6. Порядок совершения учреждением банка операций по открытию импортных аккредитивов без привлечения торгового финансирования

6.1. Порядок открытия аккредитивов без покрытия.

Открытие аккредитивов без покрытия осуществляется на основании решения кредитного комитета учреждения Банка, Кредитного комитета (Правления) Банка в пределах предоставленных полномочий.

6.1.2. Для рассмотрения вопроса об открытии аккредитива без покрытия приказодатель направляет в службу валютных операций учреждения Банка документы,предусмотренные подпунктами4.2.1–4.2.2настоящей Инструкции.

6.1.3. Дополнительно в службу активных операций клиентом должна быть представлена финансовая отчетность в соответствии с подпунктом 4.2.4настоящей Инструкции.

6.1.4. Копии документов, представленные в соответствии с подпунктом 6.1.2настоящей Инструкции, работник службы валютных операций учреждения Банка направляет службе активных операций, юридической службе и службе безопасности для подготовки соответствующих заключений.

6.1.4.1. Служба активных операций за подписью руководителя отдела (сектора) активных операций (при отсутствии отдела (сектора) активных операций – руководителя службы корпоративного бизнеса) готовит заключение о финансовом состоянии приказодателя, в рамках подготовки которого осуществляется:

анализ платежеспособности приказодателя;

определение его способности своевременно и полно исполнить обязательства по аккредитиву;

оценка обеспечения исполнения обязательств.

Вышеуказанный анализ (оценку) в учреждении Банка выполняет кредитный работник. При проведении анализа необходимо руководствоваться приемами и методами, изложенными в [13] и [25].

При проведении анализа, в случае если исполнение обязательств перед Банком по аккредитиву предполагается за счет собственных средств приказодателя, осуществляется также анализ достаточности планируемых поступлений денежных средств для перечисления покрытия по аккредитиву (погашения задолженности по отсрочке, предоставленной приказодателю за счет средств, привлеченных в форме постфинансирования). В случае невозможности единовременного перечисления покрытия по аккредитиву (погашения задолженности по отсрочке, предоставленной приказодателю за счет средств, привлеченных в форме постфинансирования) в дополнительном соглашении должен быть предусмотрен график накопления покрытия (при открытии аккредитива с постфинансированием – график аккумулирования денежных средств для обеспечения исполнения обязательств по погашению задолженности по отсрочке, предоставленной приказодателю за счет средств, привлеченных в форме постфинансирования), а также ответственность приказодателя за несвоевременное перечисление денежных средств.

6.1.4.2. Юридическая служба за подписью руководителя юридического отдела (сектора) готовит заключение, которое должно содержать результаты проведенной проверки правоспособности приказодателя, а также сведения о соответствии представленных договоров (контрактов) законодательству Республики Беларусь.

6.1.4.3. Служба безопасности за подписью руководителя отдела (сектора) безопасности готовит заключение о благонадежности приказодателя.

6.1.4.4. Срок подготовки заключений каждым из указанных выше структурных подразделений учреждения Банка и предоставления их службе валютных операций учреждения Банка, как правило, не должен превышать 3 рабочих дней (в зависимости от сложности рассматриваемых вопросов) с момента представления службой валютных операций копий документов в соответствии с подпунктом6.1.2настоящей Инструкции.

6.1.5. Работник службы валютных операций, на основании представленных службой активных операций, юридической службой и службой безопасности заключений, оформляет заключение о целесообразности открытия аккредитива без покрытия, которое должно содержать сведения об осуществляемой операции, информацию о соответствии внешнеторгового договора (контракта) требованиям валютного законодательства, а также ссылки на заключения, представленные службой активных операций, юридической службой и службой безопасности.

Заключение о целесообразности открытия аккредитива без покрытия должно быть подписано руководителем службы валютных операций.

6.1.6. После оформления заключения о целесообразности открытия аккредитива без покрытия вопрос открытия аккредитива выносится службой валютных операций на рассмотрение кредитного комитета учреждения Банка.

При открытии аккредитива с перечислением покрытия за счет кредитных средств Банка решение об открытии аккредитива принимается кредитным комитетом учреждения Банка одновременно с принятием решения о выдаче кредита или в рамках использования кредитной линии, установленной на приказодателя, и в соответствии с требованиями [13].

6.1.7. После принятия кредитным комитетом учреждения Банка положительного решения относительно возможности открытия аккредитива без покрытия работник службы валютных операций учреждения Банка составляет и направляет по системе «Клиент-банк» заявку на открытие аккредитива (приложение 3к настоящей Инструкции) в отдел продаж продуктов документарных операций управления документарных операций и торгового финансирования департамента международных и межбанковских расчетов (далее – отдел продаж продуктов документарных операций) для согласования вопроса открытия аккредитива в центральном аппарате Банка в порядке, определенном пунктом9.1настоящей Инструкции.

6.1.8. После передачи заявки на открытие аккредитива по системе «Клиент-банк» в отдел продаж продуктов документарных операций режим состояния данного документа в электронной почте учреждения Банка обозначен как «передано – не проведено». В течение банковского дня, по мере обработки отделом продаж продуктов документарных операций входящих сообщений учреждений Банка, состояние отправленного документа может принимать следующие значения:

режим состояния документа «передано – принято банком» означает, что отправленная заявка на открытие аккредитива находится на рассмотрении;

режим состояния документа «передано – принято банком к исполнению» означает, что отправленная заявка на открытие аккредитива заполнена учреждением Банка в соответствии с установленными требованиями и принята к исполнению;

режим состояния документа «принято банком – проведено» означает, что заявка на открытие аккредитива согласована, и поручение на открытие аккредитива учреждения Банка может быть направлено в отдел экспортно-импортных документарных операций управления документарных операций и торгового финансирования департамента международных и межбанковских расчетов (далее – отдел экспортно-импортных документарных операций);

режим состояния документа «принято банком – отказано» означает, что заявка на открытие аккредитива учреждения Банка не принята к исполнению по указанной причине (неправильное оформление и др.). После внесения необходимых исправлений данную заявку на открытие аккредитива следует отправить повторно.

Работник службы валютных операций учреждения Банка в течение операционного дня контролирует режим состояния заявки на открытие аккредитива и принимает меры по ее корректировке в случае отказа.

6.1.9. После согласования вопроса открытия аккредитива с центральным аппаратом учреждение Банка заключает дополнительное соглашение к договору об открытии и исполнении аккредитива с приказодателем в порядке, определенном главой5настоящей Инструкции.

6.1.10. Для открытия аккредитива клиент заполняет в 2 экземплярах заявление на аккредитив (ф. 0704210005 [17], оформленное в соответствии с типовыми правилами заполнения заявлений на аккредитив, изложенными в приложении 3 к [5] и настоящей Инструкцией. Заявление на аккредитив может заполняться в электронном виде с направлением в учреждение Банка по системе «Клиент-банк» при условии наличия электронной цифровой подписи.

Вместе с заявлением на аккредитив представляются документы, необходимые для осуществления учреждением Банка функций агента валютного контроля, порядок проверки и хранения которых определен [19].

Первый и второй экземпляр заявления заверяются подписями клиента и оттиском печати согласно представленным в учреждение Банка образцам подписей и оттиска печати клиента.

6.1.11. Работник службы валютных операций учреждения Банка проверяет правомерность открытия аккредитива (согласно требованиям пункта 29 Инструкции [5] и настоящей Инструкции) и соответствие представленного заявления условиям внешнеторгового договора (контракта). При наличии расхождений между заявлением на аккредитив и условиями внешнеторгового договора (контракта) служба валютных операций учреждения Банка обращает внимание клиента в устной или письменной форме на возможность отказа бенефициара принять аккредитив с такими условиями, если они не были предварительно согласованы.

При отсутствии оснований для отказа в приеме заявления на аккредитив, приемлемости для Банка его условий, а также при наличии положительного решения кредитного комитета учреждения Банка и согласования вопроса открытия аккредитива центральным аппаратом Банка работник службы валютных операций учреждения Банка:

заверяет два экземпляра заявления на аккредитив штампом и подписью;

второй экземпляр заявления на аккредитив возвращает приказодателю;

заполняет поручение на открытие аккредитива в соответствии с требованиями, указанными в ф. 0704210006 [17], распечатывает подготовленное поручение на открытие аккредитива и передает на подпись руководителю службы валютных операций для осуществления контроля;

регистрирует заявление на аккредитив в журнале регистрации аккредитивов (ф. 0704210001 [17]), который ведется в электронном виде;

направляет поручение на открытие аккредитива по системе «Клиент-банк» в отдел экспортно-импортных документарных операций в день приема заявления на аккредитив от клиента для его исполнения центральным аппаратом в соответствии с пунктом 9.2настоящей Инструкции.

6.1.12. Поручения на открытие аккредитива, переданные в отдел экспортно-импортных документарных операций по системе «Клиент-банк», обозначены в электронной почте учреждения Банка как «передано – не проведено». В течение банковского дня, по мере обработки отделом экспортно-импортных документарных операций входящих сообщений учреждений Банка, состояние отправленного документа может принимать значения, аналогичные указанным в подпункте 6.1.8настоящей Инструкции.

Работник службы валютных операций учреждения Банка в течение операционного дня контролирует режим состояния поручения на открытие аккредитива и принимает меры по его исправлению в случае отказа.

6.1.13. После исполнения центральным аппаратом поручения на открытие аккредитива учреждения Банка в соответствии с пунктом9.2настоящей Инструкции (режим состояния документа «принято банком – проведено») работник службы валютных операций учреждения Банка оформляет мемориальные ордера (распоряжения) для отражения операции открытия аккредитива в бухгалтерском учете в соответствии с главой27настоящей Инструкции.

6.1.14. При открытии аккредитива с предоставлением покрытия клиентом до даты исполнения обязательств по аккредитиву кредитным комитетом учреждения Банка по представлению службы корпоративного бизнеса может быть принято решение о начислении процентов на сумму предоставленного клиентом покрытия. Начисление процентов производится по ставке, не превышающей максимальные процентные ставки по срочным вкладам (депозитам) юридических лиц в валюте аккредитива на соответствующие сроки, утверждаемые Финансовым комитетом Банка (Правлением Банка) в соответствии с [14]. Решение об установлении индивидуального размера процентной ставки, превышающего максимальные процентные ставки по срочным вкладам (депозитам) юридических лиц в валюте аккредитива на соответствующие сроки, принимается Финансовым комитетом Банка по представлению департамента корпоративного бизнеса на основании расчетов и экономического обоснования, предоставленного учреждением Банка. Проект решения Финансового комитета Банка согласовывается с казначейством, финансово-экономическим департаментом и департаментом международных и межбанковских расчетов.

6.2. Порядок открытия аккредитивов с покрытием.

6.2.1. Для рассмотрения вопроса об открытии аккредитивов с покрытием приказодатель направляет в службу валютных операций учреждения Банка документы, указанные в подпунктах4.2.1–4.2.2настоящей Инструкции.

6.2.2. Работник службы валютных операций учреждения Банка направляет по системе «Клиент-банк» заявку на открытие аккредитива (приложение 3к настоящей Инструкции) для согласования вопроса открытия аккредитива в центральном аппарате Банка в порядке, определенном пунктом9.1настоящей Инструкции.

6.2.3. После согласования вопроса открытия аккредитива с центральным аппаратом работник службы валютных операций учреждения Банка совершает действия, определенные подпунктами 6.1.10–6.1.13настоящей Инструкции.