- •Инструкция
- •Раздел I. Общие положения
- •1. Общие вопросы
- •2. Организация сотрудничества с банками-нерезидентами в области документарных операций и торгового финансирования
- •3. Предконтрактная работа
- •Раздел II. Организация работы с импортными документарными и резервными аккредитивами
- •4. Общие положения по открытию и исполнению импортных документарных аккредитивов
- •5. Заключение и сопровождение учреждением банка договора об открытии и исполнении импортных аккредитивов
- •6. Порядок совершения учреждением банка операций по открытию импортных аккредитивов без привлечения торгового финансирования
- •7. Порядок совершения учреждением банка операций по открытию импортных аккредитивов с привлечением торгового финансирования
- •8.Порядок совершения операций по открытию резервных аккредитивов
- •9. Порядок совершения структурными подразделениями центрального аппарата операций при открытии импортных документарных и резервных аккредитивов
- •10. Порядок учета предоставленного банком-нерезидентом финансирования (постфинансирования) по импортнымдокументарным аккредитивам
- •11. Оплата импортного документарного аккредитива
- •12. Изменение условий, отмена и закрытие импортного документарного аккредитива
- •Раздел III. Организация работы с экспортными документарными аккредитивами
- •13. Порядок совершения операций по авизованию и оплате экспортных документарных аккредитивов
- •14. Подтверждение банком экспортного документарного аккредитива
- •15. Выдача банком рамбурсного обязательства
- •16. Прием, проверка и отправка документов поэкспортному документарному аккредитиву
- •Раздел IV. Документарное инкассо
- •17. Экспортное документарное инкассо
- •18. Импортное документарное инкассо
- •Раздел V. Банковские гарантии
- •19. Авизование, передача банковской гарантии
- •20. Подтверждение банком гарантий в пользу клиентов
- •Раздел VI. Организация работы по привлечению и сопровождению торгового финансирования и торговых займов без использования документарных аккредитивов
- •21. Общие положения по привлечению торгового финансирования и торговых займов без использования документарных аккредитивов
- •22. Заключение договоров (генеральных соглашений) об общих условиях привлечения финансирования
- •23. Порядок привлечения торгового финансирования и торговых займов без использования документарных аккредитивов
- •24. Порядок сопровождения операций по привлеченному торговому финансированию и торговым займам без использования документарных аккредитивов
- •Раздел VII. Документооборот и бухгалтерский учет по документарным операциям
- •25. Порядок взимания комиссий и расходов по документарным операциям
- •26. Документооборот по документарным операциям
- •27. Бухгалтерский учет по документарным операциям
- •Приложение 1
- •Приложение 2
- •1. Предмет договора
- •2. Общие условия открытия и сопровождения аккредитивов
- •3. Права и обязанности сторон
- •4. Ответственность сторон
- •5. Срок действия договора
- •6. Порядок разрешения споров
- •7. Дополнительные условия
- •8. Юридические адреса и подписи сторон
- •Приложение 2-1
- •1. Обязательства сторон
- •2. Ответственность сторон
- •3. Дополнительные условия
- •4. Юридические адреса и подписи сторон
- •Приложение 2-2
- •1. Обязательства сторон
- •2. Ответственность сторон
- •3. Дополнительные условия
- •4. Юридические адреса и подписи сторон
- •Приложение 2-3
- •1. Обязательства сторон
- •2. Ответственность сторон
- •3. Дополнительные условия
- •4. Юридические адреса и подписи сторон
- •Приложение 2-4
- •1. Обязательства сторон
- •2. Ответственность сторон
- •3. Дополнительные условия
- •4. Юридические адреса и подписи сторон
- •Приложение 3
- •Приложение 4
- •1. Предмет и цель соглашения
- •2. Условия и порядок использования кредитной линии
- •3. Порядок предоставления кредитов
- •4. Порядок начисления и уплаты процентов и комиссий. Порядок погашения кредитов
- •5. Заверения и гарантии
- •6. Повышенные проценты
- •7. Досрочное погашение кредита
- •8. Споры и применимое право
- •9. Прочие условия
- •10. Срок действия соглашения
- •11. Адреса и реквизиты сторон
- •Приложение 5
- •Раздел I. Общие положения 2
- •Раздел II. Организация работы с импортными документарными и резервными аккредитивами 8
- •Раздел III. Организация работы с экспортными документарными аккредитивами 28
- •Раздел IV. Документарное инкассо 31
- •Раздел V. Банковские гарантии 33
- •Раздел VI. Организация работы по привлечению и сопровождению торгового финансирования и торговых займов без использования документарных аккредитивов 35
- •Раздел VII. Документооборот и бухгалтерский учет по документарным операциям 40
11. Оплата импортного документарного аккредитива
11.1. Оплата аккредитива осуществляется в соответствии с требованиями глав 8, 9 [5].
11.2. Оплата аккредитива, исполняемого банком-нерезидентом, производится на основании уведомления или дебетового авизо из исполняющего (подтверждающего, рамбурсирующего) банка.
В случае получения уведомления от исполняющего банка о наличии в представленных по аккредитиву документах расхождений, оплата аккредитива осуществляется в соответствии с частью второй подпункта 11.3.2настоящей Инструкции.
11.3. Оплата аккредитива, исполняемого Банком, производится после проверки предоставленных документов.
11.3.1. Работник отдела экспортно-импортных документарных операций проверяет по внешним признакам соответствие полученных документов условиям аккредитива, руководствуясь пунктами 53 – 55 [5].
11.3.2. Если при проверке документов по аккредитиву обнаружены расхождения, работник отдела экспортно-импортных документарных операций направляет банку-нерезиденту сообщение формата MT750.
Одновременно учреждению Банка направляется текстовое сообщение по системе «Клиент-банк» с указанием расхождений, на основании которого работник службы валютных операций учреждения Банка не позднее следующего банковского дня направляет приказодателю запрос о согласии на акцепт (отказе от акцепта) документов с расхождениями.
Приказодатель подтверждает свое согласие (отказ) на оплату документов по аккредитиву с расхождениями в форме письма, заверенного подписями и оттиском печати в соответствии с представленными в учреждение Банка образцами подписей и оттиска печати.
Банк имеет право самостоятельно отказаться от документов с расхождениями, если приказодатель в срок, не превышающий 5 банковских дней (7 банковских дней – по внутреннему аккредитиву), следующих за днем получения документов с расхождениями или уведомления от исполняющего банка о наличии расхождений в документах, не информирует о своем согласии (отказе) на оплату документов с расхождениями.
Работник службы валютных операций учреждения Банка не позднее следующего банковского дня направляет по системе «Клиент-банк» текстовое сообщение о принятом решении приказодателя в отдел экспортно-импортных документарных операций, работник которого передает банку-нерезиденту телетрансмиссионное сообщение соответствующего содержания.
11.4. Работник отдела экспортно-импортных документарных операций не позднее, чем за один день до даты оплаты направляет учреждению Банка текстовое сообщение по системе «Клиент-банк» с указанием даты, суммы, валюты платежа и ссылки на аккредитив.
11.5. Оплата аккредитива в центральном аппарате Банка осуществляется после получения соответствующих платежных инструкций от учреждения Банка подтверждающему (исполняющему) и/или рамбурсирующему банку на основании платежного поручения в формате МТ202 или сообщения в формате МТ799 (МТ700) с разрешением на списание средств со счета «Ностро», подписанного начальником отдела экспортно-импортных документарных операций (в его отсутствие – лицом, уполномоченным на подписание указанных документов), в соответствии с [19].
11.6. Если документы по аккредитиву требуются приказодателю, работник службы валютных операций учреждения Банка направляет в отдел экспортно-импортных документарных операций по системе «Клиент-банк» текстовое сообщение о выдаче документов под роспись лицу, указанному в сообщении (фамилия, данные документа, удостоверяющего личность). В этом случае в досье по аккредитиву помещаются копии переданных документов.
11.7. Документы по аккредитиву выдаются приказодателю (его представителю) по предъявлении документа, удостоверяющего личность, и документа, подтверждающего соответствующие полномочия (доверенность или др.).
11.8. Для своевременного отражения операций по действующим аккредитивам в ИАС «Форвард» отдел (сектор) активных операций учреждения Банка обязан в день совершения операций уведомить отдел экспортно-импортных документарных операций по системе «Клиент-банк» об изменении источника средств для перечисления покрытия с собственных (бюджетных) на кредитные либо наоборот.
Служба валютных операций в день совершения операций обязана уведомить отдел экспортно-импортных документарных операций по системе «Клиент-банк» о:
осуществлении операций по внебалансовым счетам в связи с предоставлением клиентом покрытия по аккредитиву без покрытия до даты платежа по аккредитиву;
списании с внебалансовых счетов неоплаченного остатка по аккредитиву в связи с истечением срока его действия. В случае непредставления в банк-эмитент документов по аккредитиву (неполучения извещения от исполняющего банка о представлении документов по аккредитиву) списание с внебалансовых счетов неоплаченного остатка по аккредитиву осуществляется не позднее 10 банковского дня после даты истечения аккредитива. Во всех остальных случаях списание с внебалансовых счетов неоплаченного остатка по аккредитиву осуществляется в соответствии с пунктом 71 [5].
11.9. При непредставлении приказодателем покрытия по аккредитиву (денежных средств для погашения задолженности по отсрочке, предоставленной приказодателю за счет средств, привлеченных в форме постфинансирования) в срок, установленный дополнительным соглашением, учреждение Банка на следующий рабочий день списывает денежные средства мемориальным ордером (такое право должно быть предоставлено учреждению Банка дополнительным соглашением), оформленным в соответствии с [22] либо выставляет к текущему (расчетному) счету приказодателя платежное требование, подлежащее оплате в порядке акцепта в день его поступления в очередности, установленной законодательством Республики Беларусь.
При неисполнении клиентом обязательств по перечислению покрытия (погашению задолженности по отсрочке, предоставленной приказодателю за счет средств, привлеченных в форме постфинансирования) в установленный дополнительным соглашением срок и/или уплате процентов за обязательства, исполненные за счет собственных средств Банка либо средств, привлеченных в форме постфинансирования, непогашенные суммы обязательств по аккредитиву и/или процентов на следующий рабочий день переносятся на соответствующие счета по учету просроченной задолженности по аккредитиву и процентам.
Создание резерва и вынос на счета по учету просроченной задолженности осуществляется в порядке, аналогичном для операций кредитования юридических лиц [13].
В случае выявления фактов нарушения приказодателем условий дополнительного соглашения в части сроков перечисления покрытия (аккумулирования денежных средств для обеспечения исполнения обязательств по погашению заложенности по отсрочке, предоставленной приказодателю за счет средств, привлеченных в форме постфинансирования) в соответствии с графиком, руководитель службы корпоративного бизнеса информирует руководителя учреждения Банка. При необходимости принятия решения об изменении условий дополнительного соглашения вопрос выносится на рассмотрение кредитного комитета учреждения Банка в соответствии с полномочиями.
11.10. В случае невозмещения приказодателем исполненных Банком обязательств по импортным аккредитивам учреждение Банка принимает меры по погашению задолженности в соответствии с:
договором об открытии и исполнении аккредитива и дополнительным соглашением к нему;
нормативными правовыми актами Республики Беларусь и локальным нормативным правовым актом Банка, регламентирующими работу с проблемными ко взысканию активами, подверженными кредитному риску [18].
11.11. Размер пени, уплачиваемой приказодателем Банку в случае несвоевременного исполнения своих обязательств, в случае если данные обязательства были исполнены за него Банком, составляет не менее 1,3 средней процентной ставки, установленной по вновь выданным кредитам юридических лиц (без учета кредитов, выданных за счет соответствующих кредитов Национального банка Республики Беларусь и органов государственного управления Республики Беларусь, льготных кредитов, выданных по решениям Президента Республики Беларусь, Правительства Республики Беларусь) в свободно конвертируемой валюте, сложившейся по учреждению Банка за отчетный период согласно данным из формы отчетности 17011 «Средние процентные ставки за пользование новыми кредитами, по новым вкладам (депозитам) банка».
11.12. При перечислении клиентом покрытия (погашении задолженности по отсрочке, предоставленной приказодателю за счет средств, привлеченных в форме постфинансирования) согласно графику перечисления покрытия (графику аккумулирования денежных средств для обеспечения исполнения обязательств по погашению задолженности по отсрочке, предоставленной приказодателю за счет средств, привлеченных в форме постфинансирования), оговоренному в дополнительном соглашении, либо до срока наступления платежа по аккредитиву без составления графика, комиссии, проценты (либо их часть), взимаемые банком-нерезидентом, учитываются в соответствии с пунктом 7.3настоящей Инструкции.