Регистры и справочники для анализа валюты взаиморасчетов

Валюты управленческого и регламентированного учета задаются в соответствующих константах. Валюта взаиморасчетов по управленческому учету задается в справочнике «Договоры контрагентов» в реквизите «Валюта взаиморасчетов». По умолчанию, в настройках текущего пользователя в параметре «Основная валюта взаиморасчетов» можно задать валюту, которая по умолчаний будет использоваться при записи нового договора. В самих документах выбор варианта валюты указывается в реквизите «Валюта» в диалоговом окне «Цены и валюта». Само значение выбранной валюты записывается и хранится в реквизите «Валюта документа», который недоступен пользователю и явно не вынесен в форму документа.

При проведении по управленческому учету суммы взаиморасчетов записываются в регистры «ВзаиморасчетыСКонтрагентами» и «РасчетыСКонтрагентами». В ресурс «СуммаВзаиморасчетов» записывается сумма в валюте взаиморасчетов, в ресурс «Сумма-Упр» - в валюте управленческого учета.

Документ «Корректировка долга»

В документах, связанных с взаиморасчетами, присутствуют реквизиты для указания:

• контрагента, с которым ведутся взаиморасчеты;

• договора, по которому ведутся взаиморасчеты;

• заказа / счета или расчетного документа, если такая детализация указана в договоре.

Взаиморасчеты по управленческому и бухгалтерскому учету можно скорректировать вручную. Для этого предназначен документ «Корректировка долга». В этом документе можно увеличить, уменьшить долг для контрагента, перевести долг с одного договора на другой.

Установка по умолчанию счетов расчета с контрагентами

Для того чтобы в документах каждый раз не выбирать вручную счета расчетов с контрагентами эти счета можно определить один раз. После этого такие счета будут по умолчанию использоваться при подстановке в документы в качестве счетов расчетов с контрагентами.

Счет по умолчанию указывается в привязке к организации, контрагенту, договору. Причем, можно указать приоритеты выбора правила подстановки. Например, если в документе установлены значения организации, контрагента, договора, то в списке правил, определяющих выбор счета по умолчанию в первую очередь будут анализироваться правила, в которых значение организации, контрагента, договора совпадают со значениями, установленными в документе. При создании нового документа, когда не указана ни организация, ни контрагент, ни договор из списка правил будет выбрано то, в котором значения параметров организация, контрагент, договор отсутствуют.

Возможны следующие варианты правил указания счета расчетов по умолчанию:

Приоритет правила	Организация	Контрагент	Договор
1	указана	указан	указан
2	указана	указан	не указан
3	указана	не указан	не указан
4	не указана	не указан	не указан

Согласно приоритетам действия правил при создании нового документа, когда неизвестны данные об организации, контрагенте, договоре, будет действовать правило №4; при указании организации счет выберется согласно правилу №3; после выбора контрагента в документе сработает правило №2; после указания договора - правило№1. Далее счет может быть изменен пользователем вручную.

Таким способом можно задать следующие счета расчетов с контрагентами:

1. счет учета расчетов с поставщиком;

2. счет учета авансов выданных;

3. счет учета расчетов с покупателем;

4. счет учета авансов полученных;

5. счет учета расчетов с комитентом.

В зависимости от того, какие хозяйственные операции будут оформляться документами, будут подставлять те или иные виды счетов учета расчетов с контрагентами.

Для бухгалтерского учета информация о счетах расчетов с контрагентами по умолчанию прописывается в регистре сведений «Контрагенты организаций». Из этого регистра при оформлении новых документов по умолчанию счета будут подставляться в реквизиты документов «Счет учета расчетов с контрагентом», «Счет учета расчетов по авансам». В документах, где требуется проведение взаиморасчетов с контрагентами по бухгалтерскому учету, эта группа реквизитов появляется при включенном флажке проведения по бухгалтерскому учету.

Дополнительно к описанным выше условиям для каждого правила выбора счетов расчета может быть указано, при каких видах расчетов это условие будет действовать. Существуют следующие варианты расчетов:

• расчеты в иностранной валюте;

• расчеты в условных единицах;

• расчеты в валюте регламентированного учета.

Выбор вида расчетов однозначно может быть определен по условиям договора.