- •Индивидуальное учебное задание
- •Указания
- •Содержание
- •Раздел I. Денежный поток
- •Аналитический баланс предприятия (актив)
- •Аналитический баланс предприятия (пассив)
- •Финансовые результаты предприятия (извлечение из аналитической формы № 2)
- •Матричный баланс (динамический за 200_ год.)
- •Матричный баланс (динамический за 200_ год.)
- •Баланс денежных поступлений и расходов предприятия, тыс. Руб.
- •Баланс денежных поступлений и расходов предприятия, тыс. Руб.
- •Отчет о движении денежных средств (косвенный метод)
- •Отчет о движении денежных средств (прямой метод)
- •Отчет о движении денежных средств (прямой метод)
- •Раздел II. Управление денежным потоком
- •Временно свободные денежные средства
- •Варианты вложения временно свободных денежных средств в 1 квартале 200_ г., тыс. Руб.
- •Неденежные формы расчетов
- •Формирование финансового результата при бартерной сделке, тыс. Руб.
- •Расчет эффективности сделки с учетом фактора времени, тыс. Руб.
- •Управление дебиторской и кредиторской задолженностью Задание 3
- •Контроль дебиторской задолженности
- •Задание 4 Управление кредиторской задолженностью
- •Погашение кредиторской задолженности
- •Расчет коэффициентов инкассирования дебиторской задолженности
- •Продолжение табл. 18
- •Расчет коэффициентов погашения кредиторской задолженности
- •Продолжение табл. 19
- •График движения денежных потоков
- •Индивидуальные варианты для выбора финансово-экономических показателей
- •Индивидуальные варианты для выбора финансовых результатов предприятия
- •Приложение 3
- •Индивидуальные варианты для выбора информации к заданиям 1, 2, 4
- •Литература
- •Концепция финансового потока.
Литература
Беседин А.Л. Проектирование финансовых потоков по взаимодействию и взаимосвязи бизнес-единиц при реструктуризации предприятий / А.Л. Беседин // Финансы и кредит. - 2004. - № 28. - С. 10-15.
Бочаров В. В. Управление денежным оборотом предприятий и корпораций. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 234 с.
Бутрин А.Г. Потоковые процессы промышленного предприятия: монография / А.Г. Бутрин; Южно-Урал. гос. ун-т. - Челябинск: ЮУрГУ, 2001. - 159 с.
Гончаров А. Платежеспособность коммерческой организации: системная связь влияющих факторов // Предпринимательство. - 2004. - № 4. - С. 22-32.
Горбунов А.Р. Управление финансовыми потоками. Проект "сборка холдинга": Схемы фин. операций; Бюджетирование и контроль; Фин. автоматизация. - М.: Глобус, 2003. - 224 с.
Гутова А.В. Управление денежными потоками: теоретические аспекты / А.В. Гутова // Финансовый менеджмент. - 2004. - № 4. - С. 21-25.
Капранов Н.С. Оптимизация денежных потоков на предприятиях связи / Н.С. Капранов // Финансы и кредит. - 2007. - № 23. - С. 59-70.
Качур О.В. Оптимизация налоговых выплат как фактор управления стоимостью организаций / О.В. Качур, Т.Я. Казанцева // Финансовый менеджмент. - 2007. - № 1. - С. 71-81.
Ковалев В.В. Управление денежными потоками, прибылью и рентабельностью: учеб.-практ. пособие / В.В. Ковалев. - М.: Проспект, 2007. - 336 с.
Коровина В. А. Управление промышленным предприятием на основе сбалансированной системы показателей: автореферат на соискание ученой степени кандидата экономических наук по спец. 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством –промышленность. – Челябинск, изд-во ЮУрГУ, 2008. – С. 7-8.
Кочетов Н. Об оценке налоговой нагрузки на финансовые потоки предприятий / Н. Кочетов // Общество и экономика. - 2006. - № 9. - С. 149-160.
Лобанова Е. Н., Лимитовский М. А. Управление финансами: 17-модульная программа для менеджеров. «Управление развитием организации». Модуль № 14 «Управление финансами». – М.: ИНФРА-М, 2000. – С. 98 – 114.
Матяш И.В. Будь таким, как я хочу..: Анализ факторов денежного потока в управлении безубыточным производством / И.В. Матяш // Российское предпринимательство. - 2006. - № 6. - С. 30-34.
Перевозчиков А.Г. К оценке стоимости дебиторской задолженности общим потоком / А.Г. Перевозчиков // Финансы и кредит. - 2006. - № 22. - С. 63-66.
Пивкин С.А. Движение денежных средств как база распределения косвенных затрат производственного предприятия / С.А. Пивкин // Финансы и кредит. - 2007. - № 45. - С. 29-33.
Пласкова Н.С. Анализ денежных потоков в организации / Н.С. Пласкова // Бухгалтерский учет. - 2007. - № 10. - С. 66-70.
Попов В.М. Бизнес фирмы и бюджетирование потока денежных средств / В.М. Попов, С.И. Ляпунов, Т.А. Воронова. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 400 с.: ил.
Потапов Е.В. Оптимизация потребности в оборотном капитале / Е.В. Потапов // Финансы и кредит. - 2006. - № 19. - С. 32-34.
Стоянова Е. С., Быкова Е. В., Бланк И. А. Управление оборотным капиталом (Серия «Финансовый менеджмент для практиков»). – М.: Изд-во «Перспектива», 1998. – С. 30 – 49.
Управление финансами (финансы предприятий): учеб. для вузов / А.А. Володин [и др.]; под ред. А.А. Володина. - М.: Инфра-М, 2006. - 504 с. - (Высшее образование)
Финансы предприятий: Учебник / Под ред. проф. М. В. Романовского. – СПб, 2000. – С. 180 – 207.
Хелферт Э. Техника финансового анализа / Пер. с англ. Под рук. Л. П. Белых. – М.: Аудит, ЮНИТИ, 1996. – С. 15 – 110.
Чухланцев Д.О. Управление финансовыми потоками компании. - М.: Благовест-В, 2002. - 184 с. - (Библиотека хозяйственного руководителя).