- •Міністерство освіти і науки, молоді та спорту україни донецький національний університет економіки і торгівлі імені михайла туган-барановського
- •Ризикологія
- •Концептуальні основи ризикології в підприємництві
- •Поняття ризику
- •1.2 Функції та джерела ризику
- •1.3. Аксіоматика ризикології
- •Питання для поточного контролю та поглибленого засвоєння знань
- •2.1. Сутність понять „невизначеність” та „ймовірність”
- •2.2. Причини невизначеності та їх ієрархія
- •2.3. Невизначеність у бухгалтерському обліку
- •2.4. Види втрат в умовах невизначеності й ризику
- •Розв’язання
- •Розв’язання
- •Розв’язання
- •Причинами, що призводять до втрат внаслідок ризику підприємства, що займається комерційним видом підприємництва є такі.
- •Питання для поточного контролю та поглибленого засвоєння знань студентів
- •Методологічні засади й інструментарій оцінювання економічних ризиків
- •3.1. Аналіз ризику та його елементи.
- •3.2 Ризикотворчі чинники
- •3.4 Класифікація ризиків
- •3.2.1. Ризики підприємства (організації).
- •3.2.2. Аудиторський ризик
- •3.4. Теорія корисності та її основні елементи
- •Розв’язання
- •Розв’язання
- •Розв’язання
- •Розв'язування:
- •Питання для поточного контролю та поглибленого засвоєння знань студентів
- •4.1. Загальна характеристика кількісних методів аналізу ризику
- •4.2. Статистичні методи оцінки ризику
- •4.2.1.Статистичний метод
- •Розв'язання
- •Розв'язання
- •4.2.2 Інтегральна оцінка ризику
- •4.3 Метод експертної оцінки
- •4.4. Інваріантні методи
- •4.4.1. Метод аналогій
- •Розв'язування:
- •4.4.2. Аналіз чутливості
- •4.4.3. Побудова дерева рішень як метод оцінювання ризику
- •Вихідні умови
- •Питання для поточного контролю засвоєння знань
- •5.1. Оцінювання фінансового ризику
- •5.2. Оцінювання операційного ризику
- •5.3 Метод аналізу доцільності витрат
- •Питання для поточного контролю та поглибленого засвоєння знань студентів
- •Управління ризиками. Система мінімізації та запобігання появи ризиків
- •6.1 Основні заходи мінімізації ризику
- •6.2. Організаційні методи зниження ризику
- •6.2.1 Відхилення ризику
- •6.2.2 Недопущення збитків (упередження ризиків)
- •6.2.3 Мінімізація збитків
- •6.2.4 Передача контролю за ризиком (трансфер ризику)
- •6.3 Економічні методи зниження ризику
- •6.3.1 Створення спеціального резервного фонду (фонду ризику)
- •6.3.2. Створення страхового товарного запасу
- •6.3.3. Страховий запас коштів
- •6.3.4 Розробка й впровадження системи штрафних санкцій
- •6.3.5 Страхування від ризику
- •6.3.6 Самострахування від ризику
- •Хеджування як метод зниження ризику
- •Питання для поточного контролю та поглибленого засвоєння знань студентів
- •7.1. Сутність і зміст управління ризиками
- •7.2. Система управління ризиками
- •7.3. Принципи управління ризиками
- •7.4. Формування стратегії управління ризиком
- •Питання для поточного контролю засвоєння знань
- •Концептуальні основи ризикології в підприємництві Питання для підсумкового контролю засвоєння знань
- •Тестові завдання для самоконтролю
- •Ключ до тестів
- •Задачі для самостійної роботи Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5
- •Питання для підсумкового контролю засвоєння знань
- •Тестові завдання для самоконтролю
- •Задачі для самостійної роботи Задача 1
- •3Адача 2
- •Задача 4
- •Задача 5
- •Задача 6
- •Задача 7
- •Задача 8
- •Задача 9
- •Задача 10
- •Задача 11
- •Задача 12
- •Задача 13
- •Задача 14
- •Задача 15
- •Задача 16
- •Задача 17
- •Задача 18
- •Задача 19
- •Задача 20
- •Питання для підсумкового контролю засвоєння знань
- •Тестові завдання для самоконтролю
- •Ключ до тестів
- •Задачі для самостійної роботи Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5
- •Задача 6
Задача 6
Визначити ступінь цінового ризику і оцінити його вплив на результати діяльності підприємства.
Потенційна ємність ринку складає 1 млн. грн. продукції. Підприємство в результаті успішної маркетингової політики і зниження ціни на 9,5% має можливість позичити 18% потенційної ємності. Середня ціна реалізації складає 88 грн. Відхилення від реальної ціни можуть складати або +7,5%, або-10,4%.
Задача 7
Здійснити вибір прогнозних даних діяльності підприємства на основі оцінки рівня ризику по альтернативним проектам. Фактичний обсяг продажів по підприємству в звітному році склав 259, 76 тис. грн. Середньорічний темп приросту продажу складає 5,6%. В наступному році планується введення в експлуатацію додаткових виробничих потужностей за рахунок чого по підприємству очікується приріст продажу на 55,87 тис. грн. За даними планово-економічного відділу товарообіг мінімального рівня рентабельності повинен складати 329,64 тис. грн.
Здійснити розподіл імовірності одержання розрахованих результатів експертним шляхом.
Задача 8
ТОВ «Донпродторг» необхідно оцінити ризик того, що покупець оплатить товар вчасно при укладанні договору про постачання продукції. Вихідні дані для аналізу зведені в таблицю 1, при цьому угоди з даним партнером укладались протягом 6 місяців.
Таблиця 1 – Вихідні дані до задачі 8
Місяці |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Термін оплати в днях |
А |
44 |
13 |
32 |
9 |
14 |
45 |
В |
24 |
37 |
6 |
63 |
35 |
19 |
Визначити ризикованість даної угоди через розрахунок:
середньозваженого терміну оплати рахунка в аналізованому періоді,
дисперсії,
середньоквадратичного відхилення,
коефіцієнта варіації.
Задача 9
Підприємству пропонують два ризикові проекти (табл. 2).
Таблиця 2 – Вихідні дані для задачі 9
Показники |
Проект 1 |
Проект 2 |
||||
Імовірність події |
0,2 |
0,6 |
0,2 |
0,4 |
0,2 |
0,4 |
Надходження, тис. грн |
40 |
50 |
60 |
0 |
50 |
100 |
Ураховуючи, що фірма має фіксовані платежі за боргами — 80 тис. грн, який проект обрати підприємству й чому?
Задача 10
Товариству з обмеженою відповідальністю необхідно оцінити ризик сплати купівлі товару в строк під час укладення договору постачання продукції. У товариства є статистичні дані щодо роботи з трьома своїми постійними споживачами за 10 попередніх місяців (табл. 3). Оберіть партнера, робота з яким буде менш ризикованою. Керівництво товариства вважає, що даних достатньо для вибору найнадійнішого партнера.
Таблиця 3 – Термін оплати рахунків покупцем
Номер місяця |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Фірма А |
70 |
39 |
58 |
75 |
80 |
120 |
70 |
42 |
50 |
80 |
Фірма В |
50 |
63 |
32 |
89 |
61 |
45 |
31 |
51 |
55 |
50 |
Фірма С |
60 |
70 |
30 |
10 |
30 |
60 |
70 |
40 |
70 |
60 |