- •Мсфо за 2012 г.
- •Неконсолидированная финансовая отчетность зао Банк зенит Сочи 2012 год
- •Отчет об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся 31 декабря 2012 года
- •1. Основная деятельность организации
- •2. Принципы учетной политики
- •2.1. Основы предоставления отчетности
- •2.2. Сегментная отчетность
- •2.3. Переоценка иностранной валюты
- •2.4. Денежные средства и эквиваленты денежных средств
- •2.5. Торговые финансовые инструменты
- •2.6. Средства в других банках, кредиты и займы клиентам, торговая и прочая дебиторская задолженность
- •2.7. Производные финансовые инструменты
- •2.8. Финансовые активы, переданные в заем, залог и на условиях обратного выкупа («Заложенные финансовые активы»)
- •2.9. Привлеченные средства, торговая и прочая кредиторская задолженность
- •2.10. Оценочные обязательства
- •2.11. Финансовая аренда
- •2.12. Обязательства по договорам финансовых гарантий
- •2.13. Взаимозачет финансовых активов и финансовых обязательств
- •2.14. Процентные доходы и расходы
- •2.15. Доходы и расходы по вознаграждениям и сборам от оказания услуг
- •2.16. Доход в форме дивидендов
- •2.17. Чистый доход (убыток) по финансовым инструментам
- •2.18. Обесценение финансовых активов
- •2.19. Нематериальные активы
- •2.20. Основные средства
- •2.21. Операционная аренда
- •2.22. Налоги на прибыль
- •2.23. Уставный капитал и эмиссионный доход
- •2.24. Заработная плата и связанные с ней отчисления
- •2.25. Сравнительные данные
- •2.26. Операции со связанными сторона
- •2.27. Внеоборотные активы, имеющиеся в наличии для продажи
- •3. Управление финансовыми рисками
- •3.1. Кредитный риск
- •3.1.1. Оценка кредитного риска
- •3.1.2. Предельные величины риска и политика по его снижению
- •3.1.3. Обесценение и политика по резервированию
- •3.1.4. Максимальная подверженность кредитному риску
- •3.1.5. Кредитный риск по кредитам и дебиторской задолженности
- •3.1.6. Кредитный риск по долговым ценным бумагам
- •3.1.7. Залог и другие активы, полученные в счет возмещения ссудной задолженности
- •3.1.8. Концентрация рисков по финансовым активам, подверженным кредитному риску
- •3.2. Рыночный риск
- •3.2.1. Валютный риск
- •3.2.2. Процентный риск
- •3.3. Риск ликвидности
- •3.3.1. Процедуры по управлению риском ликвидности
- •3.3.2. Денежные потоки по непроизводным финансовым инструментам
- •3.4.Операционный риск
- •3.5. Справедливая стоимость финансовых инструментов
- •3.6. Управление капиталом
- •4. Наиболее важные учетные оценки и суждения
- •5. Балансовая стоимость финансовых инструментов по категориям
- •6. Денежные средства и эквиваленты денежных средств
- •7. Средства в других банках
- •8. Кредиты и дебиторская задолженность
- •9. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
- •10. Основные средства, нематериальные активы и внеоборотные активы, предназначенные для продажи
- •10.1. Основные средства
- •10.2. Нематериальные активы
- •10.3. Внеоборотные активы, предназначенные для продажи
- •11. Прочие активы
- •12. Средства других банков
- •13. Средства клиентов
- •14. Прочие обязательства
- •15. Отложенные налоговые активы и обязательства
- •16. Уставный капитал
- •17. Прочие компоненты совокупного дохода (фонды)
- •18. Чистый процентный доход
- •19. Чистый доход от предоставления услуг
- •20. Прочие операционные доходы
- •21. Чистый доход по финансовым инструментам
- •22. Чистый доход от валютных операций
- •23. Административные и другие расходы
- •24. Расходы по налогу на прибыль
- •25. Условные обязательства и условные активы
- •26. Связанные стороны
- •27. События после отчетной даты
3.1.8. Концентрация рисков по финансовым активам, подверженным кредитному риску
(a) По географическому признаку
В таблице ниже раскрывается основное воздействие кредитного риска на Банк путем распределения его балансовых показателей по географическому признаку по состоянию на отчетную дату.
Согласно этой таблице Банк распределил воздействие кредитного риска по регионам в соответствии со страной пребывания его контрагентов.
|
Россия |
Страны ОЭСР |
Другие страны |
Итого |
Активы |
|
|
|
|
Денежные средства и их эквиваленты |
984338 |
- |
- |
984338 |
Обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ |
41285 |
- |
- |
41285 |
Задолженность других банков, нетто |
20056 |
- |
- |
20056 |
Ценные бумаги в наличии для продажи |
2305391 |
- |
- |
2305391 |
Ссуды, предоставленные клиентам, нетто |
500889 |
- |
- |
500889 |
Основные средства, нетто |
101006 |
- |
- |
101006 |
Нематериальные активы |
5863 |
- |
- |
5863 |
Внеоборотные запасы |
118908 |
- |
- |
118908 |
Прочие активы |
36535 |
- |
- |
36535 |
Текущие налоговые требования |
0 |
- |
- |
0 |
Итого активы |
4114271 |
- |
- |
4114271 |
|
|
|
|
|
Пассивы |
|
|
|
|
Задолженность перед другими банками |
80466 |
- |
- |
80466 |
Средства клиентов |
3502762 |
- |
- |
3502762 |
Прочие обязательства |
38517 |
- |
- |
38517 |
Текущие налоговые обязательства |
4476 |
- |
- |
4476 |
Отложенные налоговые обязательства |
6358 |
|
|
6358 |
Итого пассивы |
3632579 |
- |
- |
3632579 |
Чистая балансовая позиция на отчетную дату |
481692 |
- |
- |
481692 |
Внебалансовые обязательства кредитного характера, нетто |
638245 |
- |
- |
638245 |
(b) По отраслевому признаку
В таблице ниже раскрывается основное воздействие кредитного риска на Банк путем распределения его балансовых показателей по отраслевому признаку на отчетную дату:
|
Отчетная дата |
|
|
Сумма |
% |
Торговля : |
1698302 |
65,4 |
Торговля продуктами питания |
262896 |
15,5 |
Торговля нефтью и нефтепродуктами |
117359 |
6,9 |
Торговля автомобилями и запасными частями |
85407 |
5,0 |
Торговля металлами |
146500 |
8,6 |
Торговля алкогольной продукцией и сигаретами |
294387 |
17,3 |
Торговля электроникой и бытовой техникой |
12872 |
0,8 |
Торговля (прочее) |
778881 |
45,9 |
Производство |
16250 |
0,6 |
Пищевая промышленность |
0 |
0 |
Финансовый сектор |
0 |
0 |
Нефтегазовая промышленность |
0 |
0 |
Строительство : |
250575 |
9,7 |
Строительство жилья |
109075 |
43,5 |
Строительство офисных зданий |
0 |
0 |
Коммерческое строительство (торговых и развлекательных центров, складских помещений и т.п.) |
141500 |
56,5 |
Строительство загородного жилья |
0 |
0 |
Строительство (прочее) |
0 |
0 |
Сельское хозяйство |
6000 |
0,2 |
Физические лица |
310814 |
12,0 |
Добывающая промышленность |
0 |
0 |
Услуги |
225789 |
8,7 |
Местные органы власти |
0 |
0 |
Транспорт |
0 |
0 |
Электроэнергетика |
0 |
0 |
Прочее |
88183 |
3,4 |
Итого ссуды, предоставленные клиентам, всего, гросс |
2595913 |
100 |