- •Основы бизнес - планирования
- •Предисловие
- •1 Общая характеристика планирования в рыночной экономике
- •1. Анализ состояния дела в предыдущем периоде
- •1.2 Разработка стратегии и целей предприятия
- •1.3 Информационное обеспечение процесса разработки бизнес-плана
- •2 Характеристика отдельных разделов бизнес-плана
- •2.1 Характеристика сферы предпринимательства, предприятия, продукта
- •Организация нового предприятия Преобразование существующего предприятия
- •Создание филиалов, дочерних и зависимых предприятий
- •2.2 Анализ рынка
- •2.2.1 Сегментация рынка
- •2.2.2 Описание границ рынка
- •2.2.3 Оценка емкости рынка
- •2.2.4 Анализ конкурентов
- •2.2.5 Виды рыночной информации и методы ее сбора
- •2.3 План маркетинга
- •2.3.1 Разработка товарной политики
- •2.3.2 Разработка ценовой политики
- •2.3.3. Разработка сбытовой политики
- •2.3.4. Разработка плана рекламной кампании и продвижения товара
- •2.4 Планирование производства
- •2.2.1 Производственная программа
- •2.4.2 Определение мощности предприятия
- •2.4.3 Расчет потребностей в материальных ресурсах
- •2.4.3 Выбор технологии
- •2.4.4 Выбор оборудования
- •2.4.5 Организационное планирование
- •2.4.6 Кадровое обеспечение проекта
- •2.5 Финансовый план и бюджет предприятия
- •2.5.1 Расчет производственных издержек
- •2.5.3 Расчет денежных потоков
- •2.5.4 Финансовая оценка инвестиционного проекта
- •2.5.6 Определение точки безубыточности
- •2.6 Оценка бюджетной и социальной эффективности проекта
- •2.7 Оценки эффективности и результативности проектов при оказании финансовой поддержки за счет бюджетных средств
- •2.8 Оценка чувствительности проекта
- •3 Бизнес-план производства нового вида продукции
- •3.1 Анализ рынка и оценка потенциала для новой продукции
- •3.2 Описание продукции новой продукции
- •3.3 План маркетинга
- •3.4 План производства
- •3.5 Финансовый план
- •3.6 Основные показатели предприятия по итогам работы первого года
- •3.7 Показатели экономической эффективности проекта
- •3.8 Оценка риска
- •Список рекомендуемой литературы
- •Приложение а опросный лист работников торговли
- •Приложение б опросный лист покупателей
- •Приложение в перечень затрат связанных с продвижением продукции
- •Основы бизнес - планирования
- •664015, Иркутск, ул. Ленина, 11.
- •672000, Чита, ул. Анохина, 56.
2.4.6 Кадровое обеспечение проекта
Выбор организационной структуры предприятия позволяет перейти к построению системы его органов и аппарата управления. Аппарат управления предприятий состоит из высшего звена управления (Совет директоров, Правление), среднего уровня, низшего уровня, включающего оперативно-хозяйственные подразделения.
Высший уровень управления ориентирован на разработку стратегических направлений и целей, координацию деятельности в глобальном масштабе, принятие важнейших производственно-хозяйственных и технических решений.
Средний уровень управления обеспечивает эффективность функционирования и развития предприятия путем координации всех его подразделений.
Низовой уровень решает оперативные задачи по организации хозяйственной деятельности в рамках отдельных структурных подразделений, главная задача которых – выполнение производственной программы.
Банки и другие инвесторы при рассмотрении заявок на кредитование обращают самое серьезное внимание на персональный состав всех звеньев руководства и в особенности – высшего. По персональному составу работников руководящего звена, главных специалистов необходимо представить следующую информацию:
– возраст;
– образование (какое учебное заведение окончил и какую специальность получил);
– стаж работы вообще, и в частности на данном производстве;
– опыт предпринимательской деятельности;
– обязанности и ответственность.
При планировании численности персонала уместно показать, какова потребность в конкретных специалистах у предприятий на данный момент, какова она будет через 1 год, через 5 лет, откуда будут эти специалисты, на каких условиях они будут привлечены (полная, частичная занятость), какова система оплаты труда, дополнительные выплаты, кто, когда и где будет проходить переподготовку и повышение квалификации.
Планирование потребностей предприятия в трудовых ресурсах осуществляется путем определения потребностей в рабочих и специалистах по категориям. Для этих целей отдельно составляется штатное расписание для рабочих и служащих (табл. 2.12 – 2.13);
Таблица 2.12
Штатное расписание (рабочие)
№№ п/п |
Должность |
Смена |
Количество штатных единиц |
Должностной оклад, руб. |
1. |
Цех № 1 |
1 |
|
|
2. |
|
2 |
|
|
3. |
|
3 |
|
|
|
Цех № 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
|
|
|
Таблица 2.13
Штатное расписание специалистов
№№ п/п |
Подразделение предприятия |
Должность |
Количество специалистов |
Должностной оклад, руб. |
1. |
Цех № 1 |
|
|
|
2. |
Бухгалтерия |
|
|
|
3. |
Отдел кадров |
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
ИТОГО |
|
|
|
Для определения потребности в основном производственном персонале используется метод на основе трудоемкости производственной программы (объем выпускаемой продукции в натуральных единицах измерения, умноженной на трудоемкость единицы продукции). При расчете основного производственного персонала производственную трудоемкость делим на эффективный фонд рабочего времени одного среднесписочного рабочего, скорректированный на коэффициент выполнения норм выработки. Отдельно рассчитывается численность вспомогательных рабочих, подсобных рабочих и других категорий рабочих. Численность инженерно-технических работников, служащих и других категорий управленческого персонала определяется по штатному расписанию (табл. 2.12).
Определение потребностей в рабочих и специалистах позволяет рассчитать фонд заработной платы по отдельным подразделениям предприятия, категориям работников. Итоговым документом этого раздела является общая потребность в персонале и расходах на оплату труда, которая оформляется в виде табл. 2.14.
При планировании потребностей в персонале учитываются:
– общая оценка спроса и предложения трудовых ресурсов в районе и особенно рабочей силы;
– оценка рабочей силы и профессионально-квалифицированного персонала, имеющихся на национальном и региональном уровнях, с точки зрения потребностей в квалифицированных и технических кадрах;
– основные положения трудового законодательства, охватывающие отношения процедуры найма и увольнения с работы, а также уровни заработной платы, дополнительные выплаты и их ожидаемый ежегодный уровень роста, количество смен;
– количество рабочих дней в году, определяемое в соответствии с действующим трудовым законодательством.
Таблица 2.14
Расчет потребностей в персонале и заработной плате
Категории персонала |
Период реализации инвестиционного проекта | |||||
20..г. |
20..г. |
20..г. | ||||
Потребность (чел.) |
ФЗП (тыс.руб.) |
|
|
|
| |
1. Рабочие основного производства |
|
|
|
|
|
|
2. Рабочие вспомогательного производства |
|
|
|
|
|
|
3.Специалисты |
|
|
|
|
|
|
4. Руководители |
|
|
|
|
|
|
5. Служащие |
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
|
|
|
|
|
|
При определении общих расходов на заработную плату почасовой уровень заработной платы и месячные оклады не являются единственными затратами на рабочую силу. Необходимо учитывать расходы на оплату1:
– очередных, дополнительных и учебных отпусков;
– компенсационные и стимулирующие доплаты и надбавки к заработной плате;
– социальное обеспечение, дополнительные выплаты и социально-культурные расходы, которые увеличивают наличные расходы на рабочую силу;
– подъемные пособия, выплату суточных и аналогичные наличные расходы, связанные с наймом и использованием рабочей силы;
– отчисления на социальные нужды от суммы затрат на оплату труда.