Таблица 19.1

Состояние кредитной системы рф

Показатели	На 1 января	На 1 сентября
	1998 г.	2010 г.
Количество кредитных организаций	1697	1158
шци11
В том числе:
банков	1675	1097
небанковских организаций	22	61

концентрация банковского капитала; создание транснациональных банковских и финан- I оио-промышленных образований.

Процесс ликвидации неконкурентоспособных кредит­ных организаций развивается быстрыми темпами. Растет специализация банков на инвестиционной деятельности, па привлечении частных вкладов, на работе с ценными бумагами, в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг и т.д. Концентрация банковского капитала находит свое выражение в создании банковских групп (х< >лдингов), консолидации банковского и промышленного капитала, привлечении иностранного капитала.

Финансовый кризис 1998 г. нанес сокрушительный удар по банковской системе РФ. Она оказалась парализован­ной, не способной ни проводить платежи своих клиентов, н и своевременно рассчитываться с кредиторами. Основ­ными причинами кризиса банковской системы являлись:

отсутствие ориентации банков на реальный сектор экономики;

• ставка на спекулятивный бизнес — на получение колоссальных процентов от вложения активов в государ­ственные ценные бумаги, что предопределило высокий уровень рисков;

слабость систем управления в банках, которая сказа­лась в неумении оценивать свое состояние и адекватно реа­гировать на происходящие изменения;

• хеджирование рисков нерезидентов, вложивших средства в ГКО-ОФЗ, крупными банками путем прове­дения с ними срочных сделок на поставку иностранной валюты (обе стороны ориентировались на валютный курс, установленный валютным коридором);

• общий объем обязательств российских банков на по­ставку иностранной валюты нерезидентам составил на 1 авгу­ста 1998 г. 87,9 млрд руб. или 86% их совокупного капитала.

Финансовый кризис привел к разрушительным послед­ствиям:

в августе — сентябре 1998 г. оказались заморожен­ными 7% банковских активов из-за обвала рынка ГКО-ОФЗ;

• совокупный банковский капитал сократился на 37,6%; средства на расчетных, текущих счетах, депозиты органи­заций в рублях сократились на 6,9%, в валюте — на 13,6%; объем привлеченных межбанковских кредитов и депозитов снизился на 52,5%, в валюте — на 19,9%; вклады населения сократились на 53,5%, в валюте — на 28,7 %¹⁵.

Кризис нанес существенный урон крупным банкам, в основном московским, в силу специфической структуры их балансов. Устояли те банки, которые вкладывали свои денежные средства в реальный сектор экономики.

Банк России в целях стабилизации банковской системы предоставил с 17 августа по 8 октября 1998 г. коммерческим банкам кредиты на 72,5 млрд руб., в том числе крупнейшим банкам — на 12 млрд руб. Цена, уплаченная за спасение банкротов, — это эмиссия денег, которые опять не попали в реальный сектор экономики.

В целях преодоления финансово-банковского кризиса Правительство РФ и Банк России заявили о необходимо­сти реструктуризации кредитных организаций. Процессы реструктуризации регулировались Федеральным законом от 8 июля 1999 г. № 144-ФЗ «О реструктуризации кредит­ных организаций». Под реструктуризацией кредитной орга­низации понимается комплекс мер, применяемых к кре­дитным организациям и направленных на преодоление их финансовой неустойчивости и восстановление платеже­способности либо на осуществление процедур ликвидации кредитных организаций. Основными целями реструктури­зации банков являлись:

• восстановление способности банков оказывать услуги;

• увеличение капитала жизнеспособных банков;

• восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков и кредиторов;

• недопущение утраты банковского имущества и тех­нологий;

замена банковского управленческого персонала; привлечение к участию в капитале новых собствен­ников, и том числе иностранных инвесторов;

восстановление нормального функционирования финансовых рынков;

эффективная работа банков с реальным сектором экономики.

С целью осуществления этих задач 25 февраля 1999 г. был принят Федеральный закон № 40-ФЗ «О несостоя- ic п.пости (банкротстве) кредитных организаций» и соз- UHO Агентство по реструктуризации кредитных организа­ции (АРКО). АРКО создано с участием Правительства РФ н Каика России в форме небанковской кредитной организа­ции (ЗАО с уставным капиталом 10 млрд руб.). Основные идачи АРКО:

участие в проведении процедур банкротства; предупреждение банкротства кредитных организаций; отстранение от управления кредитными организа­циями участников, в результате деятельности которых эти организации стали неплатежеспособными;

формирование рынка долгов кредитных организаций и их должников;

защита интересов кредиторов банков.

Для реализации поставленных задач АРКО получило право:

осуществлять меры по финансовому оздоровлению кредитной организации;

увеличивать или уменьшать уставный капитал;

• принимать решение о реорганизации;

• предоставлять займы, размещать депозиты, предо- ставлять обеспечение и др.;

• приобретать контрольные пакеты акций банков, утра- гивших капитал, и осуществлять управление этими бан­ками;

принимать в залог и в управление пакеты акций банков;

• участвовать в капитале банков, подвергшихся реструк­туризации, представлять интересы государства в этих банках;

отстранять от руководства лиц, допустивших потерю капитала банком;

привлекать необходимые финансовые ресурсы, в том числе путем выпуска ценных бумаг;

• осуществлять процедуры ликвидации кредитных организаций и т.д.

Среди других мер по реструктуризации банковской системы можно назвать развитие финансовых рынков (бирж, депозитариев, расчетных и клиринговых систем) и усиление банковского надзора.

Кризис 2008—2009 гг. кредитная система России пере­жила благодаря финансовой помощи Правительства РФ (см. параграф 2.6).

19.4. Задачи и функции Банка России

Банк России действует на основании Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Банк России является юридическим лицом, не регистрируется в налого­вых органах. Он осуществляет свои расходы за счет соб­ственных доходов, не отвечает по обязательствам государ­ства, а государство не отвечает по обязательствам Банка России. Основными целями его деятельности являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;

• обеспечение эффективного и бесперебойного функ­ционирования системы расчетов;

• развитие и укрепление банковской системы РФ.

Банк России подотчетен Государственной Думе Феде­рального Собрания РФ. Ежегодно он представляет Госу­дарственной Думе отчет и аудиторское заключение.

Главными органами Банка России являются Националь­ный банковский совет и Совет директоров. Национальный банковский совет состоит из 12 человек: двух членов Совета Федерации, трех членов Государственной Думы, трех пред­ставителей Президента РФ, трех представителей Прави­тельства РФ, Председателя Банка России. Национальный банковский совет выполняет следующие функции:

• рассматривает годовой отчет Банка России, основные направления единой государственной денежно-кредитной политики;

• утверждает смету расходов Банка России и отчет о ее выполнении;

• решает вопросы участия Банка России в капиталах кредитных организаций;

• назначает главного аудитора и заслушивает его доклады, а также определяет аудиторов финансовой отчет­ности Банка России;

• ежеквартально рассматривает информацию об основ­ных вопросах деятельности Банка России и др.

В Совет директоров входят Председатель Банка Рос­сии и 12 членов. Совет директоров выполняет следующие функции:

• разрабатывает основные направления единой де­нежно-кредитной политики и обеспечивает их выполнение;

• утверждает отчет о деятельности Банка России, его годовую финансовую отчетность;

• готовит анализ состояния экономики России;

• рассматривает аудиторские заключения по годовой финансовой отчетности Банка России;

• рассматривает и представляет на утверждение рас­ходы Банка России;

• принимает решения по реализации основных функ­ций Банка России и др.

Банк России выполняет следующие функции:

• разрабатывает и проводит единую денежно-кредит- ную политику;

• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

• является кредитором последней инстанции для кредит- ных организаций, организует систему рефинансирования;

• устанавливает правила осуществления расчетов в Рос­сийской Федерации;

• устанавливает правила проведения банковских опе­раций, бухучета и отчетности для банковской системы;

• осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ;

• осуществляет эффективное управление золотовалют­ными резервами Банка России;

• устанавливает и публикует официальные курсы ино­странных валют по отношению к рублю;

• устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведе­ния операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разреше­ний валютным биржам на проведение этих операций;

• осуществляет государственную регистрацию кредит­ных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся аудитом;

• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями;

• осуществляет все виды банковских операций;

• осуществляет валютное регулирование, определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государ­ствами;

• осуществляет валютный контроль;

• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса, организует его составление;

• проводит анализ и прогнозирование состояния эко­номики РФ;

• осуществляет иные функции.

Банк России имеет право осуществлять следующие опе­рации с российскими и иностранными кредитными органи­зациями:

• предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;

• покупать и продавать государственные ценные бума­ги на открытом рынке;

• покупать и продавать облигации Банка России и депозитные сертификаты;

• покупать и продавать иностранную валюту и платеж­ные документы в иностранной валюте;

• покупать и продавать драгоценные металлы и другие валютные ценности;

• проводить расчетные, депозитные и кассовые опера­ции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие ценности;

• выдавать гарантии и поручительства;

• осуществлять операции с финансовыми инстру­ментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

• открывать счета в российских и иностранных кредит­ных организациях на территории РФ и иностранных госу­дарств;

• выставлять чеки и векселя в любой валюте;

• осуществлять другие банковские операции.

Банк России не имеет права:

• осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение кредитных операций, и физическими лицами;

• приобретать доли кредитных и иных организаций;

• осуществлять операции с недвижимостью;

• заниматься торговой и производственной деятель­ностью;

• пролонгировать предоставленные кредиты.

Банк России не вправе предоставлять кредиты Пра- иитсльству РФ для финансирования дефицита бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первич­ном размещении.

Панк России осуществляет пассивные и активные опера­ции. Пассивные операции — это операции по привлечению источников финансовых ресурсов. К ним относятся: собственный капитал банка;

эмиссия банкнот (механизм эмиссии основан на кре­дитовании, Банку России нужны деньги для выдачи кре- 1И юн коммерческим банкам, на покупку государственных ценных бумаг, на покупку золота и валюты и другие цели);

вклады коммерческих банков и их обязательные резервы;

прибыль Банка России; средства бюджета и др.

К активным операциям банка относятся операции по размещению имеющихся финансовых ресурсов: ссуды коммерческим банкам; покупка векселей у коммерческих банков и государства; покупка государственных ценных бумаг и др.

19.5. Задачи и функции кредитных организаций

Кредитная организация не отвечает по обязательствам государства и Банка России, а государство и Банк Рос­сии не отвечают по обязательствам кредитной организа­ции. Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться н деятельность кредитных организаций. На конкурсной основе по договору кредитная организация может выпол­нять поручения Правительства РФ, органов субъектов РФ и местного самоуправления, осуществлять операции со средствами бюджетов всех уровней. Кредитной органи­зации запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Кредитные организации выполняют две основные функции:

• комплексное кредитное обслуживание клиентов;

• комплексное расчетное обслуживание клиентов.

К банковским операциям кредитной организации относятся:

• привлечение денежных средств физических и юриди­ческих лиц во вклады;

• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физиче­ских и юридических лиц;

• купля-продажа иностранной валюты в наличной и без­наличной форме;

• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• выдача банковских гарантий.

Кредитная организация помимо банковских операций может осуществлять следующие сделки:

• выдача поручительств за третьих лиц;

• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме — факторин­говые операции;

• лизинговые операции;

• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юриди­ческими лицами (трастовые операции);

• осуществление операций с драгоценными металлами и камнями;

• предоставление в аренду специальных помещений и сейфов для хранения документов и ценностей;

• оказание консультационных и информационных услуг;

• по лицензии Банка России — операции с ценными бумагами (выпуск, покупка, продажа, учет, хранение).

Все сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — в иностран­ной валюте. Правила осуществления операций устанавли­ваются Банком России.

Банк России является органом банковского регулиро­вания и надзора за деятельностью кредитных организаций. Главная цель такого регулирования — поддержание ста­бильности банковской системы, защита прав вкладчиков и кредиторов. Для этого Банк России:

• устанавливает правила проведения банковских опе­раций, ведения бухучета, составления и представления бух­галтерской и статистической отчетности;

выдает лицензии кредитным организациям и отзы- иж!Т их;

регистрирует кредитные организации; при приобретении более 5% долей кредитной органи- нщии требуется уведомление, а более 20% — предваритель­ное согласие Банка России;

устанавливает обязательные нормативы; регулирует размеры открытой валютной позиции кредитных организаций;

определяет порядок формирования и размер резервов кредитных организаций;

проводит проверки кредитных организаций; осуществляет анализ деятельности кредитных орга­низаций с целью выявления ситуаций, угрожающих инте­ресам вкладчиков и стабильности банковской системы и целом.

Для обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные норма­тивы, а именно:

минимальный размер уставного капитала для соз­даваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организа­ций;

• предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;

• максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (не более 25% размера соб­ственных средств кредитной организации);

• максимальный размер крупных кредитных рисков (не более 80% собственных средств кредитной организа­ции). Крупным кредитным риском является сумма креди­тов, гарантий и поручительств в пользу одного заемщика, превышающая 5% собственных средств кредитной органи­зации;

• нормативы ликвидности кредитной организации, которые определяются:

а) как отношение активов и пассивов с учетом сроков, сумм и типов;

б) как отношение ликвидных активов и суммарных активов;

нормативы достаточности собственного капитала — отношение собственного капитала к сумме активов, взве­шенных по степени риска:

11% для банков с капиталом менее 5 млн евро;

10% для банков с капиталом более 5 млн евро;

656. норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (не более 3% собственного капитала банка);

657. размеры открытой позиции кредитных организа­ций по валютному, процентному и иным финансовым рискам;

658. минимальный размер резервов для покрытия воз­можных потерь по ссудам, по операциям с ценными бума­гами, валютных, процентных и иных финансовых рисков, гарантирования возврата вкладов граждан;

659. нормативы использования собственных средств для приобретения акций (долей) других юридических лиц (не более 25% собственного капитала кредитной органи­зации);

660. максимальный размер кредитов, банковских гаран­тий и поручительств, предоставляемых кредитной органи­зацией своим работникам (не более 50% собственного капи­тала кредитной организации).

Банк России разрабатывает методики определения собственного капитала кредитной организации, активов и пассивов, размеров рисков и т.п., следит за соблюдением кредитными организациями банковского законодатель­ства, нормативных актов Банка России, обязательных нор­мативов.

В случае нарушения кредитной организацией законов и нормативных актов Банк России требует устранения выявленных нарушений, взыскивает штраф в размере 0,1% от минимального уставного капитала либо ограничивает проведение отдельных операций на срок до 6 месяцев. Если в установленный срок нарушения не устранены, то Банк России вправе:

661. взыскать штраф в размере до 1% оплаченного устав­ного капитала, но не более 1% минимального размера устав­ного капитала;

662. потребовать изменения структуры активов, замены руководителей, реорганизации;

663. изменить обязательные нормативы на срок до 6 мес.;

664. ввести запрет на осуществление отдельных банков­ских операций на срок до одного года, на открытие филиа­лов — на срок до 1 года;

665. назначить временную администрацию на срок до 18 мес.;

666. отозвать лицензию.