- •Мсфо за 2012 г.
- •Неконсолидированная финансовая отчетность зао Банк зенит Сочи 2012 год
- •Отчет об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся 31 декабря 2012 года
- •1. Основная деятельность организации
- •2. Принципы учетной политики
- •2.1. Основы предоставления отчетности
- •2.2. Сегментная отчетность
- •2.3. Переоценка иностранной валюты
- •2.4. Денежные средства и эквиваленты денежных средств
- •2.5. Торговые финансовые инструменты
- •2.6. Средства в других банках, кредиты и займы клиентам, торговая и прочая дебиторская задолженность
- •2.7. Производные финансовые инструменты
- •2.8. Финансовые активы, переданные в заем, залог и на условиях обратного выкупа («Заложенные финансовые активы»)
- •2.9. Привлеченные средства, торговая и прочая кредиторская задолженность
- •2.10. Оценочные обязательства
- •2.11. Финансовая аренда
- •2.12. Обязательства по договорам финансовых гарантий
- •2.13. Взаимозачет финансовых активов и финансовых обязательств
- •2.14. Процентные доходы и расходы
- •2.15. Доходы и расходы по вознаграждениям и сборам от оказания услуг
- •2.16. Доход в форме дивидендов
- •2.17. Чистый доход (убыток) по финансовым инструментам
- •2.18. Обесценение финансовых активов
- •2.19. Нематериальные активы
- •2.20. Основные средства
- •2.21. Операционная аренда
- •2.22. Налоги на прибыль
- •2.23. Уставный капитал и эмиссионный доход
- •2.24. Заработная плата и связанные с ней отчисления
- •2.25. Сравнительные данные
- •2.26. Операции со связанными сторона
- •2.27. Внеоборотные активы, имеющиеся в наличии для продажи
- •3. Управление финансовыми рисками
- •3.1. Кредитный риск
- •3.1.1. Оценка кредитного риска
- •3.1.2. Предельные величины риска и политика по его снижению
- •3.1.3. Обесценение и политика по резервированию
- •3.1.4. Максимальная подверженность кредитному риску
- •3.1.5. Кредитный риск по кредитам и дебиторской задолженности
- •3.1.6. Кредитный риск по долговым ценным бумагам
- •3.1.7. Залог и другие активы, полученные в счет возмещения ссудной задолженности
- •3.1.8. Концентрация рисков по финансовым активам, подверженным кредитному риску
- •3.2. Рыночный риск
- •3.2.1. Валютный риск
- •3.2.2. Процентный риск
- •3.3. Риск ликвидности
- •3.3.1. Процедуры по управлению риском ликвидности
- •3.3.2. Денежные потоки по непроизводным финансовым инструментам
- •3.4.Операционный риск
- •3.5. Справедливая стоимость финансовых инструментов
- •3.6. Управление капиталом
- •4. Наиболее важные учетные оценки и суждения
- •5. Балансовая стоимость финансовых инструментов по категориям
- •6. Денежные средства и эквиваленты денежных средств
- •7. Средства в других банках
- •8. Кредиты и дебиторская задолженность
- •9. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
- •10. Основные средства, нематериальные активы и внеоборотные активы, предназначенные для продажи
- •10.1. Основные средства
- •10.2. Нематериальные активы
- •10.3. Внеоборотные активы, предназначенные для продажи
- •11. Прочие активы
- •12. Средства других банков
- •13. Средства клиентов
- •14. Прочие обязательства
- •15. Отложенные налоговые активы и обязательства
- •16. Уставный капитал
- •17. Прочие компоненты совокупного дохода (фонды)
- •18. Чистый процентный доход
- •19. Чистый доход от предоставления услуг
- •20. Прочие операционные доходы
- •21. Чистый доход по финансовым инструментам
- •22. Чистый доход от валютных операций
- •23. Административные и другие расходы
- •24. Расходы по налогу на прибыль
- •25. Условные обязательства и условные активы
- •26. Связанные стороны
- •27. События после отчетной даты
17. Прочие компоненты совокупного дохода (фонды)
|
|
|
2012 год |
|
2011 год |
|
Основные средства: |
|
|
|
|
|
- Изменение фонда переоценки |
|
3955 |
|
3585 |
|
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи : |
|
|
|
|
|
- Переоценка |
|
3217 |
|
(2212) |
|
Прочие компоненты совокупного дохода за год |
|
7172 |
|
1373 |
|
Налог на прибыль, относящийся к прочим компонентам совокупного дохода : |
|
(791) |
|
(717) |
|
- Изменение фонда переоценки основных средств |
|
(791) |
|
(717) |
|
Прочие компоненты совокупного дохода за год за вычетом налога |
|
6381 |
|
656 |
18. Чистый процентный доход
|
|
|
2012 год |
|
2011 год |
|
Совокупный процентный доход по финансовым активам, не оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток: |
|
|
|
|
|
Кредитам и займам клиентам |
|
329482 |
|
237488 |
|
Средствам в других банках |
|
4593 |
|
7170 |
|
Денежным средствам на счетах в других банках |
|
111 |
|
105 |
|
По операциям с ценными бумагами |
|
33143 |
|
26282 |
|
Всего процентных доходов |
|
367329 |
|
271045 |
|
|
|
|
|
|
|
Совокупные процентные расходы по финансовым обязательствам, не оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток: |
|
|
|
|
|
Средствам клиентов |
|
(85713) |
|
(54158) |
|
Средствам других банков |
|
(19672) |
|
(8588) |
|
Векселям и прочим документарным распискам |
|
|
|
|
|
Торговой и прочей кредиторской задолженности |
|
|
|
|
|
Всего процентных расходов |
|
(105385) |
|
(62746) |
|
Чистый процентный доход |
|
261944 |
|
208299 |
19. Чистый доход от предоставления услуг
|
|
|
2012 год |
|
2011 год |
|
Доходы по вознаграждениям и сборам, возникшие в связи с: |
|
|
|
|
|
Расчетными операциями |
|
67592 |
|
63076 |
|
Кассовыми операциями |
|
171853 |
|
135543 |
|
Операциями пластиковых карт |
|
19029 |
|
17281 |
|
Иными операциями по предоставлению услуг |
|
7203 |
|
6001 |
|
Всего доходы |
|
265677 |
|
221901 |
|
Расходы по вознаграждениям и сборам, возникшие в связи с: |
|
|
|
|
|
Расчетными операциями и инкассацией |
|
(10121) |
|
(10655) |
|
Депозитарными услугами |
|
(92) |
|
(41) |
|
Иными операциями по предоставлению услуг (в т.ч.пластиковые карты) |
|
(4663) |
|
(455) |
|
Всего расходы |
|
(14876) |
|
(11151) |
|
Чистый доход от предоставления услуг |
|
250801 |
|
210750 |