3.5. Выполнение задания 5

В финансовых вычислениях часто решают задачу, обратную описанной в примере 1. Рассмотрим следующий пример.

ПРИМЕР 4

Вексель на 4 млн долларов с процентной ставкой 18 % и начислением процентов дважды в год выдан на три года. Найти исходную сумму, выданную под этот вексель.

РЕШЕНИЕ

Для решения этой задачи используют функцию ПС (приведенная или современная сумма). Синтаксис этой функции

=ПС(ставка; количество периодов; выплаты; будущее значение; тип).

Все аргументы этой функции те же, что и у функции БС, только четвертым аргументом стоит не начальное, а будущее значение.

Примечание! При работе с ОС Windows 98 данная функция называется ПЗ (Приведенное Значение).

3.5.1. Ввод исходных данных

Введите в ячейки А30:В36 текст и исходные данные из табл. 11.

3.5.2. Вычисление процентной ставки за период

В задании приводится годовая учетная ставка, а начисление процентов ведется дважды в год. Поэтому в ячейку В38 введите формулу, вычисляющую процентную ставку за полгода =В33/В34.

3.5.3. Вычисление исходной суммы, выданной по векселю

• активизируйте ячейку В39;

• щелкните по пиктограмме Мастер функций;

• выберите в списке категорий функций Финансовые;

• выберите в списке финансовых функций функцию ПЗ;

• щелкните ОК;

• в поле Ставка введите В38;

• в поле Количество периодов введите В34*В36;

• поле Выплаты пропустите (промежуточных выплат нет);

• в поле БС введите В35;

• поле Тип пропустите;

• щелкните ОК.

В результате в ячейке В39 появилось значение 2 385 069,32. Итак, под вексель 4 млн долларов можно получить сумму $2 385 069.

	А	В	С
30	Задание 5. Расчет платы за вексель с использованием функции ПЗ
31	Исходные данные
32	Переменные	Вычисления	Формулы и комментарии
33	Процентная ставка	18%
34	Периодичность выплат	2
35	Будущее значение	-$4 000 000
36	Количество лет	3
37	Расчеты
38	Процент за период	9%	‘=В33/В34
39	Современное значение	$2 385 069,31	‘=ПС(В38;В34*В36;;В35)

3.6. Выполнение задания 6

Обратимся к задаче определения продолжительности срока ссуды при заданных современном, будущем значениях и процентной ставки.

ПРИМЕР 5

За какой срок сумма, равная 80 рублям, достигает 300 000 рублей при начислении процентов по ставке 15 % раз в году и поквартально?

РЕШЕНИЕ

Воспользуемся функцией КПЕР (количество периодов). Ее синтаксис:

=КПЕР(ставка; выплаты; начальное значение; будущее значение; тип).

Все аргументы этой функции известны из предыдущих заданий.

3.6.1. Ввод заголовка примера 5 (см. табл. 12).

3.6.2. Определение числа периодов в годах при начислении процентов раз в году

• активизировать ячейку В42;

• щелкните по пиктограмме Мастер функций;

• выберите в списке категорий функций Финансовые;

• выберите в списке финансовых функций функцию КПЕР;

• щелкните ОК;

• в поле Ставка введите 15 %;

• в поле Выплаты введите 0 (или пропустите);

• в поле Начальное значение введите –80 (знак минус – отдаем);

• в поле БС введите 300000;

• поле Тип пропустите;

• щелкните ОК.

В результате вычислений период накопления заданной суммы составит 59 лет.

	А	В	С
41	Задание 6. Расчет срока вклада с использованием функции КПЕР
42	Начисление раз в год	59	‘=КПЕР(15%;0;-80;300000)
43	По кварталам	56	‘=КПЕР(15%/4;0;-80;300000)/4

3.6.3. Определение числа периодов в годах при начислении процентов поквартально

• активизируйте ячейку В43;

• щелкните по пиктограмме Мастер функций;

• выберите в списке категорий функций Финансовые;

• выберите в списке финансовых функций функцию КПЕР;

• щелкните ОК;

• в поле Ставка введите 15%/4 (начисление процентов производят четыре раза в год и за каждый квартал ставка в четыре раза меньше);

• в поле Выплаты введите 0 (или пропустите);

• в поле Начальное значение введите –80 (знак минус – отдаем);

• в поле БС введите 300000;

• поле Тип пропустите;

• щелкните ОК.

В ячейке В43 введена формула =КПЕР(15%/4;0;-80;300000), которая рассчитывает интересующее нас число в кварталах, а нас интересует срок накоплений в годах.

3.6.4. Редактирование формулы КПЕР

• активизируйте ячейку В43;

• установите курсор в строке формул в конец выражения и после скобки наберите с клавиатуры /4 (см. табл. 12);

• нажмите Enter.

В результате вычисляется, что период накопления заданной суммы составит 56 лет.

Вывод: при начислении процентов по кварталам срок накопления заданной суммы меньше, чем при ежегодном начислении.