- •Инструкция
- •Раздел I. Общие положения
- •1. Общие вопросы
- •2. Организация сотрудничества с банками-нерезидентами в области документарных операций и торгового финансирования
- •3. Предконтрактная работа
- •Раздел II. Организация работы с импортными документарными и резервными аккредитивами
- •4. Общие положения по открытию и исполнению импортных документарных аккредитивов
- •5. Заключение и сопровождение учреждением банка договора об открытии и исполнении импортных аккредитивов
- •6. Порядок совершения учреждением банка операций по открытию импортных аккредитивов без привлечения торгового финансирования
- •7. Порядок совершения учреждением банка операций по открытию импортных аккредитивов с привлечением торгового финансирования
- •8.Порядок совершения операций по открытию резервных аккредитивов
- •9. Порядок совершения структурными подразделениями центрального аппарата операций при открытии импортных документарных и резервных аккредитивов
- •10. Порядок учета предоставленного банком-нерезидентом финансирования (постфинансирования) по импортнымдокументарным аккредитивам
- •11. Оплата импортного документарного аккредитива
- •12. Изменение условий, отмена и закрытие импортного документарного аккредитива
- •Раздел III. Организация работы с экспортными документарными аккредитивами
- •13. Порядок совершения операций по авизованию и оплате экспортных документарных аккредитивов
- •14. Подтверждение банком экспортного документарного аккредитива
- •15. Выдача банком рамбурсного обязательства
- •16. Прием, проверка и отправка документов поэкспортному документарному аккредитиву
- •Раздел IV. Документарное инкассо
- •17. Экспортное документарное инкассо
- •18. Импортное документарное инкассо
- •Раздел V. Банковские гарантии
- •19. Авизование, передача банковской гарантии
- •20. Подтверждение банком гарантий в пользу клиентов
- •Раздел VI. Организация работы по привлечению и сопровождению торгового финансирования и торговых займов без использования документарных аккредитивов
- •21. Общие положения по привлечению торгового финансирования и торговых займов без использования документарных аккредитивов
- •22. Заключение договоров (генеральных соглашений) об общих условиях привлечения финансирования
- •23. Порядок привлечения торгового финансирования и торговых займов без использования документарных аккредитивов
- •24. Порядок сопровождения операций по привлеченному торговому финансированию и торговым займам без использования документарных аккредитивов
- •Раздел VII. Документооборот и бухгалтерский учет по документарным операциям
- •25. Порядок взимания комиссий и расходов по документарным операциям
- •26. Документооборот по документарным операциям
- •27. Бухгалтерский учет по документарным операциям
- •Приложение 1
- •Приложение 2
- •1. Предмет договора
- •2. Общие условия открытия и сопровождения аккредитивов
- •3. Права и обязанности сторон
- •4. Ответственность сторон
- •5. Срок действия договора
- •6. Порядок разрешения споров
- •7. Дополнительные условия
- •8. Юридические адреса и подписи сторон
- •Приложение 2-1
- •1. Обязательства сторон
- •2. Ответственность сторон
- •3. Дополнительные условия
- •4. Юридические адреса и подписи сторон
- •Приложение 2-2
- •1. Обязательства сторон
- •2. Ответственность сторон
- •3. Дополнительные условия
- •4. Юридические адреса и подписи сторон
- •Приложение 2-3
- •1. Обязательства сторон
- •2. Ответственность сторон
- •3. Дополнительные условия
- •4. Юридические адреса и подписи сторон
- •Приложение 2-4
- •1. Обязательства сторон
- •2. Ответственность сторон
- •3. Дополнительные условия
- •4. Юридические адреса и подписи сторон
- •Приложение 3
- •Приложение 4
- •1. Предмет и цель соглашения
- •2. Условия и порядок использования кредитной линии
- •3. Порядок предоставления кредитов
- •4. Порядок начисления и уплаты процентов и комиссий. Порядок погашения кредитов
- •5. Заверения и гарантии
- •6. Повышенные проценты
- •7. Досрочное погашение кредита
- •8. Споры и применимое право
- •9. Прочие условия
- •10. Срок действия соглашения
- •11. Адреса и реквизиты сторон
- •Приложение 5
- •Раздел I. Общие положения 2
- •Раздел II. Организация работы с импортными документарными и резервными аккредитивами 8
- •Раздел III. Организация работы с экспортными документарными аккредитивами 28
- •Раздел IV. Документарное инкассо 31
- •Раздел V. Банковские гарантии 33
- •Раздел VI. Организация работы по привлечению и сопровождению торгового финансирования и торговых займов без использования документарных аккредитивов 35
- •Раздел VII. Документооборот и бухгалтерский учет по документарным операциям 40
7. Порядок совершения учреждением банка операций по открытию импортных аккредитивов с привлечением торгового финансирования
7.1. Открытие импортных аккредитивов без покрытия с привлечением торгового финансирования осуществляется в порядке, аналогичном открытию импортных аккредитивов без покрытия (пункт 6.1настоящей Инструкции) с учетом следующих особенностей.
7.1.1. После получения от службы активных операций, юридической службы и службы безопасности учреждения Банка положительных заключений, подготовленных указанными службами в соответствии с подпунктами 6.1.4.1–6.1.4.4настоящей Инструкции, работник службы валютных операций учреждения Банка составляет и направляет по системе «Клиент-банка» в отдел продаж продуктов документарных операций заявку на открытие аккредитива (приложение 3к настоящей Инструкции) для согласования вопроса открытия аккредитива в центральном аппарате Банка в порядке, определенном пунктом9.1настоящей Инструкции.
Заключение, предоставляемое службой активных операций, наряду с информацией, указанной в подпункте 6.1.4.1настоящей Инструкции, должно содержать вывод о возможности привлечения торгового финансирования на срок, запрашиваемый приказодателем либо указывать максимальный срок привлечения торгового финансирования, рассчитанный исходя из анализа платежеспособности приказодателя и оценки предоставленного обеспечения исполнения обязательств.
7.1.2. Согласование с банком-нерезидентом условий предоставления торгового финансирования по аккредитивам без покрытия осуществляется отделом продаж продуктов документарных операций в соответствии с подпунктом 9.1.2настоящей Инструкции.
7.1.3. После получения от отдела продаж продуктов документарных операций по системе «Клиент-банк» текстового сообщения об имеющихся условиях предоставления банком-нерезидентом торгового финансирования по запрашиваемой сделке, работник службы валютных операций учреждения Банка оформляет заключение о целесообразности открытия аккредитива без покрытия в соответствии с подпунктом 6.1.5настоящей Инструкции для вынесения вопроса открытия аккредитива на рассмотрение кредитного комитета учреждения Банка в порядке, определенном подпунктом6.1.6настоящей Инструкции.
7.1.4. После принятия кредитным комитетом учреждения Банка положительного решения относительно возможности открытия аккредитива без покрытия работник службы валютных операций учреждения Банка совершает действия, определенные подпунктами 6.1.9–6.1.13настоящей Инструкции.
При этом поручение на открытие аккредитива должно содержать ссылку на номер и дату протокола кредитного комитета учреждения Банка, содержащего информацию о положительном решении по совершаемой операции.
7.1.5. При открытии аккредитива без покрытия с привлечением постфинансирования проценты за постфинансирование в случае досрочного погашения приказодателем своих обязательств по погашению отсрочки, предоставленной приказодателю за счет средств, привлеченных в форме постфинансирования, могут быть отнесены на счет расходов учреждения Банка (центрального аппарата Банка). Решение об отнесении расходов на счет расходов учреждения Банка (центрального аппарата Банка) принимается в порядке, определенном пунктом 7.3настоящей Инструкции.
7.2. Открытие импортных аккредитивов с покрытием с привлечением торгового финансирования осуществляется в порядке, аналогичном открытию импортных аккредитивов с покрытием (пункт 6.2настоящей Инструкции), с учетом следующих особенностей.
7.2.1. Для рассмотрения вопроса о необходимости привлечения торгового финансирования для учреждения Банка работник службы валютных операций учреждения Банка после совершения действий, указанных в подпункте 6.2.1настоящей Инструкции, направляет службе корпоративного бизнеса копию ходатайства, представленного клиентом в учреждение Банка в соответствии с подпунктом4.2.1настоящей Инструкции.
7.2.2. После получения от службы корпоративного бизнеса информации о необходимости привлечения торгового финансирования для учреждения Банка работник службы валютных операций учреждения Банка направляет по системе «Клиент-банк» заявку на открытие аккредитива (приложение 3к настоящей Инструкции) для согласования вопроса открытия аккредитива в центральном аппарате Банка в порядке, определенном пунктом9.1настоящей Инструкции.
7.2.3. Согласование с банком-нерезидентом условий подтверждения (предоставления торгового финансирования) аккредитивов с покрытием осуществляется в соответствии с подпунктом 9.1.2настоящей Инструкции.
7.2.4. После согласования вопроса открытия аккредитива с центральным аппаратом работник службы валютных операций направляет службе корпоративного бизнеса учреждения Банка информацию о возможности и условиях предоставления банками-нерезидентами торгового финансирования по открываемому аккредитиву.
7.2.5. Работник службы корпоративного бизнеса учреждения Банка на основании информации о стоимости ресурсной базы Банка без централизованных, целевых и связанных ресурсов с учетом отчислений в фонд обязательных резервов и гарантийный фонд (размещаемой на сайте финансово-экономического департамента), а также информации, предоставленной службой валютных операций об условиях предоставления банками-нерезидентами торгового финансирования:
готовит заключение о целесообразности открытия аккредитива с покрытием с отнесением комиссий (процентов) на счет расходов учреждения Банка. Вышеуказанное заключение должно содержать расчет и экономическое обоснование целесообразности привлечения торгового финансирования для учреждения Банка (центрального аппарата);
осуществляет вынесение вопроса открытия аккредитива на рассмотрение кредитным комитетом учреждения Банка.
7.3. Открытие аккредитивов с покрытием возможно с отнесением на счет расходов учреждения Банка (центрального аппарата Банка) комиссий (либо их части), взимаемых банком-нерезидентом за подтверждение аккредитива, а также процентов за постфинансирование (комиссий за финансирование), в случае привлечения постфинансирования (финансирования) для учреждения Банка, центрального аппарата.
Отнесение комиссий (процентов) банков-нерезидентов на счет расходов учреждения Банка осуществляется на основании решения кредитного комитета учреждения Банка в случае, если стоимость торгового финансирования на дату открытия аккредитива не превышает стоимость ресурсной базы с учетом отчислений в фонд обязательных резервов и гарантийный фонд без централизованных, целевых и связанных ресурсов. Указанная стоимость рассчитывается финансово-экономическим департаментом ежемесячно не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, и размещается на сайте финансово-экономического департамента.
Для своевременного расчета стоимости ресурсной базы с учетом отчислений в фонд обязательных резервов и гарантийный фонд без централизованных, целевых и связанных ресурсов в финансово-экономический департамент не позднее 5 операционного дня месяца, следующего за отчетным, должна быть представлена информация:
департаментом корпоративного бизнеса – о централизованных, целевых ресурсах;
департаментом международных проектов – о связанных кредитных ресурсах.
Открытие аккредитивов с покрытием, стоимость торгового финансирования по которым на дату открытия аккредитива превышает стоимость ресурсной базы с учетом отчислений в фонд обязательных резервов и гарантийный фонд без централизованных, целевых и связанных ресурсов, осуществляется на основании решения Финансового комитета Банка. Вынесение вопроса на рассмотрение Финансового комитета Банка осуществляет департамент международных и межбанковских расчетов на основании положительного решения кредитного комитета учреждения Банка, расчетов и экономического обоснования, представленного учреждением Банка, по согласованию с финансово-экономическим департаментом, казначейством, департаментом внутреннего аудита и управлением контроля и оценки банковских рисков.
7.4. После принятия кредитным комитетом учреждения Банка (Финансовым комитетом Банка) положительного решения относительно возможности открытия аккредитива с покрытием с отнесением комиссий (процентов) банков-нерезидентов на счет расходов учреждения Банка работник службы валютных операций учреждения Банка:
подготавливает дополнительное соглашение к договору об открытии и исполнении аккредитива с приказодателем в порядке, определенном главой 5настоящей Инструкции;
совершает действия, определенные подпунктами6.1.10–6.1.13настоящей Инструкции.
При открытии аккредитивов с покрытием с отнесением комиссий (процентов) банков-нерезидентов на счет расходов учреждения Банка (центрального аппарата) поручение на открытие аккредитива должно содержать ссылку на номер и дату протокола кредитного комитета учреждения Банка (Финансового комитета Банка), содержащего информацию о положительном решении по совершаемой операции.