3.2. Выполнение задания 2

3.2.1. Описание функции БС (будущая сумма)

Вычисления для примера 1 можно осуществить гораздо проще, если использовать финансовую функцию БС (будущая сумма). Ее синтаксис имеет вид:

=БС(ставка; количество периодов; выплаты; начальное значение; тип),

где

ставка – процентная ставка за период;

выплаты – вводится, если имеются промежуточные выплаты;

начальное значение – ссуда;

тип – вводится равным единице, если промежуточные выплаты производят в начале периода, и равным нулю (или вообще не вводится), если выплаты производят в конце периода.

Примечание 1! При работе с операционной системой Windows 98 следует иметь в виду, что эта функция будет иметь название БЗ (Будущее Значение).

Примечание 2! Следует иметь в виду, что функцию БС можно использовать для расчета по схеме простых процентов только в том случае, если начисление процентов проводится только за один период.

3.2.2. Вызов функции БС

Активизируйте ячейку В16, затем щелкните по пиктограмме Мастер функций. В окне Категория выберите Финансовые, а в окне Функция выберите БЗ и щелкните ОК.

3.2.3. Ввод аргументов

• в поле Ставка введите В12;

• в поле Количество периодов – введите 1;

• поле Выплаты пропустите;

• в поле НЗ (начальное значение) – введите В8.

В результате в ячейке В16 появится такая же сумма, что и в ячейке В13, но со знаком минус.

Обратите внимание! В финансовых функциях Excel, если сумму отдают, то она отображается со знаком минус, а если получают то со знаком плюс.

	А	В	С
15	Задание 2. Расчет возврата ссуды с использованием функции БС
16		- $1 106 027,4	‘=БС(В12;1;;В8)

3.3. Выполнение задания 3

ПРИМЕР 2

В банк на 5 лет помещен вклад в размере 50 000 руб. под 12 % годовых с ежеквартальным начислением. Какую сумму получит вкладчик через 5 лет?

РЕШЕНИЕ

В условии приведена годовая ставка, но начисление процентов ведется каждый квартал. Значит, процентная ставка за период равна

.

Значит, по формуле (2) получим

57 963,7 руб.

3.3.1. Ввести в строку 17 комментарий к примеру

	A	B	C
17	Задание 3. Расчет по схеме сложных процентов
18		57 693,70р.	‘=БС(12%/4;5;;-50000)

3.3.2. В ячейку В18 ввести формулу для вычисления наращенной суммы (аналогично пп. 3.2.2): =БС(12%/4;5;;-50000).

3.3.3. В ячейку С18 ввести ту же формулу с апострофом (комментарий).

3.4. Выполнение задания 4

Финансовые схемы с многократными взносами или выплатами называются постоянными рентами.

ПРИМЕР 3

На счет в банке вносят сумму $ 20 000 в течение 10 лет равными долями в конце каждого года. Годовая ставка равна 22 %. Какая сумма будет на счете по истечении 10 лет?

РЕШЕНИЕ

3.4.1. Ввод исходных данных в таблицу

Введите в ячейки А20:В25 текст и исходные данные из табл. 11.

3.4.2. Использование функции БС и ввод аргументов

В ячейку В27 введите формулу для расчета накопленной суммы при взносах в конце периода. Для этого:

• активизируйте ячейку В27;

• щелкните по пиктограмме Мастер функций;

• выберите в списке категорий функций Финансовые;

• выберите в списке финансовых функций – функцию БС;

• в поле Ставка введите В25;

• в поле Количество периодов введите 1;

• в поле Выплаты введите –2000 (знак минус означает, что деньги отдают);

• остальные поля в данном случае пропускаются;

• щелкните ОК.

3.4.3. Расчет накопленной суммы при взносах в начале периода

• активизируйте ячейку В28;

• щелкните по пиктограмме Мастер функций;

• выберите в списке категорий функций Финансовые;

• выберите в списке финансовых функций – функцию БС;

• щелкните ОК;

• в поле Ставка введите В25;

• в поле Количество периодов введите 10;

• в поле Выплаты введите –2000 (знак минус означает, что деньги отдают);

• поле НЗ пропустите;

• в поле Тип введите 1, так как выплаты производят в начале периода;

• щелкните ОК.

По результатам расчетов видно, что накопленная сумма в последнем случае выше.

	А	B	C
20	Задание 4. Расчет постоянной ренты с использованием функции БЗ
21	Исходные данные
22	Переменные	Вычисления	Формулы и комментарии
23	Срок	10
24	Сумма	$20 000
25	Годовая ставка	22%
26	Расчеты
27	Плата в конце периода	$57 314,83	‘=БС(В25;10;-2000)
28	Плата в начале периода	$69 924,09	‘=БС(В25;10;-2000;;1)