Структура кредитно-банковской системы
Кредитно-банковская система представляет комплекс валютно-финансовых институтов, осуществляющих регулирование хозяйства через систему сжатия или расширения денежной массы. В большинстве стран кредитная система представлена тремя уровнями: Центральным (национальным) банком, коммерческими банками и специализированными кредитно-финансовыми учреждениями.
Центральный банк (ЦБ) — основа кредитной системы. Он принадлежит государству и используется им для регулирования макроэкономических процессов и пропорций. ЦБ осуществляет следующие функции: производит эмиссию (выпуск) банкнот; хранение государственных золотовалютных резервов; хранение резервного фонда других кредитных учреждений, главным образом коммерческих банков; денежно-кредитное регулирование экономики; кредитование коммерческих банков и осуществление кассового обслуживания государственных учреждений; проведение расчетов и переводных операций; контроль за деятельностью кредитных учреждений.
Коммерческие банки — это кредитные институты универсального характера. Их услуги, называемые банковским продуктом, весьма многообразны. В современных условиях они предлагают своим клиентам от 300 до 600 видов многообразных услуг:
открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
расчетно-кассовое обслуживание, инкассацию денег и денежных документов;
прием вкладов на хранение с выплатой процентов;
предоставление кредитов на различные цели;
доверительное управление денежными средствами по поручению распорядителей средств;
куплю-продажу иностранной валюты; проведение операций с драгоценными камнями;
предоставление в аренду специальных помещений или сейфов для хранения документов или ценностей и др.
Формирование ресурсов банк осуществляет путем аккумуляции временно свободных средств в результате проведения пассивных операций. Затем собранные средства размещаются среди фирм и физических лиц, испытывающих потребность в этих средствах, т. е. совершаются активные операции. Таким образом, банки-посредники, с помощью которых происходит движение ссудного фонда, осуществляют распределение временно высвобождаемого денежного капитала по схеме (рис. 17.1).
Любой субъект рыночной экономики может воспользоваться услугами банков. Население имеет возможность хранить свои сбережения на счетах банка, а банк выплачивает ему определенные проценты, предоставляет кредиты на потребительские нужды, например на покупку дорогостоящих товаров. Предприятия, открывая расчетные счета, осуществляют через них расчеты со своими партнерами. Там же аккумулируются фонды накопления предприятий, необходимые для расширения и развития их производственной деятельности.
Выбор банка фирмами и населением осуществляется с учетом его ликвидности, т.е. способности своевременно погашать свои обязательства перед клиентом. В свою очередь банк вступает во взаимоотношения с клиентами с учетом кредитного риска или степени опасности невозврата заемщиком в установленный срок долга и процентов за пользование ссудой.
Третий элемент банковско-кредитных институтов — специализированные кредитно-финансовые учреждения, которые занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной жизни. В отличие от банков они осуществляют ограниченное количество операций и концентрируют свою деятельность в относительно узких сферах кредитного рынка. Это инвестиционные и пенсионные фонды, страховые компании, ипотечные банки, ссудно-сберегательные ассоциации. Специфика их функций видна из названия этих ссудных институтов. Они формируют определенные фонды по аккумуляции сбережений и направляют их в инвестиционные вложения, вложения в облигации и акции частных компаний. В итоге они осуществляют депозитно-чековую эмиссию, коммерческий кредит, краткосрочное финансирование и т.д.
Банки, как и все предпринимательские структуры в процессе функциональной деятельности, получают прибыль.
Валовая прибыль банка складывается из доходов учетно-ссудных операций, процентов и дивидендов от инвестиций в ценные бумаги, комиссионных от посреднических операций, лизинга, а также прибыли от учредительства и биржевых сделок. Доход приносят и трастовые операции, т. е. операции по управлению капиталом клиентов.
Временно свободные
денежные средства
физических
и юридических лиц
юридические лица,
БАНК
нуждающиеся
в дополнительных
Рис. 17.1
Чистая прибыль — это разница между валовой прибылью и всеми затратами по обслуживанию банковских операций. Отношение чистой прибыли к собственному капиталу банка характеризует норму банковской прибыли. По своей количественной характеристике норма банковской прибыли тяготеет к сложившейся относительной величине прибыли в коммерческих структурах различных отраслей экономики. Надо только заметить, что в кризисной экономике России 90-х гг. XX в. норма банковской прибыли значительно превышала аналогичные показатели в других предпринимательских структурах, а по уровню средней заработной платы работники банков занимали первые места среди других сфер экономики.