- •Индивидуальное учебное задание
- •Указания
- •Содержание
- •Раздел I. Денежный поток
- •Аналитический баланс предприятия (актив)
- •Аналитический баланс предприятия (пассив)
- •Финансовые результаты предприятия (извлечение из аналитической формы № 2)
- •Матричный баланс (динамический за 200_ год.)
- •Матричный баланс (динамический за 200_ год.)
- •Баланс денежных поступлений и расходов предприятия, тыс. Руб.
- •Баланс денежных поступлений и расходов предприятия, тыс. Руб.
- •Отчет о движении денежных средств (косвенный метод)
- •Отчет о движении денежных средств (прямой метод)
- •Отчет о движении денежных средств (прямой метод)
- •Раздел II. Управление денежным потоком
- •Временно свободные денежные средства
- •Варианты вложения временно свободных денежных средств в 1 квартале 200_ г., тыс. Руб.
- •Неденежные формы расчетов
- •Формирование финансового результата при бартерной сделке, тыс. Руб.
- •Расчет эффективности сделки с учетом фактора времени, тыс. Руб.
- •Управление дебиторской и кредиторской задолженностью Задание 3
- •Контроль дебиторской задолженности
- •Задание 4 Управление кредиторской задолженностью
- •Погашение кредиторской задолженности
- •Расчет коэффициентов инкассирования дебиторской задолженности
- •Продолжение табл. 18
- •Расчет коэффициентов погашения кредиторской задолженности
- •Продолжение табл. 19
- •График движения денежных потоков
- •Индивидуальные варианты для выбора финансово-экономических показателей
- •Индивидуальные варианты для выбора финансовых результатов предприятия
- •Приложение 3
- •Индивидуальные варианты для выбора информации к заданиям 1, 2, 4
- •Литература
- •Концепция финансового потока.
Содержание
стр.
|
Раздел I. Денежный поток |
5 |
|
Аналитический баланс предприятия |
5 |
|
Финансовые результаты предприятия |
7 |
|
Динамический матричный баланс |
8 |
|
Отчеты о движении денежных средств предприятия |
12 |
|
Раздел II. Управление денежным потоком |
17 |
|
Временно свободные денежные средства |
17 |
|
Неденежные формы расчетов |
18 |
|
Управление дебиторской и кредиторской задолженностью |
20 |
|
Определение избытка (дефицита) денежных средств |
29 |
|
Финансовые коэффициенты, связанные с динамикой денежного потока |
29 |
|
Приложения |
31 |
|
Литература |
35 |
Таблица 1
Перечень индивидуальных вариантов
|
По первой букве |
Валюта баланса, млн. руб. |
Баланс |
Финансовые результаты |
Задание | ||||||
|
на 1.01.200_ |
на 1.01.200_ |
на 1.01.200_ |
Актив |
Пассив |
1 |
2 |
3 |
4 | ||
|
ФАМИЛИИ |
ИМЕНИ |
ОТЧЕСТВА | ||||||||
|
АБ |
1232,0 |
1277,0 |
1320,0 |
А1,2,4 |
П2,3,4 |
1,2 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
ВГ |
1235,0 |
1275,0 |
1324,0 |
А1,3,2 |
П1,2,3 |
2,3 |
2 |
1 |
4 |
2 |
|
ДЕЁ |
1236,0 |
1272,0 |
1328,0 |
А1,4,2 |
П1,2,4 |
3,4 |
3 |
4 |
3 |
3 |
|
ЖЗ |
1239,0 |
1278,0 |
1334,0 |
А2,1,3 |
П1,3,4 |
4,5 |
4 |
3 |
4 |
1 |
|
ИК |
1242,0 |
1274,0 |
1345,0 |
А2,3,4 |
П2,3,4 |
5,6 |
4 |
2 |
2 |
3 |
|
ЛМ |
1243,0 |
1282,0 |
1351,0 |
А2,4,1 |
П1,3,4 |
1,3 |
1 |
4 |
3 |
2 |
|
НО |
1254,0 |
1276,0 |
1362,0 |
А3,1,4 |
П1,2,3 |
1,4 |
2 |
2 |
4 |
3 |
|
ПР |
1248,0 |
1284,0 |
1367,0 |
А3,2,1 |
П1,2,4 |
1,5 |
3 |
2 |
1 |
4 |
|
СТ |
1249,0 |
1278,0 |
1360,0 |
А3,4,2 |
П1,3,4 |
1,6 |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
УФ |
1251,0 |
1288,0 |
1372,0 |
А4,1,2 |
П2,3,4 |
2,4 |
4 |
1 |
2 |
3 |
|
ХЦ |
1253,0 |
1290,0 |
1388,0 |
А4,2,3 |
П1,3,4 |
2,5 |
3 |
1 |
1 |
2 |
|
ЧШ |
1256,0 |
1291,0 |
1370,0 |
А4,3,2 |
П1,2,4 |
2,6 |
2 |
3 |
4 |
1 |
|
ЩЭ |
1257,0 |
1294,0 |
1377,0 |
А3,2,1 |
П1,3,4 |
3,5 |
4 |
4 |
2 |
1 |
|
ЮЯ |
1259,0 |
1298,0 |
1395,0 |
А3,4,2 |
П1,2,3 |
3,6 |
1 |
3 |
3 |
4 |
Раздел I. Денежный поток
Таблица 2
Аналитический баланс предприятия (актив)
|
Код стр. |
Статьи баланса предприятия (актив) |
на 01.01.200_ г. |
на 01.01.200_ г. |
на 01.01.200_ г. |
Измене-ния за 200_ год. |
Измене-ния за 200_ год. | |||
|
структу-ра, % |
тыс. руб. |
структу-ра, % |
тыс. руб. |
структу-ра, % |
тыс. руб. | ||||
|
А110+ А120 |
Нематериальные активы и основные средства (по остаточной стоимости) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А130 |
Незавершенное строительство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А140 |
Долгосрочные финансовые вложения, прочие внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А145 |
Отложенные налоговые активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А150 |
Прочие внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А190 |
Итого по разделу I |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А210+А220 |
Запасы с НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А240 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А250+ А270 |
Краткосрочные финансовые вложения, прочие оборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А260 |
Денежные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А290 |
Итого по разделу II |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А300 |
Итого актив |
100 |
|
100 |
|
100 |
|
|
|
Таблица 3