3.2. Рыночный риск

Банк находится под воздействием рыночного риска, т.е. риска изменения справедливой стоимости финансовых инструментов или будущих потоков денежных средств по ним в связи с изменениями рыночных цен. Рыночные риски возникают по открытым позициям по процентным, валютным и долевым инструментам, каждый из которых подвержен риску общих и специфических изменений на рынке.

Основная задача по управлению рыночным риском заключается в поддержании позиций, подверженных указанному виду риска, в пределах установленных ограничений и с учетом поддержания оптимального уровня доходности на вложенные инвестиции. Потенциальные потери, связанные с реализацией рыночного риска по позициям финансовых инструментов, ограничиваются посредством утверждения лимитов финансового результата «stop-loss».

Рыночный риск управляется главным образом за счет ежедневных процедур оценки инструментов по текущим рыночным ценам, проведения анализа чувствительности, показывающего, какое воздействие окажут на прибыли или убытки и капитал Банка изменения в соответствующих переменных риска, а также контроля лимитов, установленных для разных видов финансовых инструментов.

Управление рыночным риском проводится на регулярной основе путем оценки показателей риска и расчета рыночной стоимости открытых позиций, которая сравнивается с разрешенными лимитами, установленными Правлением банка. Процедуры контроля рыночного риска по позициям в отношении ценных бумаг проводятся ежедневно.

Рыночный риск включает в себя риск изменения процентных ставок, валютный риск и риск изменения прочих цен.

3.2.1. Валютный риск

Банк находится под воздействием валютного риска, связанного с влиянием колебаний в преобладающих курсах обмена валют на его финансовое положение и денежные потоки.

Банк устанавливает лимиты в отношении уровня принимаемого риска в разрезе валют и в целом, как на конец каждого дня, так и в пределах одного дня и контролирует их соблюдение на ежедневной основе. В таблице ниже представлен общий анализ валютного риска Банка по состоянию на отчетную дату.

Концентрация валютного риска – балансовые и внебалансовые финансовые инструменты

	RUR		USD		EUR			Итого
Активы
Денежные средства и их эквиваленты	840027		103587		40724			984338
Обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ	41285		0		0			41285
Драгоценные металлы	0		0		0			0
Задолженность других банков, нетто	20056		0		0			20056
Торговые ценные бумаги	0		0		0			0
Ценные бумаги в наличии для продажи	500889		0		0			500889
Ссуды, предоставленные клиентам, нетто	2305345		46		0			2305391
Основные средства, нетто	101006		0		0			101006
Нематериальные Активы	5863		0		0			5863
Внеоборотные запасы	118908		0		0			118908
Прочие активы	36535		0		0			36535
Текущие налоговые требования	0		0		0			0
Отложенные налоговые требования	0		0		0			0
Итого активы	3969914		103633		40724			4114271
Пассивы
Задолженность перед другими банками	80466		0		0			80466
Средства клиентов	3348395		114657		39710			3502762
Выпущенные долговые ценные бумаги	0		0		0			0
Выпущенные еврооблигации и облигации	0		0		0			0
Прочие заемные средства	0		0		0			0
Прочие обязательства	38517		0		0			38517
Текущее налоговое обязательство	4476		0		0			4476
Отложенные налоговые обязательства	6358		0		0			6358
Итого пассивы	3478212		114657		39710			3632579
Чистая балансовая позиция	491702		(11024)		1014			481692
Обязательства кредитного характера	6381245		0		0			638245
		2011 год
		RUR		USD		EUR	Всего
Монетарные активы		3466051		82500		38019	3586570
Монетарные обязательства		3110880		63897		34186	3208963
Чистая балансовая позиция		355171		18603		3833	377607
Кредитные обязательство		167164		2286		0	169450