- •Содержание
- •1. Теоретические основы методов формирования финансового бюджета на предприятии 6
- •Введение
- •1. Теоретические основы методов формирования финансового бюджета на предприятии
- •Понятие, сущность и этапы финансового планирования и бюджетирования на предприятии
- •Этапы «бюджетирования» и «финансового планирования»
- •Система показателей прогнозного баланса
- •1.2. Методы формирования финансового бюджета предприятия
- •Оценка эффективности формирования финансового бюджета предприятия
- •2. Анализ исполнения и формирования финансового бюджета в ооо «нпо «ростар»
- •2.1. Краткая характеристика деятельности предприятия и основные технико-экономические показатели
- •Основные технико-экономические показатели ооо «нпо «ростар» в 2014-2016 гг.
- •Динамика показателей финансовых результатов ооо «нпо «ростар» за 2014-2016гг., тыс.Руб.
- •2.2. Организация финансового планирования и бюджетирования в ооо «нпо «ростар»
- •Бюджет продаж Кузнечно-заготовительного производства ооо «нпо «ростар» на 2016 год
- •Бюджет продаж Кузнечно-заготовительного производства ооо «нпо «ростар» на 2016 год и график поступления денег
- •Бюджет производства Кузнечно-заготовительного производства ооо «нпо «ростар» на 2016 год
- •Бюджет затрат Кузнечно-заготовительного производства ооо «нпо «ростар» на 2016 год
- •Плановый отчет о финансовых результатах Кузнечно-заготовительного производства ооо «нпо «ростар» на 2016 год (без дополнительного финансирования)
- •Бюджет денежных средств Кузнечно-заготовительного производства ооо «нпо «ростар» на 2016 год (без дополнительного финансирования)
- •2.3. Оценка эффективности системы финансового планирования и бюджетирования в ооо «нпо «ростар»
- •Анализ ликвидности баланса ооо «нпо «ростар» за 2014 -2016 гг., тыс.Руб.
- •Соотношение групп активов и пассивов ооо «нпо «ростар»
- •Анализ достаточности платежных средств ооо «нпо «ростар» за 2014-2016 гг., тыс.Руб.
- •Коэффициенты ликвидности ооо «нпо «ростар» за 2014-2016 гг.
- •Классификация типа финансовой устойчивости ооо «нпо «ростар» в 2014 – 2016 гг. (тыс.Руб)
- •Относительные показатели финансовой устойчивости ооо «нпо «ростар» за 2014-2016 гг.
- •Анализ движения денежных средств по видам деятельности ооо «нпо «ростар» за 2014–2016 гг.
- •Анализ движения денежных средств по текущей деятельности ооо «нпо «ростар» за 2014–2016 гг., тыс.Руб.
- •Анализ движения денежных средств по финансовой деятельности ооо «нпо «ростар» за 2014–2016 гг.
- •Анализ структуры денежных потоков по видам деятельности ооо «нпо «ростар» за 2014–2016 гг.
- •Показатели эффективности денежных потоков ооо «нпо «ростар» за 2014–2016 гг.
- •Распределение денежных средств ооо «нпо «ростар» по месяцам и квартала за 2014-2016 годы
- •Расчет коэффициентов равномерности притоков и оттоков денежных средств ооо «нпо «ростар»
- •3. Совершенствование процесса финансового бюджетирования в ооо «нпо «ростар»
- •3.1. Мероприятия по улучшению финансового бюджетирования в ооо «нпо «ростар»
- •Реестр старения счетов дебиторов ооо «нпо «ростар» в
- •2016 Году
- •Расчет цены отказа от скидки для клиентов ооо «нпо «ростар» в 2018 году
- •Цели автоматизации бюджетирования и пути их достижения
- •Сравнительная характеристика систем бюджетирования зарубежных производителей
- •Мероприятия по сбалансированности денежных потоков в краткосрочном периоде
- •Мероприятия по сбалансированности денежных редтв в ооо «нпо «ростар» в долгосрочном периоде
- •3.2. Экономический эффект от внедрения мероприятий
- •График проведения взаимозачетов ооо «нпо «ростар» с ооо «Стройкомплект» в 2018-2019 гг.
- •График погашения задолженности по платежам в бюджет ооо «нпо «ростар», (тыс.Руб.)
- •Предлагаемое программное обеспечение для автоматизации бюджетирования в ооо «нпо «ростар»
- •Смета затрат для приобретения технического оборудования
- •Оперативный платежный календарь ооо «нпо «ростар» на год
- •Прогноз движения денежных средств ооо «нпо «ростар»
- •Прогнозный бухгалтерский баланс ооо «нпо «ростар»
- •Финансовый бюджет ооо «нпо «ростар»
- •Заключение
- •Список литературы
- •I. Нормативно-правовые акты:
- •II. Специальная литература:
- •III. Текущий архив организации:
- •IV. Интернет-ресурсы:
- •Отчет о финансовых результатах
- •Платежный календарь
Платежный календарь
|
Всего |
янв17 |
фев17 |
мар17 |
апр17 |
май17 |
июн17 |
июл17 |
авг17 |
сен17 |
окт17 |
ноя17 |
дек17 |
Остаток д/с на начало месяца |
|
14364 |
14516,82 |
14915,85 |
15991,25 |
18297,7 |
20795,17 |
22302,14 |
23701,58 |
25192,98 |
25691,06 |
26191,96 |
27142,84 |
Операционная деятельность |
|||||||||||||
Поступления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого поступления |
210500 |
2273,4 |
5936,1 |
15998 |
34311,5 |
37153,25 |
22418,25 |
20818,45 |
22186,7 |
7409,6 |
7451,7 |
14145,6 |
20397,45 |
Оплаты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого оплаты |
200700 |
-2167,56 |
-5659,74 |
-15253,2 |
-32714,1 |
-35423,55 |
-21374,55 |
-19849,23 |
-21153,78 |
-7064,64 |
-7104,78 |
-13487,04 |
-19447,83 |
Баланс по операционной деятельности |
|
105,84 |
276,36 |
744,8 |
1597,4 |
1729,7 |
1043,7 |
969,22 |
1032,92 |
344,96 |
346,92 |
658,56 |
949,62 |
Инвестиционная деятельность |
|||||||||||||
Поступления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого поступления |
40780 |
440,42 |
1150 |
3099,28 |
6647,14 |
7197,67 |
4343,07 |
4033,14 |
4298,21 |
1435,46 |
1443,61 |
2740,42 |
3951,58 |
Оплаты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого Оплаты |
36590 |
-395,17 |
-1031,84 |
-2780,84 |
-5964,17 |
-6458,14 |
-3896,84 |
-3618,75 |
-3856,59 |
-1287,97 |
-1295,29 |
-2458,85 |
-3545,57 |
Баланс по инвестиционной деятельности |
|
45,25 |
118,16 |
318,44 |
682,97 |
739,53 |
446,23 |
414,39 |
441,62 |
147,49 |
148,32 |
281,57 |
406,01 |
Финансовая деятельность |
|||||||||||||
Поступления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого поступления |
3650 |
39,42 |
102,93 |
277,4 |
594,95 |
644,23 |
388,73 |
360,99 |
384,71 |
128,48 |
129,21 |
245,28 |
353,69 |
Оплаты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого оплаты |
3490 |
-37,69 |
-98,42 |
-265,24 |
-568,87 |
-615,99 |
-371,69 |
-345,16 |
-367,85 |
-122,85 |
-123,55 |
-234,53 |
-338,18 |
Баланс по финансовой деятельности |
|
1,73 |
4,51 |
12,16 |
26,08 |
28,24 |
17,04 |
15,83 |
16,86 |
5,63 |
5,66 |
10,75 |
15,51 |
Чистый денежный поток |
|
152,82 |
399,03 |
1075,4 |
2306,45 |
2497,47 |
1506,97 |
1399,44 |
1491,4 |
498,08 |
500,9 |
950,88 |
1371,14 |
Кумулятивный баланс д/с |
|
14516,82 |
14915,85 |
15991,25 |
18297,7 |
20795,17 |
22302,14 |
23701,58 |
25192,98 |
25691,06 |
26191,96 |
27142,84 |
28513,98 |