- •Мсфо за 2012 г.
- •Неконсолидированная финансовая отчетность зао Банк зенит Сочи 2012 год
- •Отчет об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся 31 декабря 2012 года
- •1. Основная деятельность организации
- •2. Принципы учетной политики
- •2.1. Основы предоставления отчетности
- •2.2. Сегментная отчетность
- •2.3. Переоценка иностранной валюты
- •2.4. Денежные средства и эквиваленты денежных средств
- •2.5. Торговые финансовые инструменты
- •2.6. Средства в других банках, кредиты и займы клиентам, торговая и прочая дебиторская задолженность
- •2.7. Производные финансовые инструменты
- •2.8. Финансовые активы, переданные в заем, залог и на условиях обратного выкупа («Заложенные финансовые активы»)
- •2.9. Привлеченные средства, торговая и прочая кредиторская задолженность
- •2.10. Оценочные обязательства
- •2.11. Финансовая аренда
- •2.12. Обязательства по договорам финансовых гарантий
- •2.13. Взаимозачет финансовых активов и финансовых обязательств
- •2.14. Процентные доходы и расходы
- •2.15. Доходы и расходы по вознаграждениям и сборам от оказания услуг
- •2.16. Доход в форме дивидендов
- •2.17. Чистый доход (убыток) по финансовым инструментам
- •2.18. Обесценение финансовых активов
- •2.19. Нематериальные активы
- •2.20. Основные средства
- •2.21. Операционная аренда
- •2.22. Налоги на прибыль
- •2.23. Уставный капитал и эмиссионный доход
- •2.24. Заработная плата и связанные с ней отчисления
- •2.25. Сравнительные данные
- •2.26. Операции со связанными сторона
- •2.27. Внеоборотные активы, имеющиеся в наличии для продажи
- •3. Управление финансовыми рисками
- •3.1. Кредитный риск
- •3.1.1. Оценка кредитного риска
- •3.1.2. Предельные величины риска и политика по его снижению
- •3.1.3. Обесценение и политика по резервированию
- •3.1.4. Максимальная подверженность кредитному риску
- •3.1.5. Кредитный риск по кредитам и дебиторской задолженности
- •3.1.6. Кредитный риск по долговым ценным бумагам
- •3.1.7. Залог и другие активы, полученные в счет возмещения ссудной задолженности
- •3.1.8. Концентрация рисков по финансовым активам, подверженным кредитному риску
- •3.2. Рыночный риск
- •3.2.1. Валютный риск
- •3.2.2. Процентный риск
- •3.3. Риск ликвидности
- •3.3.1. Процедуры по управлению риском ликвидности
- •3.3.2. Денежные потоки по непроизводным финансовым инструментам
- •3.4.Операционный риск
- •3.5. Справедливая стоимость финансовых инструментов
- •3.6. Управление капиталом
- •4. Наиболее важные учетные оценки и суждения
- •5. Балансовая стоимость финансовых инструментов по категориям
- •6. Денежные средства и эквиваленты денежных средств
- •7. Средства в других банках
- •8. Кредиты и дебиторская задолженность
- •9. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
- •10. Основные средства, нематериальные активы и внеоборотные активы, предназначенные для продажи
- •10.1. Основные средства
- •10.2. Нематериальные активы
- •10.3. Внеоборотные активы, предназначенные для продажи
- •11. Прочие активы
- •12. Средства других банков
- •13. Средства клиентов
- •14. Прочие обязательства
- •15. Отложенные налоговые активы и обязательства
- •16. Уставный капитал
- •17. Прочие компоненты совокупного дохода (фонды)
- •18. Чистый процентный доход
- •19. Чистый доход от предоставления услуг
- •20. Прочие операционные доходы
- •21. Чистый доход по финансовым инструментам
- •22. Чистый доход от валютных операций
- •23. Административные и другие расходы
- •24. Расходы по налогу на прибыль
- •25. Условные обязательства и условные активы
- •26. Связанные стороны
- •27. События после отчетной даты
13. Средства клиентов
Ниже представлена информация о балансовой стоимости средств клиентов в разрезе классов по состоянию на отчетную дату:
|
|
|
2012год |
|
2011 год |
|
Корпоративные клиенты: |
|
2506364 |
|
2108330 |
|
Текущие / расчетные счета и вклады до востребования |
|
1908184 |
|
1882330 |
|
Срочные вклады |
|
598180 |
|
226000 |
|
Физические лица: |
|
996398 |
|
875092 |
|
Текущие счета и вклады до востребования |
|
245921 |
|
207709 |
|
Срочные вклады |
|
750477 |
|
667383 |
|
Балансовая (амортизированная) стоимость |
|
3502762 |
|
2983442 |
|
В том числе не текущие обязательства, погашение или возмещение которых ожидается по истечении более чем через 1 год |
|
118259 |
|
0 |
За 31 декабря 2012 года Банк имел 5клиентов (2011 г.: 8 клиентов) с остатками средств свыше 48000 тысяч рублей(2011 г.: 37700 тысяч рублей). Совокупный остаток средств этих клиентов составил 825667 тысяч рублей (2011 г.: 800653 тысяч рублей), или 23,6 % (2011г.: 26,8 %) от общей суммы средств клиентов.
Средства на текущих / расчетных счетах организаций и текущих счетах частных лиц являются беспроцентными. Срочные вклады корпоративных клиентов и вклады физических лиц привлечены под фиксированные процентные ставки.
Ниже представлены данные о средних эффективных ставках по средствам клиентов в разрезе классов и основных валют по состоянию на отчетную дату:
|
|
2012 год |
|
2011 год | ||
|
|
RUR |
USD EVR |
|
RUR |
USD EVR |
|
Срочные вклады корпоративных клиентов |
6,0 |
- - |
|
5,0 |
- - |
|
Срочные вклады физических лиц |
8,6 |
4,3 4,1 |
|
6,7 |
4,1 3,4 |
В течение периода Банк принимал на себя обязательства перед клиентами – связанными сторонами. См. Примечание 32.
14. Прочие обязательства
По состоянию на отчетную дату в состав прочих обязательств включены следующие объекты:
|
|
|
2012 год |
|
2011 год |
|
Прочих финансовых обязательств |
|
3015 |
|
1582 |
|
Налоги к уплате, за исключением текущих налогов на прибыль |
|
5204 |
|
1237 |
|
Резерв по оценочным обязательствам |
|
0 |
|
0 |
|
Начисленные расходы по выплате персоналу |
|
18312 |
|
1721 |
|
Отложенные доходы |
|
9846 |
|
2669 |
|
Авансы полученные |
|
0 |
|
0 |
|
Прочие |
|
2140 |
|
1946 |
|
Итого прочих нефинансовых обязательств |
|
35502 |
|
7573 |
|
Итого прочих обязательств |
|
38517 |
|
9155 |