10.4.Кредитная система

КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА - совокупность форм и методов кредита, кредитных отношений, существующих в стране. В узком смысле этого слова - совокупность банков и вторых финансово-кредитных учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и предоставление их в ссуду.

Закон Украины “О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг”(12.07.2001 г.) к финансовым услугам относит: 1.выпуск платежных документов, платежных карточек, дорожных чеков и /или их обслуживания, клиринг, другие формы обеспечения расчетов; 2.доверительное управление финансовыми активами; 3.деятельность из обмена валют; 4.привлечения финансовых активов с обязательством их следующего возвращения; 5.финансовый лизинг; 6.предоставления средств в заем, в том числе и на условиях финансового кредита; 7.предоставления гарантий и поручительств; 8.пересказ денег; 9.услуги в сфере страхования и накопительного пенсионного обеспечения; 10.торговля ценными бумагами; 11.факторинг; 12.другие операции, которые отвечают определению финансовой услуги в данном Законе.

Финансовая услуга – операции с финансовыми активами, которые осуществляются в интересах третьих лиц за собственный счет ли за счет этих лиц, а в случаях, предусмотренных законодательством, - и за счет привлеченных от других лиц финансовых активов, с целью получения прибыли или сохранение реальной стоимости финансовых активов.

Финансовые учреждения: банки, кредитные союзы, ломбарды, лизинговые компании, доверительные общества, страховые компании, учреждения накопительного пенсионного обеспечения, инвестиционные фонды и компании и прочие юридические лица, исключительным видом деятельности которых есть предоставления финансовых услуг.

Государственное регулирование рынка финансовых услуг осуществляется: относительно рынка банковских услуг – Национальным банком Украины; относительно рынка ценных бумаг и их производных – Государственной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку; относительно других рынков финансовых услуг – специально уполномоченным органом исполнительной власти в сфере регулирования рынков финансовых услуг.

ГОСУДАРСТВЕННЫЕ КРЕДИТНО - ФИНАНСОВЫЕ УЧРЕЖДЕНИЯ включают центральные банки, почтово-сберегательные кассы, отдельные коммерческие банки и некоторые учреждения, выполняющие специальные функции по кредитованию тот или иной области хозяйства (например, Экспортно-импортный банк США).

БАНКИ ЦЕНТРАЛЬНЫЕ ЭМИССИОННЫЕ осуществляют руководство и надзор над всеи банковской системой страны, являются "банками банков": они хранят временно свободные средства и обязательные резервы вторых банков, предоставляют им кредиты, монопольно осуществляют эмиссию общегосударственных кредитных билетов - денег (банкнот), ведут кассовое исполнение государственного бюджета и кредитуют государство. Главным образом через эти банки проводится кредитно-денежная политика государства.

Закон Украины “О Национальном банке Украины” (20.05.1999 г.) определяет, что основной функцией Национального банка Украины (НБУ) есть обеспечения стабильности денежной единицы Украины.

НБУ есть центральным банком республики, ее эмиссионным центром, проводит единую государственную политику в области денежного обращения, укрепления денежной единицы, организует межбанковские расчеты, координирует деятельность банковской системы в целом, определяет курс денежной единицы относительно валют других стран. Нему належит монопольное право на выпуск денег в обращение, а также выпуск национальных дензнаков.

НБУ создает государственную казну и организует ее деятельность, сохраняет резервные фонды дензнаков, драгоценные металлы и золотовалютные запасы.

НБУ представляет интересы Украины в отношениях с центральными банками других стран, в международных банках и других финансово-кредитных организациях, где межгосударственное сотрудничество предусмотрен на уровне центральных банков.

НБУ накопляет золотовалютные резервы, осуществляет операции по их размещению (в т.ч. в иностранных банках) самостоятельно или через банки, уполномоченные ним на выполнение внешнеэкономических операций.

НБУ выполняет такие операции: 1. выдает коммерческим банкам кредиты на срок по договоренности с поставщиками; 2. ведет счета банков-корреспондентов и осуществляет расчетное кассовое обслуживание коммерческих банков и других кредитных учреждений; 3. покупает и продает ценные бумаги, которые выпускаются государством; 4. выдает кредиты банкам под залог векселей и ценных бумаг; 5. покупает и продает иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте; 6. проводит операции с резервными фондами дензнаков.

НБУ регулирует уровень банковских процентных ставок путем их изменения по своим кредитам, которые предоставляются коммерческим банкам. Вместе с коммерческими банками он обслуживает государственный долг, выполняя операции, связанные с размещением государственных займов, их погашением и выплатой процентов по них.

НБУ дает разрешение на создание на территории Украины коммерческих банков путем их регистрации. Нормативные акты НБ есть обязательными для всех банков, расположенных на территории Украины.

НБУ организует инкассацию и перевозку дензнаков и других ценностей.

Вышестоящим органом управления НБУ есть Совет НБУ. Руководящим органом НБУ есть правления НБУ. Совет НБУ состоит из 14 лиц, из которых 7 назначает Президент Украины своим Указом, сдача 7 - Постановлением Верховной Рады. Правления НБУ утверждается Советом НБ по представлению Председателя НБ. Председатель НБ назначается на должность Верховной Радой Украины по представлению Президента Украины сроком на пять лет.

Закон Украины “О банках и банковской деятельности” (20.05.1991 г.) устанавливает, что банковская система в Украине есть двухуровневой и состоит из Национального банка Украины и коммерческих банков.

КОММЕРЧЕСКИЕ (commercial) (ДЕПОЗИТНЫЕ) БАНКИ составляют костяк кредитной системы страны и концентрируют основную часть ее ресурсов. Коммерческие банки осуществляют на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание граждан и юридических лиц путем совершения операций и оказания услуг по: а) ведению счетов клиентов и банков-корреспондентов; б) финансированию капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств; в) выпуску платежных документов и иных ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, облигаций и вторых); г) покупке, продаже и хранению государственных платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними; д) выдаче поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме; е) проведению факторинговых операций; же) покупке в организаций и граждан и продаже им иностранной валюты; з) закупке в стране, за границей драгоценных металлов, природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней; и) привлечению и размещению драгоценных металлов на счета и во вклады и иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой; к) доверительным (трастовым) операциям по поручению клиентов (привлечению и размещению средств, управлению ценными бумагами и др.); л) оказанию консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью.

БАНКИ ИПОТЕЧНЫЕ - кредитные учреждения, выдающие займы под залог недвижимости (ипотека - залог недвижимости): земли, договори, вторых строений.

ИННОВАЦИОННЫЕ - банки, вкладывающие собственные и заемные средства в перспективные научные разработки. Тем самым они становятся владельцами инноваций и получают вот их внедрения свою часть прибыли.

ИНВЕСТИЦИОННЫЕ - занимаются в основном эмиссионо-учредительскими операциями и производят купи-продажи ценных бумаг как на фондовой бирже, так и вне ее. Вот коммерческих банков они обычно отличаются тем, что не принимают (или почти не принимают) депозитов, не ведут расчетных операций и не предоставляют краткосрочных ссуд.

Кроме этих банков, имеются банки: СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЕ, ВНЕШНЕТОРГОВЫЕ и др.

К СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫМ НЕБАНКОВСКИМ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫМ УЧРЕЖДЕНИЯМ относятся инвестиционные и финансовые компании, страховые компании, пенсионные фонды, сберегательные кассы, ломбарды, кредитная кооперация.

ИНВЕСТИЦИОННЫЕ КОМПАНИИ мобилизуют денежные капиталы путем выпуска собственных ценных бумаг (акций и облигаций), вкладывают эти капиталы в ценные бумаги промышленных, транспортных и вторых компаний.

СТРАХОВЫЕ КОМПАНИИ мобилизуют чужие денежные средства в виде взносов страхователей по страховым полисам, которые они используют для вложения в ценные бумаги и для предоставления ссуд.

ПЕНСИОННЫЕ ФОНДЫ (pension fund) создаются для выплаты пенсий рабочим и служащим при достижении ими определенного возраста. Свободные средства пенсионные фонды используют для предоставления кредитов и вложений в ценные бумаги.

СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЕ КАССЫ (thriff) централизуют и превращают в ссудный капитал средства мелких вкладчиков. Обычно они являются государственными (муниципальные, местные сберегательные кассы; почтово-сберегательные кассы). Стабильный остаток своих вкладов сберкассы используют в качестве ссуд.

Средства КРЕДИТНЫХ ТОВАРИЩЕСТВ образуются из паевых взносов и вкладов их членов и предназначаются для кредитования последних.

ЛОМБАРДЫ выдают ссуды для личного потребления под залог движимого имущества. Если заемщик не в состоянии погашать ссуды в установленные сроки, заложенное имущество продается.

ДЕПОЗИТЫ (deposits) - денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные, таможенные или судебные и административные учреждения: вклады в банках и сберкассах, ценные бумаги, хранящиеся в кредитно-финансовых институтах, взносы под оплату таможенных пошлин, взносы в административных органах и обеспечение иска, явки и т.п.

АВУАРЫ (holdings; assets) - средства банка, в т.ч. в иностранной валюте, ценных бумагах и золотое, находящиеся в иностранных банках на хранении. Подразделяются на свободные (используемые без ограничений), блокированные (находящиеся в распоряжении государства или банков) и с определенным режимом использования.

ЛИКВИДНЫЕ СРЕДСТВА (means of liquidity) - денежные средства и другие активы, которые могут быть использованы для погашения долговых обязательств. К ликвидным средствам фирм относятся наличные денежные средства, ресурсы на счетах в банках, ценные бумаги и легко реализуемые элементы оборотного капитала. К ликвидным средствам государства относят: запасы свободно конвертируемой валюты, запасы золотая, запасы специальных прав заимствования (СДР), резервная позиция страны в МВФ и некоторые виды межгосударственного краткосрочного кредита.

АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ (active bank operations) - состоят в предоставлении ссуд и покупке ценных бумаг. Банковские ссуды бывают вексельные, подтоварные, фондовые, бланковые.

ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ - это операции по формированию банковских ресурсов. Банковские ресурсы складываются из собственных капиталов банка (обычно 10-15% вот ресурсов, в США - 8%) и привлеченных средств, депозитов.

ФОНДОВЫЕ ОПЕРАЦИИ банка - ссуды, выдаваемые под залог ценных бумаг - акций, облигаций, закладных и т.п., а также операции по покупке этих бумаг. ПОДТОВАРНЫЕ ССУДЫ предоставляются под залог товаров, находящихся на составах, в пути, в торговом обороте. Во всех случаях, когда ссуды не погашаются в срок, заложенные ценные бумаги и товарно-материальные ценности переходят в собственность банка.

ДОВЕРИТЕЛЬНЫЕ (ТРАСТОВЫЕ) ОПЕРАЦИИ БАНКОВ - операции банков по управлению имуществом и выполнению иных услуг в интересах и по поручению клиентов на правах доверенного лица. К ним относятся: хранение ценных бумаг, консультации по вопросам купли - продажи недвижимости, ценных бумаг и т.п., управление имуществом по доверенности и т.п. Доверительные операции банков для фирм: обслуживание облигационного займа, сопровождающегося передачей доверенному лицу права распоряжения имуществом, выполнение функций агента для акционерных компаний, осуществление платежных функций и т.п.

АВИЗО (advise aviso) - официальное извещение об исполнении расчетной операции, которое направляется одним контрагентом второму. Авизо оформляют на специальных бланках, где указывается его номер, дата, характер совершаемой операции, сумма и номер счета, наименование отправителя и адресата и другие данные. В качестве авизо могут служит копии платежных порученный, мемориальных ордеров и прочих расчетных и бухгалтерских документов.

ИНКАССО (encashment, collection) - банковская операция, с помощью которой банки по поручению своих клиентов и на основании расчетных документов получают причитающиеся им суммы вот предприятий и организаций за предоставленные им материальные и денежные ценности и средства или оказанные им услуги с последующим зачислением этих сумм на счета своей клиентуры.

ТРАНСФЕР (transfer) (ТРАНСФЕРТ) - всякого рода перевод денежных сумм и ценностей из однои страны в другую; также - передача права собственности по именным акциям и вторым ценным бумагам одним лицом в пользу второго путем соответствующей надписи или специального заявления на имя данного акционерного общества.

КЛИРИНГИ (clearing) - система безналичных расчетов, основанная на зачете взаимных требований и обязательств. Широко используется как во внутренних, так и в международных расчетах.

ЖИРОБАНКИ - банки, проводящие безналичные расчеты между своими клиентами - ЖИРОРАСЧЕТЫ. Впервые жирорасчеты возникли в Италии в 16 веке в связи с порчей монархами и владетельными князьями серебряной и золотой монеты. Банки открывали счета своим клиентам в условных счетных единицах ("банковых монетах") с определенным содержанием серебра или золотая. В ФРГ существуют так называемые ЖИРОЦЕНТРАЛЫ, в задачи которых входит осуществление иногородних безналичных расчетов между вкладчиками сберкасс по их жироприказам или расчетным чекам.

СЧЕТ БАНКОВСКИЙ (bank account) - способ учета поступлений и изъятий денег клиентами банка. На банковском счете отражаются финансовые операции клиентов, они составляют механизм взаимоотношений банков с предприятиями и вторыми банками.

ССУДНЫЙ (кредитный) СЧЕТ открывается банками предприятиям для операций по их кредитованию.

РАСЧЕТНЫЙ (ТЕКУЩИЙ) СЧЕТ служит для хранения денежных средств и осуществления всех видов расчетных, кредитных и кассовых операций. Все расчеты предприятия (за сырье, материалы, продукцию, выполненные работы, за полученные ссуды, платежи в бюджет, зарплата) проводятся с расчетного счета в календарной очередности поступления расчетных документов. Все операции требуют согласия владельца, за исключением оплаты по исполнительным письмам судов, решениям арбитража, распоряжениям финорганов, профорганов, нотариата и др. органов в бесспорном списании средств по неоплаченным в срок платежным требованиям, акцептованным плательщиком.

Операции по расчетному счету оформляются: чеком (при получении денег наличными), платежным требованием - для расчетов за отгруженную продукцию или выполненные работы, платежным поручениям плательщика - на совершение расчетов и др.

КОНТОКОРРЕНТНЫЙ СЧЕТ - единый счет, на котором отражаются все операции банка с клиентом. Это сочетание ссудного счета с текущим счетом.

КОРРЕСПОНДЕНТСКИЙ СЧЕТ открывается банка в учреждениях центрального (национального) банка, а также в вторых банках. Применяется для расчетов между клиентами, имеющими счета в различных банках.

ОТКРЫТЫЙ СЧЕТ предполагает, что продавец отгружает товар покупателю и отправляет в его адрес товарораспорядительные документы, одновременно дебетуя счет (открытый им на имя покупателя). Покупатель обязан в обусловленные сроки погасит задолженность. При такой форме расчетов существует риск неплатежа или задержки платежа. Поэтому ее используют при расчетах между постоянными партнерами и во внутрифирменных расчетах.

На ВАЛЮТНОМ СЧЕТЕ проводятся все зачисления и списания денежных средств предприятия в иностранной валюте.

ОНКОЛЬ - текущий счет в банке, открывающийся под залог процентных бумаг. Взятая по чекам сумма возвращается в банк по первому требованию, в противном случае банк может продать залог.

ФИНАНСОВЫЙ КАПИТАЛ. Роль банков с течением времени возрастает. Концентрация производства обуславливает и концентрацию банковского дела. Банки превращаются из посредников, обеспечивающих прибыльное приложение временно свободного капитала, в распорядителей современной экономики. В их распоряжении вся информация об операциях с деньгами промышленных капиталистов, возможности воздействия на них путем сужения или расширения кредита, скупки ценных бумаг, выпуска и размещения акций и облигаций и т.п. В то же время усиливается взаимная зависимость промышленных монополий и банков, (промышленные монополии выступают крупными заемщиками, вот судьбы которых зависит судьба банка, крупными вкладчиками; банки скупают акции промышленных компаний, промышленные компании – акции банка и т.п.). Происходит слияние банковского и промышленного капитала, на этой основе возникает финансовый капитал.

Формируется личная уния банков и промышленности, т.е. сосредоточение в руках одних и тех же лиц руководящих постов в банках и промышленности, возникает финансовая олигархия.

ФИНАНСОВАЯ ОЛИГАРХИЯ - крупнейшие собственники капитала, наиболее влиятельные представители торгово-промышленных и финансовых монополий. Олицетворяет господство финансового капитала в экономической и политической области. Основные методы господства финансовой олигархии: система участия, личная уния, долговременные связи (эмиссионно-учредительская деятельность, картельные соглашения и т.п.). Финансовый контроль открывает возможности для перераспределения прибавочной стоимости без изменения структуры производства в пользу более сильных финансовых групп.

Финансовая олигархия контролирует принятие решений в экономической и социальной политике. Она оказывает значительное влияние на политические партии, средства массовой информации, финансируя их или отказывая в финансировании, продвигает своих ставленников на руководящие посты. Личная уния банкиров и промышленников дополняется их унией с правительством.