Відхилення до відповідного періоду минулого року.

По елементу «заробітна плата» допущена перевитрата на 24,2 % або на суму 2578 тис.грн.

Зростання середньомісячної заробітної плати до аналогічного періоду минулого року пояснюється:

1) підвищенням посадових окладів та годинних тарифних ставок :

- з 1.04.2011р. – Наказ №098-Ц від 24.03.2011р. на 8% ;

- з 1.07.2011р. – Наказ №293/Ц від 17.06.2011р. – на 5%;

- з 1.11.2011р.- Наказ №540/Ц від 26.09.2011р. – на 3,5%;

1)збільшенням суми виплати фонду оплати праці робітникам, прийнятим на договірній основі за 2011р в порівнянні з відповідним періодом минулого року на

381,9 тис.грн або на 19,2 %

(2010р.- 105 чоловік на суму 1985,4 тис.грн,

2011р. – 109 чоловік на суму 2367,3 тис.грн).

Чисельність робітників по договору не враховується в середньообліковій чисельності звіту форми УТО-1.

2) Збільшенням виплати відрядної оплати праці в пральному комбінату на суму 308,7тис.грн або на 22,5% за рахунок збільшення обсягу прання на пральному комбінаті на 7,5 %

( 2010р.- 5596,9 тн,

.2011р.- 6016,8тн) ;

3) збільшенням розміру нарахованих премій працівникам депо за 2011р. у середньому на 3,3 % ( 2010р.- 12,3%, 2011р.- 15,6 %) або на 361,4 тис.грн;

4) виплатою грошової компенсації при звільненні пенсіонерів на суму 68,8 тис.грн,

5) оплатою за час проходження медогляду працівниками – 5,8 тис.грн,

6) оплатою технічних занять, проведених в неробочий час – 19,8 тис.грн.

7) нарахуванням винагороди за результати роботи підприємства за підсумками 2010р.- 103,8 тис.грн (у 2010р. нараховувалась у вересні місяці).

8) збільшенням виплат за шкідливі умови праці – 29,7 тис.грн;

9) зростанням виплат матерям – 2,6 тис.грн.

• по відрахуванням на заробітну плату перевитрата до 2010р. склала

952 тис.грн за рахунок збільшення суми заробітної плати;

- по «матеріалам» - економія склала 320 тис.грн. за рахунок віднесення витрат по придбанню нової постільної білизни згідно Наказу №443 від 22.04.2009р. (термін служби понад одного року) з елемента «матеріали» на елемент витрат «амортизація» на суму 2966 тис.грн;

- по «електроенергії» - перевитрата склала 743тис.грн по причині встановлення у березні 2010р. лічильників обліку витрат в цехах депо, тоді як за 2міс.2010р. віднесення витрат споживання електроенергії на ПВД здійснювалось недостовірно розрахунковим шляхом головним енергетиком без врахування фактичної потужності пральні.

Ціна за 1квт електроенергії зросла на 20% до 2010р. з 0,68грн до 0,83грн.

-по «амортизації» - перевитрата склала 356 тис.грн за рахунок віднесення витрат по придбанню нової постільної білизни згідно Наказу №443 від 22.04.2009р. (термін служби понад одного року) з елемента «матеріали» на елемент витрат «амортизація» на суму 2966 тис.грн.

(2011р.- 23523 комплектів х/б по середній ціні 113,72грн на суму 2675 тис.грн,

1200 комплектів вагона СВ по ціні 235,44 грн на суму 282,5 тис.грн;

2010р.- 26665 комплектів х/б на суму 2064,3 тис.грн,

1600 компл.СВ по ціні 202,27грн на суму 324,4тис.грн);