- •Міністерство освіти і науки, молоді та спорту україни донецький національний університет економіки і торгівлі імені михайла туган-барановського
- •Ризикологія
- •Концептуальні основи ризикології в підприємництві
- •Поняття ризику
- •1.2 Функції та джерела ризику
- •1.3. Аксіоматика ризикології
- •Питання для поточного контролю та поглибленого засвоєння знань
- •2.1. Сутність понять „невизначеність” та „ймовірність”
- •2.2. Причини невизначеності та їх ієрархія
- •2.3. Невизначеність у бухгалтерському обліку
- •2.4. Види втрат в умовах невизначеності й ризику
- •Розв’язання
- •Розв’язання
- •Розв’язання
- •Причинами, що призводять до втрат внаслідок ризику підприємства, що займається комерційним видом підприємництва є такі.
- •Питання для поточного контролю та поглибленого засвоєння знань студентів
- •Методологічні засади й інструментарій оцінювання економічних ризиків
- •3.1. Аналіз ризику та його елементи.
- •3.2 Ризикотворчі чинники
- •3.4 Класифікація ризиків
- •3.2.1. Ризики підприємства (організації).
- •3.2.2. Аудиторський ризик
- •3.4. Теорія корисності та її основні елементи
- •Розв’язання
- •Розв’язання
- •Розв’язання
- •Розв'язування:
- •Питання для поточного контролю та поглибленого засвоєння знань студентів
- •4.1. Загальна характеристика кількісних методів аналізу ризику
- •4.2. Статистичні методи оцінки ризику
- •4.2.1.Статистичний метод
- •Розв'язання
- •Розв'язання
- •4.2.2 Інтегральна оцінка ризику
- •4.3 Метод експертної оцінки
- •4.4. Інваріантні методи
- •4.4.1. Метод аналогій
- •Розв'язування:
- •4.4.2. Аналіз чутливості
- •4.4.3. Побудова дерева рішень як метод оцінювання ризику
- •Вихідні умови
- •Питання для поточного контролю засвоєння знань
- •5.1. Оцінювання фінансового ризику
- •5.2. Оцінювання операційного ризику
- •5.3 Метод аналізу доцільності витрат
- •Питання для поточного контролю та поглибленого засвоєння знань студентів
- •Управління ризиками. Система мінімізації та запобігання появи ризиків
- •6.1 Основні заходи мінімізації ризику
- •6.2. Організаційні методи зниження ризику
- •6.2.1 Відхилення ризику
- •6.2.2 Недопущення збитків (упередження ризиків)
- •6.2.3 Мінімізація збитків
- •6.2.4 Передача контролю за ризиком (трансфер ризику)
- •6.3 Економічні методи зниження ризику
- •6.3.1 Створення спеціального резервного фонду (фонду ризику)
- •6.3.2. Створення страхового товарного запасу
- •6.3.3. Страховий запас коштів
- •6.3.4 Розробка й впровадження системи штрафних санкцій
- •6.3.5 Страхування від ризику
- •6.3.6 Самострахування від ризику
- •Хеджування як метод зниження ризику
- •Питання для поточного контролю та поглибленого засвоєння знань студентів
- •7.1. Сутність і зміст управління ризиками
- •7.2. Система управління ризиками
- •7.3. Принципи управління ризиками
- •7.4. Формування стратегії управління ризиком
- •Питання для поточного контролю засвоєння знань
- •Концептуальні основи ризикології в підприємництві Питання для підсумкового контролю засвоєння знань
- •Тестові завдання для самоконтролю
- •Ключ до тестів
- •Задачі для самостійної роботи Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5
- •Питання для підсумкового контролю засвоєння знань
- •Тестові завдання для самоконтролю
- •Задачі для самостійної роботи Задача 1
- •3Адача 2
- •Задача 4
- •Задача 5
- •Задача 6
- •Задача 7
- •Задача 8
- •Задача 9
- •Задача 10
- •Задача 11
- •Задача 12
- •Задача 13
- •Задача 14
- •Задача 15
- •Задача 16
- •Задача 17
- •Задача 18
- •Задача 19
- •Задача 20
- •Питання для підсумкового контролю засвоєння знань
- •Тестові завдання для самоконтролю
- •Ключ до тестів
- •Задачі для самостійної роботи Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5
- •Задача 6
Вихідні умови
№ п/п |
Дії компанії |
Виграш, у.о., при стані економічного середовища |
|
сприятливому |
несприятливому |
||
1 |
Будівництво великого підприємства |
200 000 |
-180000 |
2 |
Будівництво малого підприємства |
100000 |
-20 000 |
3 |
Продаж патенту |
10000 |
10000 |
На основі даної таблиці виграшів (втрат) можна побудувати дерево рішень (рис. 4.9).
Рис.4.9 Дерево рішень без додаткового обстеження кон'юнктури ринку
Імовірність сприятливого і несприятливого станів економічного середовища дорівнює 0,5. Процедура прийняття управлінського рішення полягає в обчисленні для кожної вершини дерева (при русі справа наліво) очікуваних грошових оцінок, відкиданні безперспективних галузей і виборі галузей, яким відповідає максимальне значення очікуваної грошової оцінки (ОГО).
Визначимо середній очікуваний виграш (очікувану грошову оцінку):
для вершини ОГО1 = 0,5х200 000 + 0,5(-180 000) = 10 000 у.о.;
для вершини ОГО2 = 0,5х100 000 + 0,5(-20 000) = 40 000 у.о.;
для вершини ОГОЗ =10 000 у.о.
Отже, можна зробити такий висновок.
Найбільш доцільно вибрати стратегію 2, тобто будувати мале підприємство, а галузі (стратегії) 1 і 3 дерева рішення можна відкинути. ОГО найкращого рішення дорівнює 40 000 у.о. Слід зазначити, що наявність стану з імовірностями 50% невдачі і 50% удачі на практиці часто означає, що справжні імовірності гравцю швидше за все невідомі і він усього лиш приймає таку гіпотезу (так зване припущення— п'ятдесят на п'ятдесят).
Отже, метод оцінки ризику за допомогою дерева рішень припускає графічне зображення варіантів рішень, які можуть бути прийняті. По галузях дерева співвідносяться суб'єктивні й об'єктивні оцінки можливих подій. Просуваючись уздовж побудованих гілок, використовуючи спеціальні методики розрахунку ймовірностей, оцінюють різні шляхи і обирають з них найменш ризиковані. Слід зазначити, що даний метод має ряд істотних недоліків:
цей метод досить трудомісткий;
у дереві рішень враховуються тільки ті дії, які має намір зробити підприємець, і тільки ті наслідки, що, на його погляд, мають місце, при цьому не враховуються багатофакторність системи і вплив зовнішнього середовища на діяльність підприємницької фірми.
До переваг можна віднести те, що за допомогою цього методу можливо оцінити різні шляхи і обрати найменш ризикований. А також головною перевагою "дерева рішень" перед іншими методами - можливість пов'язати ставлення цілі з діями, що підлягають реалізації в сьогоденні. При побудові багаторівневого "дерева рішень" досягнення мети кожного з рівнів моделі забезпечується комплексом заходів попереднього рівня. Кожен рівень "дерева рішень" повинен займати певне місце в ієрархічній послідовності, складеної на основі дотримання причинно-наслідкових зв'язків.
Питання для поточного контролю засвоєння знань
Чим обумовлено використання різних методів оцінки економічних ризиків?
У чому полягає відмінна сутність статистичного методу оцінки економічного ризику?
Як впливають чинники зовнішнього середовища підприємства на вибір методу оцінки економічного ризику?
У чому полягає «суб’єктивний фактор» вибору методу оцінки економічного ризику?
За яких умов доцільно використовувати для оцінки економічного ризику метод Дельфі?
Які показники можуть використовуватися для кількісної оцінки ризику?
В чому полягають особливості статистичних методів оцінки ризику?
За яких умов використання статистичних методів оцінки ризику стає можливим?
Яка первісна інформація необхідна для можливого використання методу аналізу доцільності витрат?
Як пов’язаний метод аналізу доцільності витрат із фінансовою стійкістю підприємства?
За яких умов доцільно використовувати метод експертних оцінок?
Чим відрізняються методи групових і індивідуальних експертних оцінок?
В чому полягають особливості використання кількісних методів при сценарному підході до оцінки ризику?
Чим обумовлено застосування певного методу оцінки ризику для підприємців?
У чому полягає сутність методу дерева рішень?
Із яких етапів складається процес прийняття рішення за допомогою дерева рішень?
У чому полягає сутність процедури прийняття рішення за допомогою дерева рішень?
Що таке очікувана цінність точної інформації?
Що розуміють під існуванням номінально та реально існуючих цілей?
Чи можливе функціонування підприємства без місії? Чому?
Порівняйте місію та цілі підприємства. Зробіть висновок та обґрунтуйте його
Яке значення має використання «дерева рішень» для обґрунтування господарських рішень?
Наведіть приклад щодо процедури прийняття господарського рішення методом побудови дерева цілей
Зробіть висновок про доцільність використання методів побудови дерева цілей та дерева рішень.
Які ви можете назвати переваги та недоліки використання методів побудови дерева цілей та дерева рішень?
Розділ 5 |
СПЕЦІАЛЬНІ МЕТОДИ ОЦІНЮВАННЯ РИЗИКУ ЕКОНОМІЧНИХ СУБ’ЄКТІВ |