- •Міністерство освіти і науки україни національний університет харчових технологій
- •Видавництво «Магнолія 2006» Львів 2014
- •Isbn «Магнолія 2006»
- •Тема 1. Сутність, принципи і роль страхування 8
- •Модуль 1. Сутність та організаційні засади страхової діяльності
- •Тема 1.
- •Сутність, принципи і роль страхування
- •1.1. Методичні вказівки до вивчення теми План основних питань теми:
- •1.1.1.Зародження та розвиток страхових відносин
- •1.1.2.Сутність страхового захисту і сукупного страхового фонду суспільного виробництва
- •1.1.3. Страхування як самостійна економічна категорія. Функції та роль розвитку страхування в економіці країни
- •Трактування сутності страхування вітчизняними вченими
- •Характеристика теорій, що розкривають сутність та особливості страхової діяльності
- •1.1.4. Принципи страхування
- •1.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •1.2.1. План основних питань практичного заняття
- •1.2.2. Питання для обговорення
- •1.2.3. Основні терміни та поняття
- •1.2.4.Тести
- •1.2.5. Практичні завдання
- •1.3. Теми рефератів
- •2.1.1.Класифікація страхування за історичними і економічними ознаками
- •2.1.2.Класифікація страхування за предметом договору
- •2.1.3.Підходи до класифікації страхування з правової точки зору
- •2) Форма страхування
- •Чинний перелік видів добровільного і обов'язкового страхування в правовому полі страхування
- •2.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •2.2.1. План основних питань практичного заняття
- •2.2.2. Питання для обговорення
- •2.2.3. Основні терміни та поняття
- •2.2.4. Тести
- •Тест 10. В основі якого страхування перебуває мета отримання прибутку?
- •2.2.5. Практичні завдання
- •2.2.6. Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •2.3. Теми рефератів
- •3.1.1.Сутність ризику як теоретичної категорії. Класифікація ризиків
- •3.1.2.Сутність і основні завдання актуарних розрахунків у страхуванні
- •3.1.3.Страховий тариф: сутність, структура, методи розрахунку
- •3.1.4. Показники страхової статистики
- •3.1.5.Сутність та різновиди страхових премій
- •3.2.Навчальні завдання для практичного заняття
- •3.2.1. План основних питань практичного заняття
- •3.2.2. Питання для обговорення
- •3.2.3.Основні терміни та поняття
- •3.2.4. Тестові завдання
- •3.2.5. Практичні завдання
- •3.2.6. Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •3.3. Теми рефератів
- •3.4. Програмні питання для самостійного поглибленого вивчення теми
- •4.1.Методичні вказівки до вивчення теми План основних питань теми:
- •4.1.1.Загальна характеристика страхового ринку і його структури
- •4.1.2.Зародження і розвиток страхового ринку в Україні.
- •4.1.3.Страхова компанія як суб'єкт страхового ринку
- •4.1.4. Державне регулювання страхової діяльності в Україні
- •4.2.Навчалыч1 завдання для практичного заняття
- •4.2.1. План основних питань практичного заняття
- •4.2.2.Питання для обговорення
- •4.2.3. Основні терміни та поняття.
- •4.2.4. Тести
- •4.2.5. Практичні завдання
- •4.2.6.Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •4.3.Теми рефератів
- •4.4. Програмні питання для самостійного поглибленого вивчення теми
- •Тема 5
- •5.1.Методичні вказівки до вивчення теми План основних питань теми:
- •5.1.1. Сутність та особливості особистого страхування
- •Динаміка валових страхових премії та виплат за договорами добровільного особистого страхування на страховому ринку України за
- •5.1.2.Страхування життя та його основні види
- •5.1.3. Страхування від нещасних випадків
- •5.1.4. Медичне страхування
- •5.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •5.2.1. План основних питань практичного заняття
- •5.2.2. Питання для обговорення
- •5.2.3.Основні терміни та поняття
- •5.2.4. Тести
- •5.2.5. Практичні завдання
- •5.3. Теми рефератів
- •5.4. Програмні питання для самостійного поглибленого вивчення теми
- •6.1.Методичні вказівки до вивчення теми План основних питань теми:
- •6.1.1. Сутність та особливості майнового страхування
- •6.1.2.Основні умови добровільного страхування майна юридичних осіб
- •6.1.3. Особливості страхування майна сільськогосподарських підприємств
- •6.1.4.Страхування транспортних засобів і вантажів
- •Різновиди умов страхування каско суден
- •3. «Без відповідальності за пошкодження, крім випадків катастроф»
- •6.1.5.Страхування майна фізичних осіб Страхування будівель
- •Страхування домашніх тварин.
- •Страхування домашнього майна
- •Порівняльна характеристика традиційного страхування та мікрострахування
- •Виплата страхового відшкодування
- •6.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •6.2.1. План основних питань практичного заняття
- •6.2.2. Питання для обговорення
- •6.2.3.Основні терміни та поняття
- •6.2.4. Тести
- •6.2.5. Практичні завдання
- •6.2.6. Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •6.4.Програмні питання для самостійного
- •7.1.Методичні вказівки до вивчення теми План основних питань теми:
- •7.1.1. Характеристика страхування відповідальності
- •7.1.2. Обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземного автомобільного транспорту
- •7.1.3. Обов'язкове страхування відповідальності у сфері цивільної авіації
- •Залежність страхової суми від злітної маси судна
- •7.1.4. Обов'язкове страхування відповідальності власників собак та громадян, що мають у власності зброю
- •7.1.5.Добровільне страхування відповідальності суб'єкта підприємницької діяльності перед третіми особами за заподіяну їм шкоду внаслідок реалізації продукції
- •7.1.6.Страхування професійної відповідальності
- •7.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •7.2.1. План основних питань практичного заняття
- •7.2.2. Питання для обговорення
- •7.2.3.Основні терміни та поняття
- •7.2.4. Тести
- •7.2.5. Практичні завдання
- •7.2.6. Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •7.3.Теми рефератів
- •8.1.1.Сутність перестрахування, його функції та призначення
- •8.1.2.Методи перестрахування
- •8.1.3.Форми перестрахування
- •Ексцедента збитку
- •8.1.5. Співстрахування та механізм його дії
- •8.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •8.2.1. План основних питань практичного заняття
- •8.2.2. Питання для обговорення
- •8.2.3. Основні терміни і поняття
- •8.2.4.Тести
- •8.2.5. Практичні завдання
- •8.2.6. Правильно/ неправильно Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •8.3.Теми рефератів
- •9.1.1. Склад доходів страхових компаній
- •9.1.2. Витрати страхових компаній
- •Витрати страхових компаній
- •1.Страхові виплати, страхові відшкодування і викупні суми (витрати основної діяльності)
- •2. Операційні витрати
- •З.Витрати, що пов'язані з фінансовою та інвестиційною діяльністю
- •9.1.3.Фінансові результати діяльності страхових компаній та порядок їх обчислення
- •9.1.4. Основні положення реформи оподаткування страхового підприємництва в Україні
- •9.1.5.Оподаткування нерезидентів-перестраховиків та нерезидентів-страхувальників
- •9.2.Навчальні завдання для практичного заняття 9.2.1 План основних питань практичного заняття
- •9.2.2. Питання для обговорення
- •9.2.3. Основні терміни і поняття
- •9.2.4. Тести
- •9.2.5. Практичні завдання
- •9.2.6. Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •9.3. Теми рефератів
- •10.1.1.Загальні відомості про фінансову надійність страхових компаній та фактори, що на неї впливають
- •10.1.2.Порядок формування страхових резервів страховиків
- •10.1.3. Інвестиційна політика страхових компаній
- •10.1.4. Оцінка платоспроможності страхової компанії
- •10.2.Навчалыч! завдання для практичного заняття
- •10.2.1 План основних питань практичного заняття
- •10.2.2. Питання для обговорення
- •10.2.3. Основні терміни і поняття
- •10.2.4.Тести
- •10.2.5.Практичні завдання
- •10.2.6.Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •10.3. Теми рефератів
- •Основні формули, які необхідно використовувати у розв'язанні задач, і приклади їх використання
- •2. На визначення страхового платежу.
- •9. На визначення страхового внеску виробничого підприємства за договором колективного страхування від нещасних випадків.
- •11. На визначення дійсної вартості застрахованого автомобіля, збитків, за-вданих дорожньо-транспортною пригодою і відшкодування за системою дійсноївартості.
- •12.На розподіл відповідальності між перестрахувальником і перестраховиком за квотним договором.
- •Ексцедента збитку
- •15. На визначення квоти цедента.Рекомендації до розв'язування.
- •16. На визначення часток участі сторін у страховій відповідальності за дого-ворами облігаторного і факультативного перестрахування.
- •17. На визначення частки участі перестраховика у покритті поточної збитковості згідно укладеного договору ексцедента збитковості.
- •Завдання для проведення модульних контрольних робіт з дисципліни «страхування» модуль 1. «сутність та організаційні засади страхової діяльності»
- •Модуль 2. «основи галузевого страхування і теорії фінансової надійності страхової компанії»
- •Варіанти завдань комплексної контрольної роботи з дисципліни «страхування»
- •1. Який характер мали перші форми 2. Основна перевага факультативного перестрахування? страхування:
- •2. Що означає договір з 70 %-вою квотою?
- •1. Економічний зміст страхової премії по- 2. Серед нижченаведених суб'єктів страхово-
- •1. Які специфічні риси властиві економічній 2. Основним джерелом доходів від стра-
- •1. Страховий інтерес - це: 2.Які з перелічених нижче видів
- •1. Страхування відповідальності захищає 2.За системою першого ризику збитки від-інтереси: шкодовуються:
- •5. Правильно/неправильно.
- •4. Задача.
- •1. Страхування до вступу 2. Спеціальним державним органом, який регулює страхову
- •4. Задача.
- •1. Страховий агент є уповноваженою 2. Сума власного утримання страховика становитьособою: 50 тис. Ум. Од. Сума ексцедента - 200 тис. Ум. Од. Виз-
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Який характер мали перші форми 2. Мінімальний розмір статутного фонду страхо-страхування? вих компаній, що надають послуги у сфері стра-
- •2. Власне утримання цедента - це:
- •1. Головним призначенням ліцензування страхової діяльності в Україні є:
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Структуру брутто-тарифу формують: 2. Основною статтею витрат страховика є:
- •1. При створенні страховика або збільшенні заре- 2.Таблиця смертності складається єстрованого статутного фонду статутний фонд по- з метою:
- •1. За родом небезпек страхуван- 2. Основним джерелом доходів від страхової діяль-ня поділяється на: ності є:
- •5. Правильно/неправильно.
- •2. Доходи від участі у прибутку перестраховиків - це:
- •1 При проведенні операцій зі страхування життя мінімальний термін дії договору страхування | визначається:
- •4.Задача.
- •1.Страхування від нещасних випадків обслуговує майнові інтереси:
- •4. Задача.
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. З метою сплати податку страхові компанії обчислюють:
- •4. Задача.
- •2. Що означає франшиза в непропорційному перестрахуванні?
- •4. Задача.
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Доходи страховика формуються від таких видів діяльності:
- •2. Розрахунковий нормативний запас платоспроможності визначається на основі:
- •4. Задача.
- •2. Договір ексцедента суми складається з 5 ліній (часток), а розмір власно-го утримання страхової компанії дорівнює 200 тис грн. Визначити місткість ексцедентного договору:
- •1. Які з наведених нижче завдань є завданнями актуарних розрахунків?
- •5. Правильно/неправильно.
- •2. З якою метою визначається процент перестрахування в ексцедентному перестрахуванні?
- •2. В основі якого страхування перебуває мета отримання прибутку?
- •1. Фактичний запас платоспроможності страхової компанії показує:
- •1. Резерв незароблених премій в Україні визначається на основі:
- •1. Які з наведених нижче видів страхування є 2. Якою базою по відношенню додобровільними? страхової премії виступає страховий
- •4. Задача.
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Економічний зміст страхової премії поля- 2. Хто є головними суб'єктами страхово-гає в тому, що вона є: го ринку?
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Дивіденди за акціями відносять 2. Які специфічні риси властиві економічній кате-до доходів від: горії страхового захисту?
- •1. Централізований страховий (резервний) фонд 2. За формами проведення страхуван-
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Принципами страхування є: 2.Договір облігаторного перестраху-
- •5. Правильно/неправильно.
- •Перелік питань для складання іспиту (заліку)
- •Закони України
- •Постанови Кабінету Міністрів України
- •Укази Президента України
- •Підручники:
- •Навчальні посібники
- •Практикуми
- •Монографії
- •Закон україни
- •Розділ I загальні положення
- •1. Для цілей цього Закону наведені нижче терміни використовуються в такому значенні:
- •Розділ II
- •Розділ III умови і порядок страхування сільськогосподарсько)'продукції з державною підтримкою
- •Розділ IV
- •Розділ V договір страхування
- •Розділ VI державна підтримка страхування сільськогосподарської продукції
- •Розділ VII
- •Розділ VIII прикінцеві положення
Різновиди умов страхування каско суден
Страхування на умовах «З відповідальністю за загибель і пошкодження». Найбільш широкий обсяг відповідальності страховика по цих умовах виявляється, по-перше, у тому, що по страхових ризиках, перерахованим вище, страховик відшкодує збитки як від повної загибелі, так і від ушкодження судна; по-друге, у тому, що коло страхових ризиків при цих умовах значно ширше, ніж при інших, і містить:
^ збитки від ушкодження судна внаслідок заходів, вжитих для порятунку або гасіння пожежі; ^ збитки, внески і витрати по загальній аварії;
^ збитки, що страхувальник зобов'язаний оплатити власникові іншого судна внаслідок зіткнення суден;
^ усі необхідні і доцільні витрати з порятунку судна, по зменшенню збитку і по встановленню його розміру, якщо збиток підлягає відшкодуванню за умовами страхування.
Страхування на умовах «Без відповідальності за ушкодження крім випадків катастрофи». Дані умови зобов'язують страховика лише до відшкодування збитків від повної загибелі судна. Збитки від ушкодження підлягають відшкодуванню тільки якщо їх причинами явилися катастрофа, посадка на мілину, пожежа або вибухи на борту судна, зіткнення суден або судна з усякими нерухомими або плавучими предметом (включаючи лід), перевертання або затоплення судна, заходи, вжиті для рятування або для гасіння пожежі. По цих умовах страхування відшкодовуються також:
^ збитки від пропажі судна безвісті;
^ збитки, внески і витрати по загальній аварії;
^ збитки, що страхувальник зобов'язаний оплатити власникові іншого судна внаслідок зіткнення суден; ^ усі необхідні і доцільно зроблені витрати по рятуванню судна.
Страхування на умовах «Без відповідальності за окрему аварію». Специфіка цих умов порівняно з попередніми полягає у подальшому обмеженні випадків, що стосуються відшкодування збитків при частковому пошкодженні судна. Збитки, що відносяться до загальної аварії, відшкодовуються тільки в тому випадку, якщо ушкодження заподіяні устаткуванню, механізмам, машинам і котлам, але не корпусові судна і керму. По цих умовах відшкодовуються тільки збитки від ушкодження судна, заподіяні гасінням пожежі або зіткнення з іншим судном під час рятувальних операцій, і не відшкодовуються збитки, викликані посадкою судна на мілину, пожежею або вибухом на борті судна, зіткненням суден між собою (не вчасно здійснених рятувальних операцій) або судна з рухливим або нерухомим предметом (включаючи крижину), перекиданням або затопленням судна.
Страхування на умовах «З відповідальністю тільки за повну загибель судна, включаючи витрати по рятуванню». Ці умови страхування гарантують відшкодовування збитків тільки від повної загибелі судна і пропажі його безвісті (що прирівнюється до повної загибелі судна), а також розумні і необхідні витрати по рятуванню судна. Ніякі інші збитки, у тому числі ті , що відносяться до загальної аварії, не підлягають відшкодуванню.
Страхування на умовах «З відповідальністю тільки за повну загибель судна». Ці умови забезпечують відшкодовування збитків від повної загибелі судна і пропажі його безвісті. Не відшкодовуються навіть необхідні і доцільні витрати по рятуванню судна.
Страхування вантажів (cargo insuranse) - передбачає страхування вартості вантажів на всіх видах транспорту, без урахування страхового захисту самого транспортного засобу.
При здійсненні зовнішньоторговельних операцій суб'єкти підприємницької діяльності використовують угоди, встановлені відповідно до Правил ІНКОТЕРМС. Ці угоди розподіляють зобов' язання між продавцями й покупцями, в тому числі визначають сторону, на яку покладається обов' язок страхування вантажу.
Усі торговельні умови згідно з ІНКОТЕРМС поділено на чотири групи: Е, F, С, D.
Група Е - продавець надає покупцеві товари безпосередньо у своїх приміщеннях.
Група F- продавець зобов'язаний надати товар у користування перевізника, який визначається покупцем.
Група С - продавець зобов' язаний укласти договір перевезення, проте без прийняття на себе ризику випадкового пошкодження товару або інших додаткових витрат після відвантаження товару.
Група D - продавець несе всі витрати і приймає на себе всі ризики до моменту доставки товару в країну призначення.
Доведено, що найширшого застосування набули чотири основні базиси поставки продукції:
1. CAF ( Cost and Freight) Вартість і фрахт. Продавець зобов'язаний сплатити всі витрати і фрахт, необхідні для поставки товару у погоджений порт, проте ризик збільшення витрат, що виникає після перетину товаром борту судна переходить від продавця до покупця в момент переходу товару через поручні судна в порту відвантаження. Продавець здійснює митну очистку вартості товару.
CIF (Cost, Insurance and Freight). Вартість, страхування і фрахт. Продавець несе ті самі зобов'язання, що і за умовами OÄF, проте він повинен забезпечити страхування від ризику пошкодження товару під час перевезення. Продавець здійснює митну очистку вартості товару перед експортом.
FOB (Free On Board ) Вільно на борту. Продавець виконав свою поставку, коли товар перейшов через поручні судна в названому порту відвантаження. З цього моменту всі витрати й ризики втрати або пошкодження товару повинен нести покупець. Продавець здійснює митну очистку вартості товару для експорту.
FAS (Free Alongside Ship) Вільно вздовж борту судна. Продавець вважається таким, що виконав свої зобов'язання з поставки, коли товар розміщений уздовж борту судна на причалі. З цього моменту покупець несе всі витрати й ризики втрати або пошкодження товару. Продавець здійснює процедуру митної очистки вартості товару.
Самі умови страхування вантажів визначаються правилами страхування, що розробляються індивідуально кожною страховою компанією. Різниця між правилами різних страховиків полягає у визначенні обсягу відповідальності.
Ризики перевезення, як правило, досить докладно описано в правилах (умовах) страхування будь-якої страхової компанії, що страхує вантажі.
Ось найважливіші з них:
«З відповідальністю за всі ризики» (загальна аварія) За цією умовою відшкодовуються:
а) збитки від пошкодження або повної загибелі всього або частини вантажу абобагажу, що сталися з будь-якої причини, крім загальних винятків;
б) видатки та внески по загальній аварії вчинені для запобігання збитків із будь-якої причини, крім загальних винятків;
в) усі необхідні та доцільно вчинені видатки по рятуванню вантажу, а також позменшенню збитку та встановленню його розміру, якщо збиток відшкодовується заумовами страхування, крім загальних винятків.
«Із відповідальністю за окрему аварію».
За договором страхування, що укладений на цій умові, відшкодовуються, крім загальних винятків:
а) збитки від повної загибелі або пошкодження всього або частини вантажу, завда-ні пожежею, блискавкою, бурею, вихором та іншими стихійними лихами, загибеллюабо зіткненням поїздів, суден, літаків та інших засобів перевезення між собою абоударом їх в нерухомі або плавучі предмети, посадкою судна на мілину, провалом абообвалом мостів, намокання водою з-за борту, а також унаслідок заходів, прийнятихдля рятування вантажу або для гасіння пожежі;
б) збитки внаслідок зникнення транспортних засобів без вісті;
в) збитки від повної загибелі всього або пошкодження всього або частини вантажувнаслідок нещасних випадків при навантаженні, укладанні, вивантаженні й прийман-ні судном палива;
г) збитки від повної загибелі або пошкодження всього або частини вантажу вна-слідок викидання на берег, затоплення або перекидання судна, перекидання або схо-дження з рейок наземного засобу транспортування, розвантаження вантажу в портулиха, пожежі або вибуху на судні, літаку або іншому засобі перевезення;
д) видатки та внески по загальній аварії понесені для запобігання збитків за будь-якої причини, крім загальних винятків;
е) збитки від загибелі або пошкодження вантажу внаслідок викидання за борт принебезпеці аварії або змиву за борт, надходження води моря, озера або ріки усерединусудна, засобу транспортування, контейнеру або місця зберігання, повної втрати любоїупаковки, що впала за борт або була упущена під час навантаження або розвантажен-ня судна, якщо вони не віднесені на рахунок загальної аварії;
є) всі необхідні і доцільно здійснені витрати по рятуванню й збереженню вантажу, а також запобіганню подальшого його пошкодження.