3. Банковская система

Кредит представляет собой отношения между кредитором и должником по передаче кредитором должнику в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) денег или вещей, определенных родовыми признаками, и по своевременному возвращению должником кредитору такой же суммы денег или равного количества вещей того же рода или качества. Должник уплачивает кредитору процент, если иного не предусмотрено соглашением между ними.

Кредит способствует расширению масштабов производства, перераспределяет временно свободные денежные средства, уменьшает трансакционные издержки, усиливает концентрацию и централизацию капитала.

Существует коммерческий, потребительский и банковский кредиты.

Коммерческий кредит предоставляется одним хозяйствующим субъектом другому в виде материальных ценностей.

Потребительский кредит выделяется продавцами гражданам для приобретения товаров (услуг) личного потребления с отсрочкой платежа.

Банковский кредит дается в денежной форме физическим и юридическим лицам кредитными организациями, входящими в банковскую систему.

Банковская система Российской Федерации включает в себя Центральный банк, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) имеет право осуществлять банковские операции. В России кредитные организации представлены банками и небанковскими кредитными организациями. Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности такие банковские операции, как привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Небанковская кредитная организация есть кредитная организация, обладающая правом осуществлять отдельные банковские операции. Иностранным банком является банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Российская банковская система двухзвенна: первое звено – Центральный банк Российской Федерации (Банк России), второе – банки, небанковские кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. (Отметим, что вплоть до настоящего времени на территории России фактически не разрешается открывать филиалы иностранных банков.)

В зарубежных странах общепринято, что национальными банковскими системами руководит Центральный банк, который функционирует в организационно-правовой форме акционерного общества. Как правило, все его акции принадлежат государству, но иногда акционерами выступают коммерческие банки и иные финансовые организации.

Исключение составляет опыт США, где роль Центрального банка выполняет Федеральная резервная система (ФРС), состоящая из 12 федеральных резервных банков. В свою очередь коммерческие банки после подписки на акции федеральных резервных банков на территории того округа, где находится банк-заявитель, считаются членами ФРС. Последняя состоит из 12 округов, в каждом из которых осуществляет деятельность один из федеральных резервных банков.

Национальным законодательством определяются цели деятельности Центрального банка. В Российской Федерации – это защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление национальной банковской системы, осуществление эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Банк России выполняет ряд функций: во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, создает систему их рефинансирования; устанавливает правила осуществления расчетов в России; обслуживает счета бюджетов всех уровней национальной бюджетной системы; управляет золотовалютными резервами. Он имеет право проводить ряд банковских операций и сделок с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации.

Центральный банк – это орган банковского регулирования и банковского надзора. Для обеспечения устойчивости кредитных организаций он может устанавливать обязательные нормативы (минимальный размер уставного капитала для вновь учреждаемых кредитных организаций, минимальный размер резервов, создаваемых под риски и др.). Банк России выступает органом валютного регулирования и валютного контроля, представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств и международными финансовыми организациями.

Такие кредитные организации, как банки, выполняют активные и пассивные банковские операции. В первом случае банк выступает кредитором (предоставляет ссуды, межбанковские кредиты, размещает депозиты в иных банках), во втором – является заемщиком (привлекает денежные средства на депозиты и получает межбанковские кредиты).

Банки могут быть универсальными и специализированными. Универсальные банки осуществляют широкий круг операций, специализированные – сосредоточиваются на проведении их ограниченного перечня. Критерии специализации банков различны. Так, по функциональной специализации они могут быть индивидуальными, инвестиционными, ссудосберегательными, ипотечными, депозитными; по отраслевой – различают банки социального развития, строительные, энергетические, сельскохозяйственные, внешнеторговые и др.; исходя из «клиентской» – выделяют биржевые, потребительские, коммунальные, страховые и пр.; по территориальной – региональные, межрегиональные и международные банки.

Небанковские кредитные организации вправе проводить ряд разрешенных банкам операций. Например, они вправе осуществлять открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, расчетно-кассовое обслуживание счетов физических и юридических лиц, куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме и др. В то же время данные кредитные организации не вправе привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады и депозиты, привлекать во вклады и размещать в них драгоценные металлы, выдавать банковские гарантии и проводить иные банковские операции.

Небанковские кредитные организации способствуют развитию конкуренции в банковской системе, что улучшает качество обслуживания клиентов.