- •Индивидуальное учебное задание
- •Указания
- •Содержание
- •Раздел I. Денежный поток
- •Аналитический баланс предприятия (актив)
- •Аналитический баланс предприятия (пассив)
- •Финансовые результаты предприятия (извлечение из аналитической формы № 2)
- •Матричный баланс (динамический за 200_ год.)
- •Матричный баланс (динамический за 200_ год.)
- •Баланс денежных поступлений и расходов предприятия, тыс. Руб.
- •Баланс денежных поступлений и расходов предприятия, тыс. Руб.
- •Отчет о движении денежных средств (косвенный метод)
- •Отчет о движении денежных средств (прямой метод)
- •Отчет о движении денежных средств (прямой метод)
- •Раздел II. Управление денежным потоком
- •Временно свободные денежные средства
- •Варианты вложения временно свободных денежных средств в 1 квартале 200_ г., тыс. Руб.
- •Неденежные формы расчетов
- •Формирование финансового результата при бартерной сделке, тыс. Руб.
- •Расчет эффективности сделки с учетом фактора времени, тыс. Руб.
- •Управление дебиторской и кредиторской задолженностью Задание 3
- •Контроль дебиторской задолженности
- •Задание 4 Управление кредиторской задолженностью
- •Погашение кредиторской задолженности
- •Расчет коэффициентов инкассирования дебиторской задолженности
- •Продолжение табл. 18
- •Расчет коэффициентов погашения кредиторской задолженности
- •Продолжение табл. 19
- •График движения денежных потоков
- •Индивидуальные варианты для выбора финансово-экономических показателей
- •Индивидуальные варианты для выбора финансовых результатов предприятия
- •Приложение 3
- •Индивидуальные варианты для выбора информации к заданиям 1, 2, 4
- •Литература
- •Концепция финансового потока.
Матричный баланс (динамический за 200_ год.)
ПАССИВ
АКТИВ |
Уставный и доба-вочный капитал |
Резерв-ный капитал |
Нерас-преде-ленная прибыль |
Итого собст- венный капитал |
Долго-срочные кредиты |
Кратко-срочные кредиты |
Креди-торская задолже-нность |
Доходы будущих периодов, резервы |
Итого обяза- тельств |
БАЛАНС (+/-) | |
П410+П420 |
П430 |
П470 |
П490 |
П590 |
П610 |
П620 |
П630–П660 |
П690 |
П700 | ||
А110 А120 |
Нематериальные активы и основные средства (по остаточной стоимости) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А130 |
Незавершенное строительство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А140… А150 |
Долгосрочные финансовые вложения, прочие внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А190 |
Итого по разделу I |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А210 А220 |
Запасы с НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А240 |
Дебиторская задолженность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А250, А270 |
Краткосрочные финансовые вложения, прочие оборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А260 |
Денежные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А290 |
Итого по разделу II |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А300 |
БАЛАНС (+/-) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 6
Матричный баланс (динамический за 200_ год.)
ПАССИВ
АКТИВ |
Уставный и доба-вочный капитал |
Резерв-ный капитал |
Нерас-преде-ленная прибыль |
Итого собст- венный капитал |
Долго-срочные кредиты |
Кратко-срочные кредиты |
Креди-торская задолже-нность |
Доходы будущих периодов, резервы |
Итого обяза- тельств |
БАЛАНС (+/-) | |
П410+П420 |
П430 |
П470 |
П490 |
П590 |
П610 |
П620 |
П630–П660 |
П690 |
П700 | ||
А110 А120 |
Нематериальные активы и основные средства (по остаточной стоимости) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А130 |
Незавершенное строительство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А140… А150 |
Долгосрочные финансовые вложения, прочие внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А190 |
Итого по разделу I |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А210 А220 |
Запасы с НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А240 |
Дебиторская задолженность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А250, А270 |
Краткосрочные финансовые вложения, прочие оборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А260 |
Денежные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А290 |
Итого по разделу II |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А300 |
БАЛАНС (+/-) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 7