Аналіз використовування легкового автомобіля у складі адм витрат.
По утриманню легкового автомобіля отримана економія до плану на суму 3 тис.грн і до відповідного періоду минулого року – на суму 13тис.грн.
4.Ремонт основних фондів
Аналіз витрат з ремонту, виконаному хоззасобом по елементах.
Таблиця
Таблиця
Види ремонту |
Звіт 2010 од./т.грн. |
План 2011р. од./т.грн. |
Звіт 2011 од./т.грн. |
Результат +, - |
|
до плану |
до 2010р. |
||||
1.Капитальний ремонт вагонів на заводах КР-2 (підряд) |
0/2 |
/7456 |
8/6478 |
|
|
2.Капитальний ремонт вагонів в умовах депо КРП |
13/5182 |
2/880 |
2/3922 |
|
|
2.1Капитальний ремонт КР-2 |
|
12/11029 |
10/5056 |
|
|
3.Капитальний ремонт вагонів в депо в об'ємі КР-1 |
6/438 |
9/944 |
10/1847 |
|
|
-ЛВЧД служби (Маріуполь) |
39/3185 |
|
54/4904 |
|
|
4.Деповський ремонт вагонів--Донецьк |
175/14793 |
151/10570 |
154/15083 |
|
|
-ЛВЧД служби (Дебальцево) |
31/1908 |
|
21/1269 |
|
|
5.Поточний ремонт пас.вагонів (хоззасіб) |
2918 |
1283 |
4498 |
|
|
6.Поточний ремонт будівель і споруд (хоззасіб) |
331 |
213 |
369 |
|
|
7.Капитальний ремонт будівель і споруд (зовнішній підряд) |
626 |
568 |
299 |
|
|
7.Капитальный ремонт будівель і споруд (внутрен. підряд) |
1010 |
1684 |
1424 |
|
|
.ВСЬОГО: |
30393 |
34627 |
45203 |
+10576 |
+14810 |
у тому числі: хозспосіб |
29765 |
24917 |
38359 |
+13442 |
+8594 |
підрядний спосіб |
628 |
9710 |
6812 |
-2898 |
+6184 |
При плані ремонту основних фондів 34627 тис.грн., фактично ремонт основних фондів виконаний на суму 45203тис.грн., у тому числі хоззасобом – 38359тис.грн., зовнішньо підрядним – 6812 тис.грн.
При плані за 2011р. в об'ємі КРП 2 вагони на суму 5848 тис.грн, у тому
числі:
по експлуатаційним витратам 880 тис.грн і планової модернізації 4968тис.грн,
фактично відремонтовано 2 вагони в об'ємі КРП вссього на суму 7582 тис.грн, у тому числі: -
по експлуатації на суму 2126 і модернізації за рахунок капітальних вкладень на суму – 5456 тис.грн.
Всього перевитрата склала 1734 тис.грн, у тому числі допущена перевитрата по експлуатаційним витратам на суму 1246 тис.грн:
по елементу заробітна плата –365 тис.грн,
нарахування на заробітну плату – 132 тис.грн
матеріали – 395 тис.грн,
електроенергія – 69 тис.грн,
інші – 284 тис.грн.
При плановій собівартості (по експлуатації) ремонту вагону в обсязі КРП 440 тис.грн – фактична собівартість за 2011р. – 1016 тис.грн, перевитрата склала 576 тис.грн на вагон:
Найменування
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Перевитрата пояснюється :
по елементу заробітна плата на суму 168 тис.грн:
збільшенням виплати відрядної заробітної плати на перехідні вагони з 2010року, виконані у 1 півріччі в обсязі КРП на суму 33,9тис.грн
(1пів.2010р.- 29,6тис.грн,1пів.2011р.- 63,5 тис.грн);
- виплатою заробітної плати за перехідні вагони з 2010року всього на суму 97,1тис.грн (в плані відсутні);
збільшенням розміру %% доплати за шкідливі умови праці працівникам дробеструйної камери (з 8% до 12%, з 12%до 16%);
зростання додаткової заробітної плати на 61,2 тис.грн
(премія –на 18,3т.грн,індексація – 3,8т..грн,відпустка –12,4тис.грн, компенсація при звільненні – 3,8 тис..грн, профмайстерність- 6,0т.грн,медогляд – 2,1т.грн, щкідливість – 5,4тис.грн,навчання – 1,8т.грн,святкові- 2,0тис.грн);
зростанням заохочувальних виплат на суму 9,8 тис.грн;
збільшенням розміру трудомісткості до плану на 4619ч/год
(планова-15153ч/год, фактична – 19772 ч/год)
по елементу «матеріали»
- підкаткою 12 нових колісних пар (ВРЗ Харків) по ціні 27602грн на суму 331,2тис.грн,
Всього витрати по колесним парам у 1 півріччі 2011р.склали у сумі
377,5 тис.грн.
- збільшенням витрат по гальмовим колодкам на суму 1,8тис.грн за рахунок зростання ціни за штуку з 84,05грн до 120,80грн;
- установкою 2-х комплектів акумуляторних батарей по ціні 73,2 тис.грн на суму
146,4 тис.грн.
При плані капітального ремонту пасажирських вагонів в об ємі КР-2
12 вагонів на суму 11029 тис.грн, виконано за 2011р. – 10 вагонів на суму 5056 тис.грн.
Фактична собівартість одного вагону менше від планової на суму 413 тис.грн, у тому числі по елементах витрат:
заробітна плата – 50 тис.грн,
нарахування - 19 тис.грн,
матеріали – 180 тис.грн,
(Планова собівартість – 919 тис.грн, фактична по експлуатаційним витратам - 506 тис.грн).
Економія пояснюється:
віднесенням витрат на ремонт вагона №28992 в обсязі КР-2 на модернізацію
на суму 223,8 тис.грн, у тому числі по елементам витрат:
заробітна плата – 47,5 тис.грн,
нарахування - 17,9 тис.грн,
матеріали – 158,4 тис.грн