2.Кредит: сущность, принципы организации, функции.
Кредитная система - это совокупность кредитно - финансовых учреждений, создающих, аккумулирующих и представляющих денежные средства на условиях срочности, платности и возвратности.
Функции кредита:
- аккумуляция временно свободных денежных средств общества;
- использование заемных средств предприятиями различных отраслей экономики и населением;
- регулирование денежного оборота путем замещения реальных денег кредитными операциями.
Принципы кредита :
Срочность, возвратность, платность, целевой характер, материальная обеспеченность.
Современная кредитная система, имеющая трехуровневую структуру, включает в себя следующие основные субъекты: центральный банк; коммерческие банки; небанковские кредитно - финансовые учреждения.
1.Национальный банк Украины.
Функции НБУ: эмиссия денег; общий надзор за деятельностью кредитно - финансовых учреждений и исполнением финансового законодательства; предоставление кредитов коммерческим банкам; выпуск и погашения государственных ценных бумаг, осуществление зарубежных финансовых операций; регулирование кредитной системы государства.
2.Коммерческие банки.
Банки различаются по следующим признакам: 1.По видам собственности;
2. По способу формирования уставного фонда банка; акционерные банки; общества с ограниченной ответственностью, частные банки и т. д. 3. По территории деятельности;
4. По отраслевой ориентации; 5. По видам осуществляемых операций: а) депозитные банки; б)инвестиционные банки; в) ипотечные банки.
Банк - коммерческие предприятия, целью которого является максимизация прибыли. Банки не могут отдать взаймы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право отозвать свои деньги в любой момент.
Банки, для обеспечения собственной безопасности оставляют часть депозитов незадействованной. Эти фонды называются банковскими резервами.
Обязательные резервы коммерческого банка
Норма банковского резерва = -------------------------------------------------- *100%
обязательства коммерческого по бессрочным вкладам
«портфель»
банка
Активы, кредит банка
Пассивы, дебит банка
Кассовая
наличность, депозиты, ценные бумаги, Ссуды.
Активные операции – Операции
по размещению Средств.
Все денежные
требования
Выставленные
банку. Пассивные
операции – операции по мобилизации
Средств.
Кредиты различаются:
1.По срокам: краткосрочные, долгосрочные, среднесрочные; 2.По видам обеспечения: гарантированные и необеспеченные; 3. По видам заемщиков: частные лица, государства, другие банки;4. По направлению использования: потребительский, инвестиционный, экспортный и т.д.
Забалансовые
операции банков
Ни активные, ни пассивные операции банков
Первая группа забалансовых операций
Вторая группа забалансовых операций
Финансовые и
биржевые услуги: Трастовые
операции, лизинг, факторинг (операции
по покупке на Договорной
основе требований по
Товарным
поставкам), аудит, консалтинг,
аккредитивы (гарантии).
Гарантные услуги
банка, где банк
Выступает
гарантом клиента: рыночные Операции,
опцион, кредитные карточки, Обмен
валют, охрана ценностей.
Инструментом кредитной системы являются кредитные деньги, т.е. ценные бумаги.
Ценная бумага - коммерческий документ, выпускаемый государством или корпорациями, который во-первых: удостоверяет право собственности, во-вторых, приносит владельцу доход.
Виды ценных бумаг (можно разделить на две группы свидетельство о собственности, свидетельство о займе)