Глава 5 Урок 3

Анализ бухгалтерии Главной книги

ОБЗОР УРОКА

В этом уроке показан способ создания проводки.

Практический пример

Вы отвечаете за анализ основных счетов и создание проводок в журнале. Необходимо понимать признаки Главной книги, уметь создавать и изменять записи. В связи с этим требуются следующие знания:

●Четкое представление о работе с Главной книгой

●Достаточное понимание сути процесса создания проводки в журнале

ЗАДАЧИ УРОКА

Пройдя этот урок, вы сможете:

●создать проводку в журнале

Новая Главная книга

При активации бухгалтерии новой Главной книги в стандартной системе обновляются таблицы бухгалтерии новой Главной книги. Сальдо в таблицах бухгалтерии классической Главной книги также подлежат обновлению для сценариев миграции. Этот параметр настройки по умолчанию позволяет использовать сравнительные отчеты в фазе внедрения бухгалтерии новой Главной книги. Эти сравнительные отчеты гарантируют правильность результатов бухгалтерии новой Главной книги. После проверки результатов таблицы бухгалтерии классической Главной книги деактивируются.

© Авторское право . Все права защищены.

203

De Classroom Virtual SAP in Students in Students Registered of Use ive

Глава 5: Финансы

Рисунок 58: Бухгалтерия Главной книги

Преимущества новой Главной книги

Каждая область в Главной книге является текущим приложением в Финансах. Каждая область содержит собственные таблицы данных и собственные "книги". При проводке документа в Финансах он тиражируется в других областях. В новой Главной книге структура меняется.

Рисунок 59: Бухгалтерия Главной книги: Новая Главная книга

204	© Авторское право . Все права защищены.

De Classroom Virtual SAP in Students in Students Registered of Use ive

Урок: Анализ бухгалтерии Главной книги

Существует только одна таблица данных. "Измерения", представленные ранее другими компонентами, например МВП, в новой Главной книге становятся полями. В этом примере данные МВП являются дополнительной информацией, хранящейся в Главной книге.

Преимущества бухгалтерии новой Главной книги:

●Усовершенствование управленческой отчетности и отчетности по сегментам.

●Соответствие требованиям к расширяемости и международным стандартам бухгалтерского учета.

Вновой бухгалтерии Главной книги поддерживаются опции для расширения стандартных функций международной и отраслевой отчетности. Новая бухгалтерия Главной книги поддерживает международные требования путем интеграции управленческого измерения в ГК и делает возможным простой учет затрат. Клиенты могут также определять собственные стандарты и свою терминологию.

Вблок контировки Главной книги могут быть добавлены новые поля. (До новой ГК это можно было сделать только с помощью специальных регистров.) Это позволяет избежать необходимости настройки дополнительных специальных регистров. Это означает также возможность использования некоторых отраслевых решений теперь в Главной книге, а не в специальных регистрах.

Разделение документа

Разделение документа означает присвоение документу измерений в процессе работы. Структура документа изменена таким образом, что образуются две части финансового документа: ракурс ввода и ракурс Главной книги.

Части финансового документа:

Ракурс ввода	Ракурс ввода не был изменен. Ракурс ввода - это то, как документ
	отображается во вспомогательной книге бухгалтерии клиентов или
	поставщиков.
Ракурс	Ракурс Главной книги содержит информацию о разделении. Например,
Главной	если расходы по счету распределяются по двум местам возникновения
книги	прибыли, поставщик также присваивается двум МВП. Ракурс Главной
	книги - это то, как документ отображается только в Главной книге.

Книга, сбалансированная по любому измерению

Эта область существенна для создания баланса по сегментам, МВП и бизнес-сферам. Функция разделения документов в реальном времени дает возможность управлять

записями баланса с помощью сегментов. Эта функция обеспечивает соответствие требованиям законодательства.

Параллельный набор книг

Возможен параллельный учет с присвоением одного ведущего регистра. Все балансовые единицы присваиваются ведущему регистру. Внутренний учет также интегрирован в ведущую книгу. В бухгалтерии новой Главной книги возможно ведение нескольких книг в рамках Главной книги.

Быстрое закрытие

Активация бухгалтерии новой Главной книги позволяет унифицировать Финансы и Внутренний учет и отчетность. Это дает возможность избежать несогласованности и делает ненужными процессы выверки. Данные проводятся из Финансов во Внутренний

© Авторское право . Все права защищены.

205

De Classroom Virtual SAP in Students in Students Registered of Use ive

Глава 5: Финансы

учет и отчетность в реальном времени, что позволяет хранить юридические и управленческие данные в одной базе данных.

Снижение общей стоимости владения

Использование новой Бухгалтерии Главной книги снижает избыточность данных и затраты на внедрение.

Законодательные требования и соответствие

Эта область новой Бухгалтерии Главной книги отвечает за соответствие постоянно меняющимся требованиям законодательства.

206	© Авторское право . Все права защищены.

De Classroom Virtual SAP in Students in Students Registered of Use ive

Глава 5 Упражнение 15

Создание проводки в журнале

Практический пример

Вы отвечаете за просмотр записей и соответствующую обработку записей Главной книги. Требуется создать проводку в журнале, чтобы провести 5000 EUR на основные счета 1131000 (кредит) и 100000 (дебет) в МВП 1000.

Отдельная позиция 1: Имя поля	Значение поля
Основной счет	113100
Д/К	Кредит
Сумма в валюте документа	5000
МВП	1000
Отдельная позиция 2: Имя поля	Значение поля
Основной счет	100000
Д/К	Дебет
Сумма в валюте документа	5000
МВП	1000

1.Создайте проводку в журнале, чтобы провести 5000 EUR на кредитовый основный счет 113100 и дебетовый основной счет 100000 с использованием МВП 1000.

2.Если будет открыто диалоговое окно "Балансовая единица", введите балансовую единицу 1000.

3.Введите дату документа

4.Введите дату проводки

5.Введите основание для проводки.

6.Введите записи отдельных позиций, показанных в предыдущей таблице.

7.Введите сведения для отдельной позиции 1, как показано в таблице.

8.Введите сведения для отдельной позиции 2 из приведенной таблицы.

9.Выполните проводку документа.

© Авторское право . Все права защищены.

207

De Classroom Virtual SAP in Students in Students Registered of Use ive

Глава 5 Решение 15

Создание проводки в журнале

Практический пример

Вы отвечаете за просмотр записей и соответствующую обработку записей Главной книги. Требуется создать проводку в журнале, чтобы провести 5000 EUR на основные счета 1131000 (кредит) и 100000 (дебет) в МВП 1000.

Отдельная позиция 1: Имя поля	Значение поля
Основной счет	113100
Д/К	Кредит
Сумма в валюте документа	5000
МВП	1000
Отдельная позиция 2: Имя поля	Значение поля
Основной счет	100000
Д/К	Дебет
Сумма в валюте документа	5000
МВП	1000

1.Создайте проводку в журнале, чтобы провести 5000 EUR на кредитовый основный счет 113100 и дебетовый основной счет 100000 с использованием МВП 1000.

a)На экране SAP Easy Access выберите Учет и отчетность → Финансы → Главная книга → Проводка → Ввод документа основного счета (транзакция FB50).

2.Если будет открыто диалоговое окно "Балансовая единица", введите балансовую единицу 1000.

a)Введите балансовую единицу 1000.

b)Для продолжения нажмите Enter.

3.Введите дату документа

a)Введите текущую дату.

4.Введите дату проводки

a)Введите текущую дату.

5.Введите основание для проводки.

a)Увеличение капитала ## (## = номер группы, присвоенный преподавателем)

6.Введите записи отдельных позиций, показанных в предыдущей таблице.

208	© Авторское право . Все права защищены.

De Classroom Virtual SAP in Students in Students Registered of Use ive

Урок: Анализ бухгалтерии Главной книги

a)Если варианты ввода не отображаются, нажмите кнопку "Образцы вкл."

b)Откройте папку "Варианты ввода позиций".

c)В этой папке дважды щелкните вариант ввода ZPROFITCENTER.

d)Нажмите кнопку "Образцы выкл."

7.Введите сведения для отдельной позиции 1, как показано в таблице.

a)Введите основной счет 113100, кредит: 5000 EUR, МВП 1000.

8.Введите сведения для отдельной позиции 2 из приведенной таблицы.

a)Введите основной счет 100000, дебет: 5000 EUR, МВП 1000.

9.Выполните проводку документа.

a)Щелкните значок "Провести", чтобы провести записи.

b)На экране проводки выберите "Документ" → Просмотреть

c)Можно также просмотреть документ, перейдя из экрана SAP Easy Access по следующему пути: Учет и отчетность → Финансы → Главная книга → Документ

→Просмотреть.

© Авторское право . Все права защищены.

209

De Classroom Virtual SAP in Students in Students Registered of Use ive

Глава 5: Финансы

РЕЗЮМЕ УРОКА

Теперь Вы сможете:

●создать проводку в журнале

210	© Авторское право . Все права защищены.

De Classroom Virtual SAP in Students in Students Registered of Use ive