3 Бизнес-план производства нового вида продукции

3.1 Анализ рынка и оценка потенциала для новой продукции

Во всем мире объемы производства масла, сухого, сгущенного и цельного молока в последние годы растут медленными темпами или даже несколько сокращаются. Исключение в этой тенденции составляют сыры, объемы производства которых увеличиваются в среднем на 400-450 тыс. тонн в год. Это связано с ростом потребления сыров во многих странах мира, где идет подъем экономики и повышается жизненный уровень населения. Практически во всех регионах растет потребление сыров, причем в экономически развитых странах – более стремительными темпами. Например, за 10 лет (с 1990 по 2000 гг.) среднедушевое потребление сыров населением Португалии увеличилось на 76%, Австрии – на 41%, Финляндии – на 29%, Нидерландов и Дании – на 19%. В ряде стран население потребляет свыше 20 кг сыра в год (Греция, Франция, Италия). Наибольшее количество сыра потребляет население стран Европы (7125 тыс. тонн в 2001 г.) и США (3885 тыс. тонн). Россия же является одним из ведущих импортеров сыров. В 2002 г. было закуплено по импорту 158,6 тыс. тонн сыров.

Таблица 3.1

Баланс сыра в ряде стран за 2002 год, тыс. тонн¹

Регион	Производ-ство	Экспорт	Импорт	Потребление	Переходящий остаток на конец года
1	2	3	4	5	6
Европа	7387	518	203	7125	88
ЕС 15	7232	464	172	7020	36
Польша	145	17	3	146	2
Украина	100	25	1	75	2
Румыния	90	---	---	90	5
Египет	385	2	15	398	---
Аргентина	435	12	7	426	30
Бразилия	460	3	11	468	---
США	3700	52	195	3885	280
Канада	323	20	26	330	47
Мексика	140	---	55	195	---
Япония	33	---	200	233	15
Австралия	356	219	43	197	43
Новая Зеландия	282	255	---	27	12
Россия	316	4	159	471	---

На всех основных рынках растет также потребление кисломолочных напитков и десертов. Но как уже было сказано выше, в Петровск-Забайкальском районе и Читинской области в целом, данной продукцией рынок насыщен и имеет своих производителей. Что же касается производства твердых сыров, то в Читинской области и соседствующей Бурятии своих производителей нет. Частные предприниматели Петровск-Забайкальского района закупают данную продукцию на оптовых базах г.Улан-Удэ Республики Бурятии, куда сыры завозятся из других регионов. Сыры, импортируемые из других регионов и других стран, имеют очень высокие цены. Высокая цена объясняется затратами на транспортные расходы: во-первых, при транспортировке с Украины в Россию; во-вторых, - с оптовых баз г.Улан-Удэ в г.Петровск-Забайкальский. В табл. 3.2 представлены розничные цены на твердые сыры, ввозимые из других регионов.

Таблица 3.2

Розничные цены на твердые сыры в торговых предприятиях

г.Петровска-Забайкальского

Наименование сыра	Производители	Розничная цена, рублей за 1 кг
1. Сыр «Гауда»	Германия	140
2. Сыр «Российский»	Украина	130
3. Сыр «Мраморный»	г.Омск	120
4. Сыр «Дуплет»	г.Омск	120
5. Сыр «Витязь»	Алтайский край	115
6. Сыр «Озерный»	Алтайский край	115

Таким образом, если наладить выпуск сыра на МУП «Петровск-Забайкальское молоко» и реализовывать по более низкой цене (себестоимость сыра будет гораздо меньше из-за снижения затрат на транспортировку, освобождения от уплаты НДС при упрощенной системе налогообложения), то данный продукт будет иметь достаточный спрос потребителей.

Среднестатистическая норма потребления сыра в Читинской области составляет 800 г в год. Рекомендуемая норма потребления сыра – 2,4 кг в год. Сыр «Петровский» планируется реализовывать в Петровск-Забайкальском и близлежащих районах – Хилокском и Красночикойском. Потенциальная емкость рынка, исходя из численности населения данных районов, составит:

(42 тыс. чел. + 31,5 тыс. чел. + 21 тыс. чел.) 2,4 кг = 226800 кг в год.

Определим реальную емкость рынка исходя из среднестатистической нормы потребления:

0,8 кг 94,5 тыс. чел. = 75600 кг в год.

Исходя из предельной производительности оборудования (200 кг/сутки), объем производства составит:

200 кг/сутки 365 дней = 73000 кг в год.

В первый год планируется объем выпуска сыра «Петровский» при неполной загрузке производственных мощностей. Эффективный фонд рабочего времени при пятидневной рабочей неделе составит:

365 дней – 104 выходных дня – 11 праздничных дней = 250 дней.

Производственная программа в первый год:

200 кг/сутки 250 дней = 50000 кг.

Проведем оценку ресурсов необходимых для изготовления сыра в заданном объеме.

Для производства 1 кг сыра необходимо 10 л молока, т.е. для выполнения годовой производственной программы необходимо 500000 л молока.

По анализу работы МУП “Петровск-Забайкальское молоко”, в 2002 году было собрано молока 142,5 т, в 2003 г. - 170 т. В первом полугодии 2004 г. - 80 т, по прогнозу в 2004 г. будет собрано 160 тонн молока. В среднем объемы сырья составляют 157,5 тонн. Следовательно, сырья недостаточно для производства сыра, к тому же основное производство предприятия - выпуск цельномолочной продукции. Предлагаем высвободить дополнительные ресурсы молока для производства сыра «Петровский», сократив объемы производства остальной продукции на величину потерь. Согласно анализа работы предприятия в 1-ом полугодии 2004 года, процент потерь составляет 12% (выпуск – 703 тыс. руб., реализация – 620 тыс. руб.). Таким образом, для производства сыра можно использовать 18,9 тонн молока в год (157,5 0,12).

С учетом плотности молока, объем используемого в производстве молока составит 18,4 литров (18,9 т 1,0288 кг/л).

При недостатке натурального сырья необходима замена молока заменителем молочного жира. Применение растительных жиров позволяет существенно увеличить объемы производства, расширить ассортимент с учетом требований рынка, сгладить сезонность производства, высвободить дополнительные ресурсы молочного сырья. Кроме того, с помощью растительных жиров можно целенаправленно регулировать жирнокислотный состав продуктов со сложным сырьевым составом, особенно с высоким содержанием жира.

Мировая практика производства сыров с применением смесей растительных жиров ведет свой отсчет с конца XIX века и имеет богатейшую историю. В России подобные технологии начали разрабатываться в конце 1960-х годов, а на сегодняшний день стали очень востребованными.

Корпорация “Союз” является крупнейшим на российском рынке поставщиком растительных масел, заменителей молочного жира и жировых систем для производства продуктов со смешанным сырьевым составом. Корпорация имеет большой практический опыт по применению заменителя молочного жира “Союз 52L” в производстве твердых сычужных сыров типа Голландского, Российского, Пошехонского, Сусанинского, рассольных, мягких и быстросозревающих сыров.

Результаты многочисленных выработок и дегустаций, мнения специалистов-сыроделов подтверждают возможность получения высококачественной продукции с заменой 50-100 %.

Применение заменителя молочного жира “Союз 52L” также позволяет сократить сроки созревания сыров, уменьшить отход жира в сыворотку, сгладить некоторые пороки натурального молочного сырья, которые в процессе созревания придают сыру затхлый или нечистый вкус.

Для приготовления нормализованной смеси с использованием заменителя молочного жира “Союз 52L” необходимо обезжиренное молоко либо молоко, фальсифицированное (разбавленное) водой.