3.1.Эксплуатаційні витрати (тис.Грн)

а) Аналіз витрат по елементам затрат

Таблиця 4.

Відхилення від планових витрат.

Експлуатаційні витрати за звітний період при плані 203944 тис. грн., фактично склали 207725 тис.грн., перевитрата – 3781 тис.грн.

Собівартість одного приведеного вагону збільшилась до плану на 4,03 грн і збільшилась відповідно минулого року на 11,63 грн.

По експлуатації за 2011рік економія ФОП склала 4660 тис.грн до плану

за рахунок зменшення контингенту до плану на 9 чоловік – економія склала

(9* 12* 3490,89 грн) на суму 377,0 тис.грн,

за рахунок зниження середньомісячної зарплати на 210,94 грн до плану – економія (210,94 грн*12* 1692 чол.) склала 4283 тис.грн.

Планове завдання по продуктивності праці за 2011р не виконане на 5,5% до плану ( виконання склало 94,5%) за рахунок зниження обсягу приведеної продукції

на 6 % до плану та враховуючи зменшення контингенту по експлуатації до плану на 9 чоловік .

По елементу «матеріали» допущена перевитрата до плану на суму 3859 тис.грн за рахунок:

1)- збільшення витрат по колісним парам :

при ДР проти 2010р. на суму 391,6 тис.грн

(2010р.- 663 к.п. по середній ціні 4347,15 грн грн на суму 2882,2 тис.грн,

2011р.- 594 к.п. по середній ціні 5511,41 грн на суму 3273,8 тис.грн,

у т.ч. 59к.п. по ціні 28288,40 грн на суму 1669,0 тис.грн з ВРЗ Харків,

6К.П. По ціні 50104,80 грн на суму – 300,6 тис.Грн з врз Дніпропетровськ,

5К.П. По ціні 38986,61грн на суму 194,9тис.Грн з вчд Луганськ);

При КР-1 на суму 155,7 тис.грн більше проти 2010року

( 2011р.- 38к.п. на суму 241,8тис.грн,

2010р.- 20к.п. на суму 85,1 тис.грн);

При КР-2 на суму 99,8тис.грн - 20 к.п. по середній ціні 4992,24грн;

При ТО-3 більше на суму 282,6 тис.грн

(2011р.- 148 к.п. на суму 1123 тис.грн,

2010р.- 103 к.п. на суму 840,4 тис.грн;

2) заміни вікон у вагонах при ДР на суму 231,4 тис.грн і при поточному ремонті на суму 337,9 тис.грн;

3) зростання ціни на колодки на 34,2 % з 94,76 грн за 2010р. до 126,02 грн за 2011р.:

- при ДР – більше на суму 50,8 тис.грн,

та збільшення кількості встановлених колодок при ремонті ТО-1 на 1602 штуки, перевитрата склала 983,9 тис.грн.

(2011р.- 30585 шт на суму 3875,6тис.грн,

2010р.- 28983 шт на суму 2891,7 тис.грн);

4) заміни акумуляторних батарей:

При поточному ремонті – 15 комплектів по середній ціні 101236,41грн на суму

1518,5 тис.грн,

При ДР – 6 компл. по ціні 140121,39грн на суму 840,7 тис.грн,(2010р.-8компл по ціні 86587,26грн на суму 692,7 тис.грн);При капітальному ремонті вагонів - 8 комплектів по ціні 95403,38грн на суму 763,2тис.грн.

По елементу «паливо» за 2011р. до плану допущена перевитрата на суму

1603 тис.грн , у тому числі по видах палива:

- вугілля - перевитрата від плану - 1424 тис.грн за рахунок збільшення ціни на 378,0грн за тонну та зростання витрати у фізичних одиницях на 354,4 тн до плану по причині низьких температур повітря взимку

(1кв.2010р.-до -2,8сС,

1кв.2011р.- до - 5,7 с С) та зростання кількості екіпірування вагонів в1кв.2011р. у зв язку зі збільшенням кількості відправлених вагонів власного формування на 3,7% або на 237вагонів до 1кв.2010р.;

- бензин – перевитрата склала до плану на суму 120 тис.грн за рахунок збільшення витрати бензину на 3,0 тн за 2011р.і зростання ціни на 29% до плану (план - 8762,10грн за тонну, 2011р.- 11309,50грн);

- дизпаливо – перевитрата до плану на суму 59 тис.грн за рахунок зростання ціна на 11,9% або на 1510,50грн та збільшення витрати дизпалива на 3,1тн за .2011р. до плану.

/ Витрати палива по експлуатації за 2011рік

Таблиця 5