Формирование платежной ведомости Практикум 8.8

	Сформируйте ведомость на выплату заработной платы через кассу

Прежде чем выплатить зарплату работникам организации необходимо сформировать ведомость (меню Зарплата > Выплата зарплаты > Ведомость на выплату зарплаты).

Документ позволяет сформировать печатную форму расчетно-платежной ведомости, но не формирует никаких проводок или записей в регистрах. Ведомость на выплату зарплаты используется в качестве документа-основания при формировании платежных документов.

Документ содержит шапку и табличную часть. В шапке документа следует обратить внимание на реквизиты «Месяц начисления», который вводится как дата, и «Способ выплаты» - через кассу или банк.

Для заполнения табличной части документа необходимо нажать кнопку «Заполнить» (рис. 8.26) и выбрать один из предложенных способов:

• по задолженности на конец месяца

• списком сотрудников.

В первом случае анализируется регистр накопления «Взаиморасчеты с сотрудниками организаций» и выводятся в табличную часть только те сотрудники, которым произведено начисление зарплаты, во втором случае заполнение идет по общему списку работников организации.

После заполнения табличной части списком работников имеется возможность автоматически заполнить графу «Сумма», для чего необходимо нажать кнопку «Рассчитать» (рис. 8.26). При автоматическом заполнении табличной части сумма задолженности по зарплате будет определена как остаток на конец месяца начисления по каждому работнику.

Если указан способ выплаты «Через банк», то исчезают графы табличной части «Отметка» и «Документ». При выплате через банк предприятие полностью перечисляет суммы заработной платы, положенные к выплате, на лицевые счета сотрудников и заработная плата считается полностью выплаченной. Таким образом, при выплате через банк не может быть депонированной заработной платы.

Рис. 8.26. Документ «Ведомость на выплату зарплаты»

С помощью документа «Ведомость на выплату зарплаты» формируется печатная форма платежной ведомости (рис. 8.27). Ведомость распечатывается и передается в кассу для оплаты. Сотрудники, получая деньги в кассе, расписываются в ведомости. Деньги, не выданные в срок, определенный в ведомости (как правило, в течение трех дней) депонируются.

Рис. 8.27. Печатная форма «Платежной ведомости»

Выплата зарплаты через кассу Практикум 8.9



5 февраля 2011 года для выплаты зарплаты с расчетного счета в кассу получена сумма 24000. 8 февраля 2011 из кассы по Платежной ведомости 1 была выплачена зарплата сотруднику Леонову В.Е. и Серегиной И.Ю.заработная плата Данилову В.А. была задепонирована. 18 февраля Данилову по расходному ордеру из кассы выдана задепонированная ранее заработная плата.

Для оформления в системе операции получения наличных средств с расчетного счета в кассу предприятия нужно ввести документ «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Получение наличных в банке». Печатная форма документа см. на рис. 8.28

Рис. 8.28. Приходный кассовый ордер

После выплаты зарплаты через кассу, в документе «Ведомость на выплату зарплаты» тем сотрудникам, кому выплата произведена, необходимо установить отметку «Выплачено». Если список сотрудников большой, а НЕ получили зарплату только несколько человек, то работникам, кто не получил зарплату, вручную исправить отметку на «Не выплачено», а всем остальным (по кнопке «Заменить отметку на …») можно установить общую отметку «Выплачено».

Откройте документ «Ведомость на выплату зарплаты» за январь, проставьте отметку - «Выплачено» или . «Задепонировано» (рис. 8.29).

Рис. 8.29. Ведомость после выдачи зарплаты

Последняя графа табличной части - «Документ» заполняется автоматически при регистрации выплаты зарплаты работнику.

Для документального оформления выплаты и депонирования зарплаты достаточно на основании документа «Ведомость на выплату зарплаты» ввести соответствующий документ (рис. 8.23).

Рис. 8.30. Ввести на основании «Ведомости на выплату зарплаты»

Рис. 8.31. Документ депонирования зарплаты

Документ «Депонирование организаций» предназначен для регистрации неполученных работниками сумм заработной платы как депонентов. На закладке Работники, которая заполняется автоматически при проведении документа, выводится список работников, заработная плата которых депонируется.

При проведении документа регистрируются только по суммам, помеченным в платежных ведомостях отметкой «Задепонировано», задолженность организации перед работником уменьшается (т.е. задепонированные суммы считаются выплаченными) (рис.8.32). Для документа предусмотрена печатная форма:- карточка депонента

Рис. 8.32. Проводки документа «Депонирование»

Расходный кассовый ордер вводится также на основании «Ведомости на выплату заработной платы». Сумма РКО соответствует общей сумме строк ведомости с отметкой «Выплачено» (рис. 8.33)

Рис. 8.33. Документ «Расходный кассовый ордер» с видом операции «Выплата заработной платы по ведомостям»

Рис. 8.34. Проводки документа «Расходный кассовый ордер»

После проведения документов «Депонирование» и РКО, эти документы фиксируются в колонке «Документы» «Ведомости на выплату зарплаты»(рис.8.35)

Рис. 8.35. Вид «Ведомости на выплату зарплаты» после проведения документов оплаты

Оформление выплаты депонированной зарплаты показано на рис. 8.36.

Рис. 8.36. Выплата депонированной заработной платы