Шаманина - Противодействие легализации преступных доходов в банковской деятельности

2.3. Согласование с руководством банка. Программы внутреннего контроля должны включать положения о необходимости согласования с руководством банка возможности установления отношений с клиентами, в отношении которых следует применять дополнительные меры тщательной проверки.

Принятие на обслуживание высокопоставленных политических деятелей осуществляется исключительно с согласия руководства банка.

3. Обновление информации о клиентах.

3.1.Банковский служащий несет ответственность за обновление информации о клиентах по определенной схеме и/или при серьезных изменениях в положении клиента. Контрольные органы банка или независимые аудиторы будут регулярно анализировать определенный объем информации о клиенте, чтобы информация была достоверной и полной. Частота проверок зависит от объема, сложности и рискованности работы с клиентом.

3.2.Программы внутреннего контроля должны определять случаи, требующие привлечения руководства банка к изучению обновленной информации о клиентах, относящихся к категории лиц, указанных в пункте 2 настоящих Директив.

3.3.Кроме того, программы внутреннего контроля должны устанавливать перечень сведений о клиентах, относящихся к категории лиц, указанных в пункте 2 настоящих Директив, которые представляются на рассмотрение руководства банка либо иного сотрудника, а также периодичность обновления таких сведений.

3.4.Изучение обновленной информации о клиентах, относящихся к категории высокопоставленных политических деятелей, должно осуществляться при участии руководства банка.

4. Действия при выявлении необычных или подозрительных обстоятельств.

4.1.Определение необычной или подозрительной деятельности.

Банк должен разработать документ о выявлении и действиях при обнаружении необычной или подозрительной деятельности клиента. Документ должен определить, что считается необычной или подозрительной деятельностью, и содержать конкретные примеры.

Необычная или подозрительная деятельность может включать:

движение средств по счету, не соответствующее деятельности клиента;

операции с использованием средств свыше определенных пороговых значений;

использование счета в качестве транзитного/частые переводы средств по счету. 4.2. Выявление необычной или подозрительной деятельности.

Необычная или подозрительная деятельность может быть выявлена путем: осуществления

мониторинга операций;	анализа контактов клиента (встречи, беседы,	поездки по странам
и т.д.); анализа информации из независимых источников (например,		средств массовой

информации, Интернета и т.д.); анализа собственной (внутрибанковской) информации об окружении клиента (например, политическая ситуация в стране клиента).

4.3. Действия в случае выявления необычной или подозрительной деятельности. Служащий банка, руководство банка и/или служба контроля должны осуществлять анализ обстоятельств любых необычных или подозрительных действий. В случае, если рационального объяснения найти не удастся, могут быть приняты следующие решения:

продолжать отношения с клиентом, обеспечив повышенный контроль;

прекратить отношения с клиентом;

информировать власти о данном случае.

Информирование властей производится службой контроля, и старшие должностные лица банка могут быть проинформированы об этом (например, руководитель службы комплаенсконтроля, руководитель подразделения, старший аудитор, Совет директоров). В соответствии с требованиями национального законодательства и нормативных документов средства могут быть заблокированы и операции по счету совершаться только с согласия службы контроля.

5. Мониторинг.

211

5.1. Программа мониторинга. Банк должен применять специальную программу мониторинга операций. Основная ответственность за осуществление мониторинга за движением средств по счетам клиентов лежит на персонале банка. Служащий банка должен быть осведомлен о крупных операциях клиента, частых переводах средств на счете и понимать суть необычных или подозрительных сделок (п. 4.1). Банк самостоятельно принимает решение об использовании для этих целей автоматизированных систем либо других средств.

5.2. Проведение мониторинга на постоянной основе. Программы внутреннего контроля должны устанавливать порядок проведения мониторинга операций, совершаемых по счетам клиентов, относящихся к категории лиц, указанных в пункте 2 настоящих Директив.

6. Ответственность за контроль. Контроль должен осуществляться на основании документа, определяющего стандартные меры, предпринимаемые на различных «уровнях контроля» (служащий банка, независимое подразделение банка, служба комплаенс-контроля, служба внутреннего аудита). Документ должен указывать временные рамки, степень контроля, вопросы, требующие контроля, распределение обязанностей, порядок анализа и т.д.

Программы внутреннего контроля должны подлежать независимой экспертной оценке, которая в том числе может проводиться сотрудниками кредитной организации.

7. Информирование руководства. Должен быть установлен регулярный порядок информирования руководства по вопросам отмывания денег (например, количество сообщений, направленных в соответствующие государственные органы, способы мониторинга, изменения в законодательной и нормативной базе, количество и тематика учебных мероприятий для служащих банка).

8. Обучение и подготовка персонала, информирование. Банк должен составить программу по обучению персонала, работающего с клиентами, и комплаенс-контролеров методам определения и предотвращения отмывания денег. Должны проводиться регулярные (например, раз в год) учебные мероприятия, в том числе по вопросам выявления и дальнейших действий в случае необычной или подозрительной деятельности. Сотрудников банка необходимо также информировать об изменениях в законодательной и нормативной базе, регулирующей вопросы противодействия отмыванию денег.

Все вновь принятые сотрудники должны быть ознакомлены с процедурами по предотвращению отмывания капиталов.

9. Хранение информации. Банк должен определить стандарты по хранению документов, касающихся противодействия отмыванию денег. Такие документы должны храниться как минимум пять лет.

10. Исключения и отклонения от правил. Банк должен установить исключения и случаи отклонения от обычной практики, которые требуют дополнительной оценки рисков и заключения независимого подразделения.

11. Организация противодействия отмыванию денег в банке.

Банк создаст и соответствующим образом укомплектует независимое подразделение, которое будет отвечать за предотвращение отмывания денег (например, служба комплаенсконтроля, независимый контрольный департамент, юридическая служба).

212

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

Сводная статистическая информация по крупнейшим банкам по состоянию на 1 октября 2014 года. Список крупнейших банков Российской Федерации *

		№ п/п		Наименование банка		Субъект Российской Федерации		Номер лицензии
		1		ОАО "АК БАРС" БАНК		Республика Татарстан		2590
		2		ОАО "АЛЬФА-БАНК"		г.Москва		1326
		3		ОАО "Банк "Санкт-Петербург"		г.Санкт-Петербург		436
		4		ОАО "Банк Москвы"		г.Москва		2748
		5		ЗАО "Банк Русский Стандарт"		г.Москва		2289
		6		ОАО "БИНБАНК"		г.Москва		2562
		7		Банк "Возрождение" (ОАО)		г.Москва		1439
		8		ОАО КБ "Восточный"		Амурская область		1460
		9		ОАО Банк ВТБ		г.Санкт-Петербург		1000
		10		ВТБ 24 (ЗАО)		г.Москва		1623
		11		ГПБ (ОАО)		г.Москва		354
		12		ОАО "МДМ Банк"		Новосибирская область		323
		13		ОАО "МИнБ"		г.Москва		912
		14		ОАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ		г.Москва		1978
				БАНК"
		15		ОАО "Нордеа Банк"		г.Москва		3016
		16		ОАО "Промсвязьбанк"		г.Москва		3251
		17		ЗАО "Райффайзенбанк"		г.Москва		3292
		18		ОАО АКБ "РОСБАНК"		г.Москва		2272
		19		ОАО "Россельхозбанк"		г.Москва		3349
		20		ОАО "АБ "РОССИЯ"		г.Санкт-Петербург		328
		21		ОАО "Сбербанк России"		г.Москва		1481
		22		ОАО АКБ "Связь-Банк"		г.Москва		1470
		23		ЗАО КБ "Ситибанк"		г.Москва		2557
		24		НБ "ТРАСТ" (ОАО)		г.Москва		3279
		25		ОАО "УБРиР"		Свердловская область		429
		26		ОАО "УРАЛСИБ"		г.Москва		30
		27		ОАО Банк "ФК Открытие"		г.Москва		2209
		28		ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК		Тюменская область		1971
		29		ООО "ХКФ Банк"		г.Москва		316
		30		ЗАО ЮниКредит Банк		г.Москва		1
		* - банки в списке представлены в алфавитном порядке
			Агрегированный балансовый отчет 30 крупнейших банков Российской Федерации
									тыс. руб.
Активы							Справочно
						по 30 крупнейшим	по 200 крупнейшим		по
						кредитным	кредитным		действующим
						организациям	организациям		кредитным
									организациям
1.		Денежные средства, драгоценные металлы и камни -				1 103 886 719	1 367 288 426		1 467 990 183
		всего
1.1.		Из них: денежные средства				1 039 732 688	1 297 448 517		1 397 688 041
2.		Счета в Банке России и в уполномоченных органах				1 331 039 439	1 944 311 511		2 160 026 285
		других стран - всего
3.		Cчета в кредитных организациях - всего				537 276 153	1 260 502 130		1 490 716 033
Из них:
3.1.		Корреспондентские счета в кредитных организациях -				75 453 702	246 305 563		382 588 143
		корреспондентах
3.2.		Корреспондентские счета в банкахнерезидентах				461 822 451	1 014 196 567		1 108 127 890

213

4.		Ценные бумаги, приобретенные кредитными			6 273 853 891		8 008 370 452		8 382 007 325
		организациями - всего
В том числе:
4.1.		Вложения в долговые обязательства			4 645 292 643		6 116 612 114		6 410 166 063
4.2.		Вложения в долевые ценные бумаги			289 840 053		358 963 773		375 854 620
4.3.		Учтенные векселя			80 443 556		170 832 198		223 935 852
4.4.		Портфель участия в дочерних и зависимых			1 258 277 639		1 361 962 367		1 372 050 790
		акционерных обществах
5.		Прочее участие в уставных капиталах			417 163 744		436 803 603		441 584 862
6.		Производные финансовые инструменты			464 158 158		596 484 445		615 456 033
7.		Кредиты и прочие ссуды - всего			36 558 010 279		44 079 157 053		45 926 071 352
Из них:
7.1.		Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства			36 431 753 020		43 890 353 504		45 735 076 840
из них: просроченная задолженность					1 394 046 231		1 719 618 578		1 782 008 622
Из них:
7.1.1.		Кредиты и прочие размещенные средства,			21 161 077 666		24 736 394 180		25 806 204 113
		предоставленные нефинансовым организациям
из них: просроченная задолженность					920 950 643		1 067 809 360		1 105 730 288
7.1.2.		Кредиты и прочие средства, предоставленные			8 608 706 859		10 710 802 918		11 096 376 157
		физическим лицам
из них: просроченная задолженность					437 702 721		608 296 207		630 415 247
7.1.3.		Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства,			4 307 277 011		5 365 834 503		5 646 457 703
		предоставленные кредитным организациям
из них: просроченная задолженность					28 885 100		31 384 798		32 389 635
8.		Основные средства, прочая недвижимость,			842 610 946		1 080 422 812		1 190 420 283
		нематериальные активы и материальные запасы
8.1		из них: недвижимость, временно не используемая в			20 332 505		61 290 631		75 644 766
		основной деятельности:
9.		Использование прибыли			112 155 410		133 374 177		143 996 981
из нее: налог на прибыль					102 907 203		122 655 970		132 594 754
10.		Прочие активы - всего			1 664 026 402		2 110 344 653		2 254 239 674
Из них:
10.1.		Средства в расчетах			757 768 714		918 508 110		1 010 263 860
10.2.		Дебиторы			196 893 275		283 951 298		304 598 940
10.3.		Расходы будущих периодов			91 044 974		118 042 981		127 099 717
Всего активов					49 304 181 141		61 017 059 262		64 072 509 011
				Пассивы				Справочно
		(тыс. руб.)				по 30 крупнейшим		по 200 крупнейшим	по действующим
						кредитным		кредитным	кредитным
						организациям		организациям	организациям
		1.		Фонды и прибыль кредитных организаций -		5 348 758 098		6 542 344 667	7 145 587 863
				всего
		В том числе:
		1.1.		Фонды		2 400 864 841		3 071 860 452	3 469 289 857
		1.2.		Прибыль (убыток) c учетом финансовых		2 882 613 744		3 384 412 566	3 587 758 771
				результатов прошлого года
		Из нее:
		1.2.1.		Прибыль (убыток) текущего года		578 155 935		648 392 136	685 241 043
		2.		Кредиты, депозиты и прочие привлеченные		4 933 468 352		5 557 100 227	5 643 578 457
				средства, полученные кредитными
				организациями от Банка России
		3.		Счета кредитных организаций - всего		292 242 578		452 787 517	551 704 687
		Из них:
		3.1.		Корреспондентские счета кредитных		178 051 967		294 245 739	337 384 624
				организаций-корреспондентов
		3.2.		Корреспондентские счета банков-нерезидентов		88 211 205		120 917 870	131 403 354
		4.		Кредиты, депозиты и прочие средства,		3 692 210 297		5 089 380 376	5 307 695 323

214

			полученные от других кредитных организаций
			- всего
5.			Средства клиентов - всего	29 968 419 041		36 314 228 596			38 009 051 927
Из них:
5.1.			Средства бюджетов на расчетных счетах	31 939 652		68 689 458			68 882 243
5.2.			Средства государственных и других	108 392		187 148			378 236
			внебюджетных фондов на расчетных счетах
5.3.			Cредства организаций на расчетных и прочих	4 739 466 780		6 051 350 798			6 573 789 413
			счетах
5.4.			Cредства клиентов в расчетах	351 374 547		445 592 512			486 954 445
5.5.			Депозиты и прочие привлеченные средства	11 331 642 734		13 148 437 548			13 422 258 329
			юридических лиц (кроме кредитных
			организаций)
5.6.			Вклады физических лиц	13 367 840 430		16 443 891 199			17 297 538 235
5.7.			Средства клиентов по факторинговым,	25 181 063		28 367 668			29 218 263
			форфейтинговым операциям
6.			Облигации	877 148 878		1 211 552 541			1 220 234 533
7.			Векселя и банковские акцепты	609 129 012		810 349 418			871 809 962
8.			Производные финансовые инструменты	380 236 288		507 050 041			526 239 913
9.			Прочие пассивы - всего	3 202 568 597		4 532 265 879			4 796 606 346
Из них:
9.1.			Резервы на возможные потери	2 559 788 401		3 301 621 946			3 500 850 022
9.2.			Средства в расчетах	100 544 917		575 349 007			601 475 386
9.3.			Кредиторы	80 626 321		97 709 634			115 447 461
9.4.			Доходы будущих периодов	3 991 927		5 768 938			6 516 540
9.5.			Проценты начисленные, обязательства по	416 893 978		501 439 467			517 273 506
			процентам/купонам по выпущенным ценным
			бумагам
Из них:
9.6.			Проценты просроченные	0		114			1 934
Всего пассивов				49 304 181 141		61 017 059 262			64 072 509 011
	Отдельные пруденциальные показатели						Среднее значение
	Показатель достаточности собственных средств (капитала) (%) (минимально						11,84%
	допустимое значение норматива Н1.0, согласно инструкции Банка России от
	03.12.2012 №139-И, устанавливается в размере 10%)
	Величина открытой валютной позиции (ОВП) по кредитным организациям,						2,45%
	имевших длинную позицию к капиталу (%) (максимально допустимое значение,
	установленное инструкцией Банка России от 15.07.2005 №124-И: 10%)
	Величина открытой валютной позиции (ОВП) по кредитным организациям,						1,98%
	имевших короткую позицию к капиталу (%) (максимально допустимое значение,
	установленное инструкцией Банка России от 15.07.2005 №124-И: 10%)
	Качество кредитов (%)						61,30%
	I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного
	риска
	II категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск						26,40%
	III категория качества (сомнительные ссуды) - значительный кредитный риск						6,60%
	IV - категория качества (проблемные ссуды) - высокий кредитный риск и V						5,70%
	(низшая) категория качества (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность
	возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять
	обязательства по ссуде

215

ПРИЛОЖЕНИЕ 7

Справка о внутреннем контроле в кредитной организации (ф. 0409639).

В разделе 1 отчета по форме 0409639 предусмотрено направление кредитной организацией сведений о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля кредитной организации:

Предмет регулирования документа	Наличие,	Кем и когда	Примечание
	отсутствие	принят
		(утвержден)

1. Порядок организации системы внутреннего контроля в кредитной организации, включая содержание и структуру системы внутреннего контроля, порядок и процедуры осуществления внутреннего контроля, порядок мониторинга системы внутреннего контроля советом директоров, единоличным исполнительным органом (его заместителями) и коллегиальным исполнительным органом кредитной организации.

2. Порядок деятельности службы внутреннего контроля (положение о службе внутреннего контроля), в том числе:

2.1.цель и сфера деятельности службы внутреннего контроля;

2.2.принципы (стандарты) и методы деятельности службы внутреннего контроля;

2.3.статус службы внутреннего контроля в организационной структуре кредитной организации, ее задачи, полномочия, права и обязанности, а также взаимоотношения с другими подразделениями кредитной организации, в том числе осуществляющими контрольные функции;

2.4.подчиненность, подотчетность, обязанности и ответственность руководителя службы внутреннего контроля;

2.5.порядок участия службы внутреннего контроля в разработке внутренних документов кредитной организации;

2.6.порядок представления службой внутреннего контроля: информации о выявленных нарушениях и мерах, принятых по их устранению; сводных отчетов о всех недостатках, выявленных системой внутреннего контроля (не реже 1 раза в полгода); оценки состояния системы внутреннего контроля (ежегодно);отчетов о выполнении планов проверок службы внутреннего контроля;

2.7.правила действий при выявлении службой внутреннего контроля нарушений процедур принятия решений и оценки рисков.

3. Организационная структура кредитной организации.

4. Порядок распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций и других сделок.

5. Порядок представления отчетов и информации (указать виды отчетов и информации, в том числе связанных с функционированием системы внутреннего контроля, предназначенных как для внутрибанковского использования, так и для внешних пользователей (Банк России, налоговые органы, Пенсионный фонд Российской Федерации и другие).

6. Порядок управления информационными потоками (получением и передачей информации).

216

7. Порядок обеспечения защиты банковской информации, политика информационной безопасности.

8. Порядок управления банковскими рисками, в том числе:

8.1.кредитным риском;

8.2.операционным риском;

8.3.рыночным риском;

8.4.процентным риском;

8.5.риском потери ликвидности;

8.6.правовым риском;

8.7.риском потери деловой репутации

8.8.иными рисками (указать виды рисков и соответствующие документы);

8.9.формализованными процедурами оценки потенциального воздействия нафинансовое состояние банка ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям (стресс-тест).

9. План действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановление деятельности кредитной организации в случае возникновения непредвиденных обстоятельств.

10. Другие документы, в которых определены:

10.1.учет (учетная политика);

10.2.кредитная и депозитная политика;

10.3.порядок осуществления кредитования связанных лиц;

10.4.открытие (закрытие) и ведение счетов и вкладов;

10.5.процентная политика;

10.6.осуществление расчетов (наличных, безналичных);

10.7.совершение операций с валютными ценностями;

10.8.осуществление валютного контроля;

10.9.совершение операций с ценными бумагами;

10.10.выдача банковских гарантий;

10.11.совершение кассовых операций, инкассация денежных средств и других ценностей;

10.12.правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Вразделе 2 отчета по форме 0409639 предусмотрено направление кредитной

организацией непосредственно сведений об СВК:

Численность	На начало	На конец	Примечание
	года	года
1. Служащих службы внутреннего контроля кредитной
организации, чел.:
1.1. Штатная.
1.1.1. Штатная (в филиалах).
1.2. Фактическая.
1.2.1. Фактическая (в филиалах).
2. Служащих кредитной организации, чел.:
2.1. Штатная.
2.1.1. Штатная (в филиалах).
2.2. Фактическая.
2.2.1.Фактическая (в филиалах).

В разделе 3 отчета по форме 0409639 предусмотрено направление кредитной организацией сведений о проверках, проведенных СВК:

217

Наименование

Показатели Примечание

1. Наличие планов проверок:

1.1.перспективных (на год, несколько лет);

1.2.текущих (на квартал, на месяц, другое).

2. Количество проверок, проведенных службой внутреннего контроля, всего:

в том числе:

2.1.в головном офисе;

2.2.в филиалах.

Вразделе 4 отчета по форме 0409639 предусмотрено направление кредитной организацией информации и отчетов, представляемых СВК Совету директоров

(наблюдательному совету):

Наименование отчета (информации)		Дата	Результаты	Номер и дата
		представления	рассмотрения,	протокола (иного
		отчета	принятые	документа) о
		(информации)	решения	результатах
				рассмотрения отчета
				(информации)
1.	О выполнении планов проверок.
2.	О принятых мерах по выполнению
рекомендаций и устранению
выявленных нарушений.
3.	Иная информация (указать).

218

ПРИЛОЖЕНИЕ 8

Классификация признаков сомнительных операций.

Описание признаков	Классификация признаков
Общие признаки,	запутанный или необычный характер операции (сделки);
свидетельствующие о	несоответствие операции (сделки) целям деятельности организации;
возможном осуществлении	отказ клиента в представлении запрошенных кредитной организацией
легализации	документов;
	наличие нестандартных инструкций по порядку проведения расчетов;
	передача клиентом поручения об осуществлении операции через
	представителя, если представитель выполняет поручение клиента без
	вступления в прямой (личный) контакт с кредитной организацией;
	отсутствие информации о клиенте - юридическом лице, в том числе о
	банке-корреспонденте, зарегистрированном за пределами Российской
	Федерации, в официальных справочных изданиях и у ранее обслуживающих
	кредитных организациях, а также невозможность осуществления связи с
	клиентом по указанным им адресам и телефонам;
	иные признаки.
Признаки,	получение от территориального органа Федерального казначейства
свидетельствующие о	денежных средств в счет возмещения налога на добавленную стоимость
возможном осуществлении	организацией, которая до получения указанных денежных средств не вела
легализации, с	реальной хозяйственной деятельности, или возмещенный налог на
использованием бюджетных	добавленную стоимость существенно превышает сумму налога на
средств	добавленную стоимость, уплаченную клиентом с этого счета или со всех
	счетов клиента в этой кредитной организации;
	иные признаки.
Признаки,	клиент, его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель или
свидетельствующие о	участник клиента - юридического лица зарегистрирован в государстве (на
возможном осуществлении	территории) с высокой террористической или экстремистской активностью
легализации, основанные на	или на территории государства, которое не выполняет рекомендаций ФАТФ,
стране регистрации, места	либо с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном
жительства или	государстве (на указанной территории);
местонахождения клиента,	в их отношении применяются международные санкции и (или)
контрагента, представителя	специальные экономические санкции в соответствии с Федеральным законом
клиента,	№ 281-ФЗ;
выгодоприобретателя или	иные признаки.
участника клиента -
юридического лица
Признаки,	открытие в течение небольшого периода на имя одного клиента -
свидетельствующие о	юридического лица нескольких срочных депозитных счетов с внесением на
возможном осуществлении	них сумм менее 600 000 рублей либо их эквивалента в иностранной валюте
легализации, при	при условии, что сумма всех размещенных денежных средств превышает
проведении операций с	средний остаток по текущему (расчетному) счету клиента - юридического
денежными средствами в	лица, с которого вносились денежные средства, с последующим переводом
наличной форме и	денежных средств по истечении срока депозитов в другую кредитную
переводов денежных	организацию;
средств	зачисление в течение небольшого периода крупных сумм денежных
	средств на счет клиента - юридического лица, операции по которому не
	производились в течение более трех последних месяцев или были
	незначительными в этот период по сравнению с обычной деятельностью
	такого клиента, с последующим снятием клиентом денежных средств в
	наличной форме либо их переводом на счет в другую кредитную
	организацию в течение одного или нескольких дней;
	регулярное зачисление на счет клиента денежных средств в наличной
	форме в результате продажи кредитной организации или инкассирования
	чеков, эмитированных международной платежной системой,
	предполагающих последующий акцепт (например, American Express, Thomas
	Cook), с переводом всей или большей части суммы в течение одного
	операционного дня или следующего за ним дня на счет клиента, открытый в
	219

	другой кредитной организации или в пользу третьего лица;
	существенное увеличение доли наличных денежных средств, вносимых на
	счет клиентом - юридическим лицом, по сравнению с обычной практикой
	использования им своего счета;
	регулярные зачисления крупных сумм денежных средств от третьих лиц
	(за исключением кредитов) на банковские счета (депозиты, вклады)
	физических лиц с последующим снятием этих средств в наличной форме,
	либо с их последующим переводом на банковские счета (депозиты, вклады)
	третьих лиц, либо с последующим проведением указанных операций в
	различных пропорциях в течение нескольких дней;
	иные признаки.
Признаки,	предоставление кредита под обеспечение исполнения обязательства по его
свидетельствующие о	возврату в виде размещения на счете, открытом в кредитной организации -
возможном осуществлении	кредиторе или другой кредитной организации, денежных средств или ценных
легализации, при	бумаг на предъявителя;
проведении операций по	погашение клиентом - юридическим лицом просроченной задолженности
кредитным договорам	по кредитному договору, если условия деятельности такого клиента и
(договорам займа)	информация, которой в отношении него располагает кредитная организация,
	не позволяют определить источник финансирования;
	информация, изложенная в заявлении клиента о предоставлении кредита, не
	соответствует информации и документам, которые получены в ходе
	переговоров;
	в погашение кредита от клиента - юридического лица поступают денежные
	средства из не указанных им источников доходов;
	иные признаки.
Признаки,	регулярные переводы денежных средств клиентом в связи с погашением
свидетельствующие о	сальдо расчетов по зачету взаимных требований при условии отсутствия
возможном осуществлении	поступлений денежных средств в его пользу в связи с зачетом взаимных
легализации, при	требований, за исключением случаев участия клиента в межгосударственных
проведении расчетов по	или межправительственных клиринговых соглашениях и операций зачета
клирингу	взаимных требований между кредитными организациями;
	иные признаки.
Признаки,	возврат страховой премии на сумму менее 600 000 рублей либо ее
свидетельствующие о	эквивалента в иностранной валюте при досрочном расторжении клиентом
возможном осуществлении	договора добровольного страхования, если денежные средства переводятся
легализации, при	из другой кредитной организации, в том числе кредитной организации –
использовании клиентом	нерезидента;
схем с участием	иные признаки.
страховщиков
Признаки,	возврат клиентом-резидентом ранее уплаченного аванса нерезиденту (в том
свидетельствующие о	числе на сумму менее 600 000 рублей либо ее эквивалента в иностранной
возможном осуществлении	валюте) по договору поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг) в
легализации, при	случаях, когда такая операция носит разовый характер (не повторяется в
проведении	течение по меньшей мере шести месяцев) и характер договора не связан с
международных расчетов	основной деятельностью клиента;
	осуществление клиентом-резидентом операции, связанной с исполнением
	обязательств по внешнеторговому договору, когда получателем денежных
	средств либо товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной
	деятельности) является нерезидент, не являющийся стороной по такому
	договору;
	осуществление клиентом-резидентом безналичных переводов денежных
	средств в крупных размерах в пользу нерезидента;
	перевод клиентом-резидентом денежных средств в пользу нерезидента в
	виде авансовых платежей по договору об импорте товаров в случае, если
	условия коммерческого кредитования либо иные условия расчетов и поставок
	не соответствуют сложившейся (общепринятой) внешнеторговой практике;
	иные признаки.

220