1994 Году в сторону уменьшения. Практикуется также срочный вклад с ежемесячной

выплатой доходов. При нем устанавливается минимальная сумма, которая может слу-

жить вкладом, и проценты на вклад начисляются ежемесячно. При этом производится ка-

питализация доходов - начисленные проценты причисляются к сумме вклада и в следую-

щем месяце проценты начисляются от этой общей суммы.

Используются Сберегательным банком сберегательные и депозитные сертифи-

каты. Сберегательные сертификаты являются обязательствами банка по выплате разме-

щенных в нем депозитов и доходов по ним держателем - физическим лицом. Депозит-

ные сертификаты - аналогичные обязательства по отношению к вкладчикам - юридиче-

ским лицам. Право требования по ним может передаваться одними юридическими лицами

другим юридическим лицам. Это правоотношение именуется цессия188. Цессия может

быть осуществлена бенефициаром189 (держателем-вкладчиком юридическим лицом) толь-

ко в отношении юридических лиц, зарегистрированных на территории Российской Феде-

рации. Размер доходов по сертификатам устанавливается кредитно-инвестиционным ко-

митетом Сберегательного банка. Существуют и другие виды вкладов и услуг, предостав-

ляемых кредитными учреждениями, и, в частности. Сберегательным банком.

Органы управления Сберегательным банком. Высший орган - общее собрание

акционеров банка, в его компетенцию входит изменение Устава и уставного капитала, из-

брание Совета Банка, утверждение годовых результатов деятельности, определение раз-

186 Òàì æå, ñò. 38, 39.

187 От лат. <depositum> - вещь, отданная на хранение.

188 От лат. <cessio> - уступка.

189 От лат. <beneficium> - благодеяние.

меров дивидендов по акциям Банка, создание и ликвидация дочерних банков. Общее соб-

рание обязательно проводится один раз в год для рассмотрения отчетности, могут по не-

обходимости проводиться и другие его собрания. Совет директоров возглавляет президент

Сберегательного банка, который имеет право без доверенности осуществлять действия от

имени банка. Совет директоров формируется из числа акционеров банка и осуществляет

руководство всей его деятельностью. Система учреждений Сбербанка состоит, помимо

названных органов и аппарата банка, из 78 территориальных банков, каждый из которых

объединяет более 30 отделений банка.

Для последних лет характерны массовые нарушения Сберегательным банком усло-

вий договоров с вкладчиками, когда привлекая их средства высокими процентами по кон-

кретным видам договоров, Сбербанк затем снижает эти проценты. Подобные действия не

правомерны, и интересы вкладчиков успешно могут быть защищены судебными исками.

В ряде регионов имеется подобная судебная практика, причем на Сбербанк при решении

дел в пользу вкладчиков возлагается уплата судебных издержек.

Правовое регулирование банковской тайны осуществляется на основе феде-

рального закона «О банках и банковской деятельности в РФ». Любая кредитная организа-

ция должна гарантировать тайну вкладов, счетов и операций ее клиентов и корреспонден-

тов. При этом закон определяет: «Справки по операциям и счетам юридических лиц и

граждан осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридиче-

ского лица выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам

(судьям), Счетной палате Российской Федерации, органам государственной налоговой

службы, таможенным органам Российской Федерации в случаях, предусмотренных зако-

нодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия прокурора - органам

предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве»190.

В 2001 и 2002 годах двумя Федеральными законами текст нормы закона о Банках и

банковской деятельности регулирующий банковскую тайну был расширен и получил сле-

дующие два важных дополнения.

Первое: «Информация по операциям юридических лиц, граждан, осуществляющих

предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических

лиц предоставляется кредитными организациями в уполномоченный орган, осуществ-

ляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученный пре-

ступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным зако-

ном «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным пу-

òåì». (ÔÇ îò 07.08.2001 No 121-ÔÇ)

Второе: «В соответствии с законодательством Российской Федерации справки по

операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую

деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией ор-

ганам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению

и пресечению налоговых преступлений. (ФЗ от 30.06.2003 No 86-ФЗ)

Относительно уполномоченного органа осуществляющего меры по противодейст-

вию легализации доходов полученных преступным путем (комитета по финансовому мо-

ниторингу) закон содержит следующие уточнение: «Уполномоченный орган, осуществ-

ляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных пре-

ступным путем, не вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную от кре-

дитных организаций в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легали-

190 ÑÇ ÐÔ. 1996. No 6. Ñò. 492, ñò. 26.

зации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем», за исключением случаев,

предусмотренных указанным Федеральным законом».

В случае смерти владельцев счетов и вкладов справки выдаются лицам, указанным

ими в завещательном распоряжении, сделанном банком по воле умерших; нотариальным

конторам, осуществляющим производство по наследственным делам о вкладах умерших;

иностранным консульским учреждениям в тех случаях, когда умерший вкладчик - ино-

странный гражданин.

За разглашение банковской тайны кредитными организациями, должностными ли-

цами Комитета по финансовому мониторингу и его территориальных органов в Феде-

ральных округах в законе предусмотрена ответственность, включая возмещение нанесен-

ного ущерба. Законом регламентирован особый порядок наложения ареста и обращения

взыскания на денежные средства и иные ценности, находящиеся в кредитной организа-

ции. Наложение ареста возможно не иначе как судом, арбитражным судом, судьей и, при

наличии санкции прокурора, по постановлению органов предварительного следствия. При

наложении ареста банк, по получении решения об этом, немедленно прекращает расход-

ные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.

Действие статьи 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»

было существенно ограничено Указом Президента Российской Федерации No 1226 от