одноразово [3].

В статтi 28 Закону України «Про страхування» зазначену норму, вiдповiдно до якої договiр страхувания припиняє свою дiю у випадку несплати страхувальнвком страхових платежiв у встановленi договором строки. При цьому договiр вважається достроково припиненим у випадку, якщо перший (або черговий) платiж не був сплачений за письмовою вимогою страховика протягом десяти робочих днів iз дня пред’явлення такої вимоги страхувалниковi, якщо iнше не передбачено умовами договору [1].

Сумлiнним страхувальникам страховi компаyi] можуть надавати пiльги. Зокрема, якщо в перiод дiї договору не вiдбулося страхового випадку, то страхувальниковi надається мiсячний пiльговий термiн для укладення нового договору з визначеною знижкою зi страхового платежу. Але в деяких випадках знижка зi страхового платежу незалежно вiд кiлькостi пропозицiй щодо пролонгації договору страхування не може бути бiльшою за встановлену межу, наприклад 30 % [3].

Страхова премія, що сплачується страхувальником страховикові за страхування підприємницьких ризиків, визначається шляхом множення страхового тарифу (брутто-ставки) на страхову суму.

Страхова премія сплачується за згодою сторін одноразово або на виплату у залежності від терміну страхування і суми платежу [5].