52. Управление кб в процессе их санации.

В настоящее время существует 3 основных направления по восстановлению финансового положения кредитных организаций:

1) осуществление мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций на ранних стадиях возникновения проблем;

2) введение временной администрации по инициативе ЦБ или кредитной организации;

3) проведение реструктуризации КБ с целью восстановления их платежеспособности и нормальной деятельности.

Кредитная организация, находящаяся в кризиснойситуации, нуждается в стратегии изменения. Ее целью является восстановление устойчивого финансового положения банка на основе устранения причин, вызвавших кризисное состояние. Набор методов антикризисного управления: рекапитализация банка; реструктуризация активов и обязательств; реорганизация системы управления.

Рекапитализация - комплекс мероприятий, направленных на восполнение капитала, является главным направлением антикризисного управления. Источники: внутренние (отказ от выплаты дивидендов владельцам банка, сокращение операционных расходов и продажа неликвидных активов, сокращение операционных расходом, сокращение персонала и т.д.) и внешние (предоставление ЦБ обеспеченного кредита на поддержание текущей ликвидности, привлечение новых акционеров, смена собственности на основе национализации, слияние или присоединение).

Реструктуризация(работа с проблемными активами, рассрочка и дисконтирование обязательств) - изменение структуры управления деятельностью, в т.ч. активами и пассивами, внутренней организационной структуры, что позволит восстановить платежеспособность и ликвидность кредитной организации, приведет к финансовой устойчивости.

Реорганизация- план мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, должен содержать также комплекс мер по сокращению операционных и накладных расходов: установление моратория на выплату процентов, сокращение накладных расходов (например, сокращение персонала), изменение организационной структуры.

53. Управление финансовой безопасностью кб.

Важнейшим показателем безопасности банка является его финансовая стабильность. С учетом этого, регулирующие и надзорные функции государства направлены в первую очередь на:

1) создание имущественно полноценной кредитной организации, формирование у банка ресурсов, позволяющих обеспечить защиту от угроз и их последствий;

2) разработку нормативных предписаний, относящихся к порядку проведения банковских операций, к организации управления банковскими рисками и к организации внутреннего контроля в банке.

Процесс управления безопасностью банка включает в себя 2 основных блока мероприятий: блок анализа рисков и блок мер организационного характера, вытекающих их результатов анализа.

Анализ рисковпозволяет выявить элементы структуры банка, являющиеся объектами потенциальных рисков, виды опасностей, угрожающих этим объектам, и возможные последствия указанных рисков. По завершении этого этапа руководители банка и служба безопасности должны получить обобщающий документ, содержащий полную и всестороннюю оценку рисков и последствий их возможной реализации. В том же документе должна быть дана оценка достаточности принятых мер по предупреждению вредных последствий и по обеспечению готовности банка к функционированию в соответствии с установленными требованиями безопасности. Кроме того, в документе должны содержаться предложения о проведении мероприятий, направленных на снижение размера ущерба, нанесенного в случае реализации угроз.

Блок мероприятий организационного характера включает подготовку и реализацию методических рекомендаций и иных нормативных документов, составление планов, принятие организационно-штатных решений, осуществление мер правовой, криминологической и криминалистической защиты, направленных на защиту интересов банка.

Рыночный риск представляет собой возможность потерь, связанных с неблагоприятными движениями финансовых рынков. Рыночный риск имеет макроэкономическую природу, т.е. источниками рыночных рисков являются макроэкономические показатели финансовой системы - индексы рынков, кривые процентных ставок и т. д.

Основными видами рыночных рисков являются:

• ·Валютные риски - риски потерь, связанные с неблагоприятным изменением курсов валют;

• ·Процентные риски - риски потерь, связанные с неблагоприятным изменением процентных ставок;

• ·Ценовые риски - риски потерь, связанные с неблагоприятным изменением ценовых индексов на товары, корпоративные ценные бумаги.

Ключевым понятием, используемым для оценки и управления рыночными рисками является волатильность. Оценка волатильности финансовых индексов и инструментов является основным элементом наиболее популярного подхода к оценке рыночных рисков - VaR-оценки рисков.

Валютные риски

Валютный риск представляет собой риск потерь в связи с неблагоприятным для организации изменением курсов валют. Подверженность данному риску определяется степенью несоответствия размеров активов и обязательств в той или иной валюте (открытой валютной позицией - ОВП). Таким образом, валютный риск в целом представляет собой балансовый риск.

Валютный риск, также, может являться предметом управления для отдельных видов операций, основной или дополнительной целью которых является получение прибыли за счёт благоприятного изменения валютных курсов. В первую очередь к таким операциям относятся спекулятивные конверсионные операции с валютой.

Источниками (факторами) валютных рисков являются «спот»-курсы валют, а также (если это подразумевается выбранным подходом) форвардные курсы валют.

В зависимости от характера и причин изменения валютных валютные риски могут быть классифицированы следующим образом:

• Текущие валютные риски

• Риски девальвации

• Риски изменения системы валютного регулирования

Отдельное место при оценке и управлении валютными рисками должно быть отведено оценке корреляций курсов различных валют.