2. Внутренние проверки качества

На предприятии должны быть определены процессы внутренних про­верок для оценки сильных и слабых сторон системы менеджмента качества.

Аудит (проверка)– это систематический, независимый и документированный процесс получения свидетельств аудита (проверки) и объективного их оценивания с целью установления степени выполнения согласованных критериев

Свидетельство аудита (проверки)– это записи, изложение фактов или другая информация, связанная с согласованными критериями и которая может быть перепроверена

Критерии аудита (проверки)– это совокупность политики, процедур или требований, которые применяются в виде ссылок

В современных условиях аудит широко применяется в финансово-хозяйственной деятельности акционерных обществ, банков и страховых компаний. В стандартах ИСО серии 9000 аудит качества рассматрива­ется как. одна из форм проверки качества. Аудит каче­ства представляет собой один из видов проверки качества.

Деятельность по аудиту качества следует отличать от таких видов деятельности по проверке качества, как контроль качества, надзор за качеством и инспекция качества.

Контроль качества — деятельность, включающая проведение измерений, экспертизы, испытаний или оценки одной или не­скольких характеристик (с целью калибровки) объектов и сравнение полученных результатов с установленными требования ми для определения, достигнуто ли соответствие по каждой из этих характеристик.Надзор за качеством — деятельность поне­прерывномунаблюдению и аудиту состояния объекта с целью удостоверения того, что установленные требования выполняют­ся. Деятельность по надзору за качеством, осуществляемую и рамках определенного задания, принято называтьинспекции качества.

Сопоставление понятий «аудит качества», «контроль каче­ства», «надзор за качеством» и «инспекция качества» показы­вает, что они различаются по своей сущности, назначению и цели деятельности. Отличительной особенностью аудита качества является его сугубо аналитический характер. Аудит качества применяется и основном ко всей системе качества или к таким ее составляющим, как продукция и процес­сы. Исходя из этого, различают аудит системы качества, аудит качества продукции и аудит качества процессов.

Аудит системы качествапредназначен для оценки соответ­ствия системы в целом или ее отдельных частей установленным требованиям и эффективности функционирования системы. Не­посредственными объектами аудита системы качества является деятельность подразделений предприятия. Нормативной осно­вой для аудита являются стандарты ИСО на системы качества и соответствующая документация предприятия. Это наиболее полный и представительный аудит состояния работ по управле­нию качеством и его обеспечению. Аудит системы качества значительно информативнее аудита продукции и аудита про­цесса.

Аудит качества продукциипредназначен для определения соответствия фактических показателей ее качества заданным. Он может осуществляться на различных этапах производства продукции. Аудит качества продукции проводится для того, чтобы:

• объективно оценить, достигнуты ли требуемые значения по­казателей качества продукции,

• обеспечить сохранение достигнутых значений показателей качества продукции.

Объектами аудита качества продукции являются: сама про­дукция, ее сборочные единицы и детали. Нормативной основой для аудита в этом случае служат стандарты или технические условия на продукцию, а также спецификации на сборочные еди­ницы и детали.

Как правило, аудит качества продукции проводится в виде дополнительных испытаний готовой продукции, которая про­шла проверку инстанций, отвечающих за качество, и уже на­ходится на складе. При этом испытания проводятся так, чтобы проверить те показатели качества, которые важны заказчику.

Аудит качества процессапредназначен для оценки соответ­ствия процесса производства продукции установленным требо­ваниям. Наиболее часто аудит проводится на специальных про­цессах. Возможен аудит процесса с целью его сертификации. Аудит качества процессов проводится для того, чтобы объек­тивно оценить, достигнуты ли требуемые значения параметров процессов, обеспечить сохранение достигнутых значений, раз­работать мероприятия по улучшению качества. Объектами ау­дита качества процессов являются производственные операции. Нормативной основой в этом случае служат документирован­ные процедуры и инструкции.

Аудит качества процесса проводится для того, чтобы:

• оценить возможности обеспечения качества в ходе процесса,

• обеспечить требуемые значения параметров качества про­цесса.

Нормативной основой аудита, качества процесса служат спе­цификация и процедура процесса, инструкции по выполнению работ и контролю.

Основными видами аудита качества являются внутренний и внешний аудит.

Внутреннийаудит, или аудит первой стороной,прово­дится сотрудниками предприятия или от его имени. При этом аудит осуществляют сотрудники, не несущие прямой или кос­венной ответственности за работу проверяемых подразделений.

Внешний аудит проводится внешними по отношению к пред­приятию организациями — заказчиком продукции или, напри­мер, органом сертификации. В том случае, если аудит проводится организациями, заинтересованными в деятельности проверяемого предприятия, например потребителями или другими лицами от их имени, он называется аудитом вто­рой стороной.Практикуются следующие формы аудита вто­рой стороной:

• полный аудит на соответствие определенному стандарту,

• частичный аудит, касающийся какого-либо аспекта дея­тельности предприятия,

• вспомогательный аудит, проводимый заказчиков при нали­чии нескольких претендентов на заключение контракта,

• аудит соблюдения требований контракта.

Внешний аудит, проводимый независимой от предприятия и заказчика организацией, называется аудитом третьей сторо­ной.Данный вид аудита используется при сертификации на соответствие требованиям, например, требованиям ИСО 9001 и ИСО 14001. Из рассмотренных видов аудита качества наибольшую сте­пень подтверждения обеспечивает аудит третьей стороной, что обусловливается его масштабностью, глубиной и более высокой квалификацией проводящих его специалистов.

Важной задачей внутреннего аудита является анализ результативности и эффективности других видов деятельности и процессов на предприятии. Процесс внутреннего аудита должен включать планирование, осуществление, отчетность и последующую деятельность.

Организация внутреннего аудита системы качества — это упо­рядочение работ службы внутреннего аудита и подразделений Предприятия с целью поддержания функционирования системы качества в соответствии с установленными требованиями. Внутренний аудит системы качества предназначен для регулярной проверки того, насколько деятельность в рамках си­стемы качества и результаты этой деятельности согласуются запланированными мероприятиями. Внутренний аудит своевременно доводит до сведения руководства предприятия объек­тивную, основанную на фактах, информацию о состоянии систе­мы качества. В этом плане внутренний аудит играет ключевую роль в поддержании системы качества предприятия на требуемом уровне.

Объектами внутреннего аудита системы качества являются ее элементы, опосредованные в деятельности подразделений предприятия при выполнении запланированных мероприятий, т.е. требований документации системы качества. При проведении внутреннего аудита может проверяться:

• наличие адекватной документации;

• эффективное внедрение процессов;

• документальное оформление результатов;

• возможности процессов;

• применение статистических методов;

• анализ данных о затратах на качество;

• адекватность и точность измерения работы и т.д.

Внутренний аудит качества проводится с целью, чтобы удостовериться в соот­ветствии деятельности в области качества и связанных с ней резуль­татов запланированным мероприятиям и для определения эффек­тивности системы качества. Он должен осуществ­ляться персоналом, не зависимым от лиц, которые несут непос­редственную ответственность за проверяемую деятельность.

Результаты аудита должны быть зарегистрированы и до­ведены до сведения персонала, ответственного за проверенный участок работы. Руководящий персонал, ответственный за этот участок, должен своевременно осуществлять корректирующие действия по устранению недостатков, выявленных в процессе про­верки. При последующих аудитах должны контролироваться и ре­гистрироваться выполнение и эффективность предпринятых коррек­тирующих действий.

Кроме документирования несоответствий, в отчете по внут­реннему аудиту могут быть также указаны участки для улучшения (с рекомендациями), а также участки, где были достигнуты выдаю­щиеся результаты в работе.

• Примеры последующих действий включают:

• проверку внедрения;

• своевременность и эффективность корректирующих дейст­вий;

• эффективность процесса внутренних проверок.

Внутренний аудит системы качества строится на ряде ор­ганизационных принципов, основными из которых следует счи­тать единообразность, системность, документированность, от­крытость, регулярность и независимость.

Принцип единообразностиозначает, что аудит осуществляется по процедуре, официально установленной руководством предприятия с тем, чтобы обеспечить его объективность, сопоставимость и прослеживаемость.

Принцип системностиподразумевает, что планирование и проведение конкретных аудитов по различным элементам системы качества должны осуществляться с учетом их установленной взаимосвязи.

Принцип документированностипредполагает, что проведе­ние каждого конкретного аудита строго документируется, что­бы обеспечить объективность аудита, а также сохранность ин­формации о фактическом состоянии объекта аудита.

Принцип открытостиустанавливает, что каждый конкретный аудит планируется и аудитируемое подразделение (долж­ностное лицо) заранее уведомляется о времени проведения аудита, чтобы исключить возможность уклонения персонала от предоставления всех требуемых данных.

Принцип регулярностиопределяет, что аудиты проводятся с установленной периодичностью с тем, чтобы все элементы системы качества и подразделения предприятия были предметом постоянного анализа и оценивания со стороны службы качества и руководства предприятия.

Принцип независимостиозначает, что проводящие аудит ли­ца не несут непосредственной ответственности за проверяемую работу, тем самым исключается возможность необъективности результатов аудита.

Внутренний аудит может проводиться специально создаваемой службой или временными рабочими группами, формируемыми для этой цели. Ру­ководство предприятия периодически должно получать ин­формацию о проведении внутренних аудитов и оценивать ее с позиции тре­бований, предъявляемых системой качества, действующей на предприятии, к аудиту качества.

Обязательным условием эффективности внутреннего аудита явля­ется наличие надлежащих организационных и методических до­кументов. Особое внимание уделяется разработке методиче­ских документов с целью:

• обеспечить методическое единство в подходах, трактовках и оценках аудиторов,

• обеспечить работу аудиторов при проведении опросов, про­токолировании результатов наблюдений, оформлении отчетов и др.,

• сократить потери времени при аудите (здесь необходимо отметить, что дефицит времени практически не дает возможно­сти даже достаточно опытным аудиторам полностью обследо­вать объект аудита.

Наряду с документами в состав методического обес­печения включаются различного рода памятки и методические пособия, облегчающие работу экспертов.