- •Оглавление
- •Проблематика и сущность антикризисного управления. Понятие кризиса.
- •Тенденции циклического развития организации.
- •Пятиэтапный цикл развития организации: типы и характеристики.
- •4. Кризисы в развитии организации: критерии. Математическая модель переходного периода.
- •4 Критерия переходного периода:
- •5. Анализ переходных периодов: гомеостатический, инновационный, бифуркационный.
- •6. Правовые институты несостоятельности (банкротства).
- •7.Кризис как базисный фактор несостоятельности. Виды и стадии банкротства.
- •4 Вида банкротства (условно):
- •8. Сущность и причины конфликта.
- •9. Этапы разрешения и стратегии поведения в конфликтных ситуациях
- •10. Диагностика хозяйственной деятельности предприятия с целью определения стратегии и тактики антикризисного управления
- •11. Модель взаимосвязи показателей текущей ликвидности и рентабельности текущих активов, зоны риска предприятия.
- •12. Характер кривой безразличия функции полезности ликвидности и рентабельности предприятий. Направления наибольшего роста.
- •13. Характер кривой безразличия функции полезности ликвидности и рентабельности предприятий, вошедших в зону убытков.
- •14. Мониторинг и прогнозирование кризиса. Критерии оценки и алгоритм прогноза финансового состояния предприятия.
- •15. Оценка ликвидности и платежеспособности предприятия.
- •16. Оценка финансовой устойчивости предприятия
- •17.Оценка деловой активности предприятия. "Золотое правило экономики".
- •1 Вариант модели Альтмана был простоЙ:
- •19. Контроллинг. Определение, концепции, предпосылки возникновения.
- •20. Функции и характеристики стратегического и тактического контроллинга.
- •21. Структура и взаимодействие функциональных подсистем системы контроллинга на предприятии.
- •22. Трансформация отрасли. Типы адаптационных изменений.
- •23. Фаза консолидации предприятия. Основные финансовые показатели.
- •24. Программа трансформации предприятия.
- •25. Особенности разработки антикризисной стратегии предприятия.
- •26. Этапы и принципы разработки антикризисной стратегии.
- •27. Инвестиции: определение и сущность.
- •28. Классификация инвестиций в реальные активы.
- •29. Инвестиционный проект: определение и сущность. Классификация инвестиционных проектов. Участники проекта.
- •30. Жизненный цикл проекта и его фазы.
- •31.Определение и виды эффективности инвестиционных проектов
- •32.Основные принципы оценки эффективности.
- •33.Денежные потоки инвестиционного проекта.
- •34. Дисконтирование денежных потоков.
- •35. Определение реальной эффективности вложений денежных средств. Номинальная и эффективная ставки процента
- •36. Показатели экономической эффективности инвестиционного проекта*
- •37.Метод определения чистой текущей стоимости npv (оценка абсолютной эффективности капиталовложений).
- •38.Метод расчета внутренней нормы прибыли irr
- •39.Метод расчета рентабельности инвестиций pi
- •40. Метод оценки периода возврата капиталовложений с учетом дисконтирования (рр).
- •41. Классификация видов и форм финансирования. Заемное проектное финансирование.
- •42. Классификация видов и форм финансирования. Долевое проектное финансирование.
- •43. Классификация видов и форм финансирования. Смешанные формы проектного финансирования. Венчурное финансирование.
- •44. Классификация видов и форм финансирования. Бюджетное финансирование.
- •45. Инвестиционные рейтинги. Смысл присвоения компании инвестиционного рейтинга.
- •46. Сравнительная характеристика критериев npv (чистая текущая стоимость) и irr (внутренней нормы прибыли инвестиций). Анализ проектов с различающимися по величине денежными потоками
- •47. Бухгалтерский учет кредитной организации. «Работающие» активы кредитной организации.
- •48. Состав собственного капитала кредитной организации и его роль в обеспечении финансовой устойчивости кредитной организации.
- •49. Ненадлежащие активы банка – понятие, способы выявления и меры регулирования.
- •50. Обязательные нормативы кредитной организации. (9)
- •51. Принципы антикризисного управления кредитными организациями.
- •52. Внутренние и внешние причины возникновения кризисной ситуации в кредитной организации.
- •53. Классификация рисков, связанных с деятельностью кредитной организации.
- •54. Способы защиты кредитной организации от рисков.
- •55. Кредитный риск банка и способы его ограничения.
- •I. Нейтрализующие факторную сторону риска:
- •II. Нацеленные на результирующую сторону кредитного риска (минимальные последствия, убытки):
- •56. Рейтинговая оценка рисков. Деятельность рейтинговых агентств.
- •57. Операционный риск банка и способы его ограничения.
- •58. Риск ликвидности банка и способы его ограничения
- •59. Рыночный риск банка и способы его ограничения
- •60. Стресс-тестирование кредитной организации.
- •61. Субординированный кредит как инструмент антикризисного управления капиталом кредитной организации
- •62. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций –понятие и основания для применения.
- •63. Финансовое оздоровление кредитной организации – понятие и порядок проведения. План финансового оздоровления.
- •64. Временная администрация по управлению ко
- •Глава 3 Федерального Закона «о несостоятельности (банкротстве) кредитных организации» (№40-фз от 25 февраля 1999 года) посвящена временной администрации.
- •65. Реорганизация ко как мера антикризисного управления
- •66. Роль Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в антикризисном управлении кредитными организациями.
- •67. Роль Государственной корпорации «Внешэкономбанк» в антикризисном управлении кредитными организациями
- •68. Роль Банка России в антикризисном управлении кредитными организациями.
- •69. Производство по делу о банкротстве кредитной организации в арбитражном суде.
- •70. Деятельность конкурсного управляющего по управлению кредитной организацией-банкротом
- •71. Правовое регулирование оценочной деятельности
- •72. Цели и объекты оценки
- •73. Оценка бизнеса в целях ау
- •74. Рыночная стоимость и цена продажи
- •75. Виды стоимости, отличные от рыночной
- •76. Принципы оценки имущества
- •77. Содержание процесса оценки имущества
- •78. Сравнительный подход к оценке имущества…
- •79. Доходный подход к оценке недвижимого имущества: анализ доходов и расходов, методы преобразования доходов в стоимость объекта.
- •80. Подход к оценке через дисконтирование денежных потоков.
- •81. Учёт стоимости денег во времени при оценке имущ-ва доходным подходом.
- •82. Методы определения ставок дисконтирования в оценке имущества.
- •83. Методы расчета стоимости реверсии
- •84. Затратный подход к оценке недвижимого имущества
- •85. Подходы и методы оценки стоимости бизнеса
- •86. Износ имущества: типы износа, методы определения износа имущества
- •87. Методы оценки физического износа имущества
- •88. Оценка машин и оборудования
- •89. Согласование результатов в итоговую оценку стоимости
- •90. Требования к отчету об оценке имущества
64. Временная администрация по управлению ко
Глава 3 Федерального Закона «о несостоятельности (банкротстве) кредитных организации» (№40-фз от 25 февраля 1999 года) посвящена временной администрации.
Временная администрация - специальный орган управления кредитной организацией (КО), назначается Банком России (ЦБ РФ), одна из мер по предупреждению банкротства КО.
ЦБ РФ обязан назначить временную администрацию на следующий день после отзыва лицензии на осуществление банковских операций. Акт публикуется в "Вестнике Банка России" в течение 10 дней с момента его принятия.
Срок:не более 6 месяцев. Если по окончанию срока по-прежнему есть основания для назначения временной администрации, то идет ходатайство об отзыве лицензии в ЦБ РФ.
Руководитель: служащий ЦБ РФ, несет ответственность за ее деятельность.Состав: согласно приказу ЦБ РФ.
Основания назначения: 1) КО не удовлетворяет требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
2) КО допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных ЦБ РФ;
3) КО нарушает норматив текущей ликвидности, установленный ЦБ РФ, в течение последнего месяца более чем на 20 процентов;
4) КО не исполняет требования ЦБ РФ о замене руководителя КО, либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;
5) Имеются основания для отзыва у КО лицензии на осуществление банковских операций.
Существуют 2 варианта деятельностивременной администрации (с различием в функциях): 1) в случае ограничения деятельности, 2) в случае приостановления деятельности.
Функции, если есть ограничение полномочий:
1. Проводит обследование кредитной организации;
2. Устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии;
3. Участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации и контролирует их реализацию;
4. Контролирует распоряжение имуществом кредитной организации (т.е. некоторые сделки совершаются только с согласия временной администрации);
Функции, если есть приостановление:
1. Реализует полномочия исполнительных органов кредитной организации;
2. Проводит обследование кредитной организации;
3. Устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии;
4. Разрабатывает мероприятия по финансовому оздоровлению кредитной организации, организует и контролирует их исполнение;
5. Принимает меры по обеспечению сохранности имущества и документации кредитной организации;
6. Устанавливает кредиторов кредитной организации и размеры их требований по денежным обязательствам;
7. Принимает меры по взысканию задолженности перед кредитной организацией;
8. Обращается в Банк России с ходатайством о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации;
Срок моратория - не более 3 месяцев Действие моратория распространяется на денежные обязательства и обязанности по уплате обязательных платежей, которые возникли до момента назначения временной администрации. В течение моратория не начисляются штрафы, пени, неустойки.
ЦБ РФ принимает решение о прекращении деятельностивременной администрации:
в случае устранения причин, послуживших основанием для ее назначения;
после вынесения АС решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или вступления в силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора; или другое;
Сообщение о прекращении деятельности временной администрации публикуется Банком России в "Вестнике Банка России".
Меры по финансовому оздоровлению кредитной организации:
оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами (предоставление поручительств, отсрочек, перевод долга, доп взнос в УК...); Решение о формах и об условиях оказания финансовой помощи кредитной организации принимается самой кредитной организацией и лицом, оказывающим ей финансовую помощь.
изменение структуры активов (улучшение кач-ва кредитного портфеля, сокращение расходов КО, продажа недоходных активов тд) и структуры пассивов (увеличение удельного веса среднесрочных и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов; снижение размера веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов;увеличение собственных средств кредитной организации;
приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала) – если величина соб.ср-тв КО по итогам отчётного месяца < УК, то КО должна привести в соответствие;Если величина соб.ср-тв КО по окончанию 2го и каждого послед финн года < minр-ра УК, то решение о ликвидации.
изменение организационной структуры кредитной организации (изменением состава и численности сотрудников кредитной организации, изменением структуры, сокращением и ликвидацией обособленных и иных структурных подразделений кредитной организации );
иные меры,
руководитель кредитной организации в случае возникновения оснований для введения мер по предупреждению банкротства КО, в течение 10 дней с момента их возникновения обязан обратиться в совет директоров КО, с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации или с ходатайством о реорганизации кредитной организации при условии, что причины возникновения указанных обстоятельств не могут быть устранены исполнительными органами кредитной организации.
Органы управления кредитной организации, должны принять решение по направленному ходатайству в течение 10 дней с момента его направления и проинформировать о принятом решении Банк России. Если решение не принято, то рук-ль обращается в ЦБ РФ
План мер по финансовому оздоровлениюкредитной организации содержит:
- оценку финансового состояния кредитной организации;
- указание на формы и размеры участия учредителей (участников) кредитной организации и иных лиц в ее финансовом оздоровлении;
- меры по сокращению расходов на содержание кредитной организации;
- меры по получению дополнительных доходов;
- меры по возврату просроченной дебиторской задолженности;
- меры по изменению организационной структуры кредитной организации;
- срок восстановления уровня достаточности собственных средств (капитала) и текущей ликвидности кредитной организации.
План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации представляется в Банк России в срок, им устанавливаемый. Банк России контролирует выполнение плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.
Банк России вправе назначить временную администрацию, если:
1) кредитная организация не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
2) кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
3) кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20 процентов;
4) кредитная организация не исполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;
5) в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
Сообщение о назначении и прекращении временной администрации в "Вестнике Банка России".
Временная администрация назначается Банком России на срок не более девяти месяцев. (с проблением не более чем на 3)
Руководителем временной администрации назначается служащий Банка России, (иногда служащий Государственной корпорации "Агентство по реструктуризации кредитных организаций)
Банк России вправе ввести мораторий на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации на срок не более трех месяцев. Действие моратория распространяется на денежные обязательства и обязанности по уплате обязательных платежей, которые возникли до момента назначения временной администрации.
В течение срока действия моратория:
-не начисляются неустойки (штрафы, пеня)
-не допускается взыскание по исполнительным и иным документам, взыскание по которым производится в бесспорном порядке;
-приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям
-запрещается удовлетворение требований учредителя (участника) кредитной организации о выделе ему доли (вклада) в уставном капитале кредитной организации в связи с его выходом из состава ее учредителей (участников).
Действие моратория не распространяется:
-на требования граждан, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью;
- по выплате вознаграждений по авторским договорам;
- оплате организационно-хозяйственных расходов, необходимых для деятельности кредитной организации.
Временная администрация отчитывается перед Банком России в порядке, установленном нормативными актами Банка России.
Банк России принимает решение о прекращении деятельности временной администрации:
в случае устранения причин, послуживших основанием для ее назначения;
при передаче дел арбитражному управляющему;